固定资产业务处理

1、精选优质文档-倾情为你奉上固定资产业务处理【实验资料】1、 初始设置（1）、控制参数控制参数参数设置约定与说明我同意启用日期2011年01月折旧信息本账套计提折旧折旧方法：平均年限法（二）折旧汇总分配周期：1个月当“月初已计提月份=可使用月份-1”时，将剩余折旧全部提足编码方式资产类别编码方式：2112;固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码=序号”自动编码，卡片序号长度为“3”账务接口与账务系统进行对账;对账科目：固定资产对账科目：1601固定资产；累计折旧对账科目：1602累计折旧。补充参数业务发生后立即制单；月末结账前一定要完成制单登账业务；固定资产缺省入账科目：1601；累计折旧缺省

2、入账科目：16022、 资产类别编码类别名称净残值率单位计提属性01交通运输设备4%正常计提02电子设备4%正常计提03其他4%正常计提（3）、部门及对应折旧科目部门对应折旧科目综合部、采购部管理费用-折旧费销售部销售费用研发部制造费用（4）、增减方式的对应入账科目增减方式目录对应入账科目增加方式：直接购入，工行减少方式：毁损1606，固定资产（5）、原始卡片固定资产名称类别编号所在部门增加方式可使用年限（年）开始使用日期原值（元）累计折旧（元）对应折旧科目名称轿车01管理室直接购入102008-11-01500 00070 000管理费用-折旧费运输车01采购部直接购入102009-12-0

3、1260 00050 000管理费用-折旧费计算机02研发部直接购入52009-12-0110 0003 000制造费用复印机02销售部直接购入52009-12-0130 0007 000销售费用合计800 000130 000注：净残值率均为4%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法（二）。3、 日常及期末业务（1）、1月21日，研发部购买打印机一台，价值3 000元，净残值率4%，预计使用年限5年。（2）、1月31日，计提本月折旧费用。（3）、1月31日研发部计算机毁损一台。（4）、2月10日，采购部的运输车添置新配件10 000元。（5）、2月20日，研发部的一台打印机转移到采

4、购部。【实验内容】1、固定资产初始设置2、固定资产日常业务3、固定资产期末处理4、因定资产下月业务（1）、建立账套（2）、补充参数设置（3）、设置资产类别（4）、设置部门对应折旧科目（5）、设置增减方式 对应科目（6）、输入固定资产原始卡片（1）、资产增加（2）、计提折旧（3）、资产减少（1）、资产原值增加（2）、资产部门转移【实验要求】以“陈力”的身份进行固定资产业务处理。引入账套“实验三”账套数据【操作指导】1、 固定资产初始设置 在系统管理中启用固定资产子系统、 账套主管身份登录系统管理。、 执行“账套-启用：”命令，打开“系统统启用”对话框，单击选中“FA固定资产管理”复先框，弹出“日

5、历”对话框，选择固定资产系统启用日期为“2011-01-01”，单击“确定”按钮，系统弹出“确实要启用当前系统吗？”信息提示框，单击“是”按钮返回。 启动并注册用友畅捷通t3软件。以“陈力的身份启动并注册用友畅捷通T3软件”以用户名“81”密码“1”；账套号为“888”；会计年度“2011年”；日期为“2011-01-31”。（1）、建立账套 菜单路径：单击“固定资产”。、弹出“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”信息提示框，单击“是”按钮，打开“固定资产初始化向导”对话框。、在“固定资产初始化向导-约定与说明”对话框中，仔细阅读相关条款，单击“我同意”单选按键。、 单击

6、“下一步”按键，打开“固定资产初始化向导-启用月份”对话框，选择账套启用月份“2001-01”、 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导-折旧信息”对话框，选中“本账套计提折旧”复选框；选择折旧方法“平均年限法（二）”，折旧分配周期“1个月”；选中“当月初已计提月份=可使用月份-1时，将剩余折旧全部提足”复选框。、 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导-编码方式”对话框。确定资产类别编码长度”2112“；单击“自动编号”单选按钮，选择固定资产编码方式“类别编号+部门编号+序号”，选择序号长度“3”。、 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导-账务接口”地话框。选中“与账务系

