定向刨花板项目产业基金申请报告（模板）

1、泓域咨询 /定向刨花板项目产业基金申请报告定向刨花板项目产业基金申请报告报告说明定向刨花板（OSB）是由规定性状和厚度的木质大片刨花施胶后定向铺装，再经过热压制成的多层结构板材，其表层刨花沿板材的长度或宽度方向定向排列。定向刨花板由于拥有强度高、尺寸稳定性好、绿色环保、加工性能良好等优势，被广泛应用在建筑、包装、家具与装饰、车船制造、木质符合地板等多个领域，市场需求不断增长。根据谨慎财务估算，项目总投资25348.56万元，其中：建设投资19257.03万元，占项目总投资的75.97%；建设期利息264.66万元，占项目总投资的1.04%；流动资金5826.87万元，占项目总投资的22.99%

2、。项目正常运营每年营业收入55200.00万元，综合总成本费用42111.84万元，净利润9594.91万元，财务内部收益率29.74%，财务净现值18996.54万元，全部投资回收期4.86年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。由上可见，无论是从产品还是市场来看，本项目设备较先进，其产品技术含量较高、企业利润率高、市场销售良好、盈利能力强，具有良好的社会效益及一定的抗风险能力，因而项目是可行的。目录一、 市场分析4二、 项目概述5三、 项目提出的理由5四、 研究结论6五、 主要经济指标一览表6主要经济指标一览表6六、 核心人员介绍8七、 建设方案9八、 机会分

3、析（O）10九、 公司经营宗旨11十、 保障措施11十一、 项目技术流程13十二、 员工技能培训13十三、 项目建设期原辅材料供应情况14十四、 项目总投资14总投资及构成一览表14十五、 资金筹措与投资计划15项目投资计划与资金筹措一览表15十六、 经济评价财务测算16营业收入、税金及附加和增值税估算表17综合总成本费用估算表18利润及利润分配表20十七、 项目盈利能力分析21项目投资现金流量表22十八、 财务生存能力分析23十九、 偿债能力分析24借款还本付息计划表25二十、 经济评价结论25二十一、 项目招标范围26二十二、 项目风险对策26二十三、 项目总结28一、 市场分析定向刨花板

4、（OSB）是由规定性状和厚度的木质大片刨花施胶后定向铺装，再经过热压制成的多层结构板材，其表层刨花沿板材的长度或宽度方向定向排列。定向刨花板由于拥有强度高、尺寸稳定性好、绿色环保、加工性能良好等优势，被广泛应用在建筑、包装、家具与装饰、车船制造、木质符合地板等多个领域，市场需求不断增长。在全球中，北美和欧洲是定向刨花板主要生产地区，在2020年全球定向刨花板产量约为3120万立方米，其中北美市场产能占比为70%左右，其次是欧洲，产能占比27%，随后是拉丁美洲和马来西亚等地区。在应用方面，北美地区七成以上的刨花板产品被用于木结构房屋建筑，主要被应用在屋顶铺设、地板等领域。在进出口方面，我国定向刨

5、花板进口量呈现增长趋势，在2019年