7、统进行对账”复选框；选择固定资产的对账科目“1601固定资产”，累计折旧的对账科目“1602累计折旧”。、 单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导-完成”对话框，单击“完成”按钮，完成本几项磁的初始化，弹出“是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置”提示框。、 单击“是”按钮，弹出“已成功初始化本固定资产账套”提示框，单击“确定”按钮。（2）、补充参数设置 菜单路径：“固定资产-设置-选项同”。选择“与账务系统接口”选项卡。选中“业务发生后立即制单”、“月末结账前一定要完成制单登账业务”复选；选择缺省入账科目为“1601固定资产”、“1602累计折旧”，单击“确定”按钮。（3

8、）、设置资产类别 菜单路径：“固定资产-设置-资产类别“。、单击“增加”按钮，输入类别名称“交通运输设备”，净残值率“4%”；选择计提属性“正常计提”，折旧方法“平均年限法（二）”，卡片样式“通用样式”，单击“保存”按钮、同理，完成其他资产类别的设置。（4）、设置部门对应折旧科目 菜单路径：“固定资产-设置-部门对应折旧科目设置”。、选择部门“综合部”单击“修改”按钮。、选择折旧科目“管理费用/折旧费”，单击“保存”按钮。、同理，完成其他部门对应折旧科目的设置。（5）、设置增减方式的对应科目 菜单路径：“固定资产设置-部门对应折旧科目设置”。、在左边列表框中，单击增加方式“直接购入”，单击“修

9、改”按钮。输入对应入账科目“工行户”，单击“保存”按钮。、同理，输入减少方式“毁损”的对应入账科目“1606固定资产清理”。（6）、输入固定资产原始卡片 菜单路径：“固定资产-卡片-录入原始卡片“。 、选择固定资产类别“01交通运输设备”，单击“确认”进入“固定资产卡片录入”窗口。、输入固定资产名称“轿车”；双击部门名称选择“总经理办公室”；双击增加方式选择“直接购入”；双击使用状况选择“在用”；输入开始使用日期“2008-11-01”；输入原值“”，累计折旧“70000”；输入使用年限“10年”；其他信息自动算出。、单击“保存”按钮，弹出“数据成功保存！”信息提示框，单击“确定”按钮。、同理

10、，完成其他固定资产卡片的输入。2、 固定资产日常业务 （1）、资产增加（业务1） 菜单路径：“固定资产-卡片-资产增加”。、选择资产类别：“02电子设备”，单击“确认”按钮，进入“固定资产卡片新增”窗口。、输入固定资产名称“打印机”；双击使用部门选择“研发部”；双击增加方式选择“直接购入”; 双击使用状况选择“在用”；输入原值“3000”，可使用年限“5年”，开始使用日期“2011-01-21”。、单击“保存”按钮，进入“填制凭证”窗口。、选择凭证类型“付款凭证”修改制单日期、附件数，单击“保存”按钮。（2）、计提折旧（业务2） 菜单路径：“固定资产-处理计提本月折旧”。、系统弹出“本操作将计

11、提本月折旧，并花费一定时间，是否要继续？”信息提示框，单击“是”按钮，弹出“是否要查看折旧清单？”提示框，单击“否”按钮。、系统计提折旧完成后进入“折旧分配表”窗口，单击“凭证”按钮，进入“填制凭证”窗口，选择“转账凭证”单击保存“按钮。（3）、资产减少（业务3） 菜单路径：“固定资产-卡片-资产减少”。、选择卡片编号“00004”单击“确定”按钮。、选择减少方式“毁损”，单击“确定”按钮，进入“填制凭证”窗口。、选择“转账凭证”，修改其他项目，单击“保存”按钮。3、 固定资产期末处理（1）、账表管理 菜单路径：“固定资产-账表-我的账表”。、单击“折旧表”，选择“（部门）折旧计提汇总表”。、

12、单击“打开”按钮，打开“条件”对话框。、选择期间“2011.01”，汇总部门“1-3”，单击“确定”按钮。（2）、结账 菜单路径“固定资产-处理-月末结账”。、单击“开始结账”按钮，系统自动检查与账务系统的对账结果，单击“确定”按钮后，弹出“月末结账成功完成！”提示框。、单击“确定”按钮。4、 固定资产下月业务以“×××”身份注册重新进入用友畅捷通T3软件。用户名“×××”；密码“×”；账套“×××”；会计年度“2011年”；日期“2011-02-28”。（1）、资产原值增加（业务4） 菜单路径“”固定资产-卡片-变动单-原值增加“。、选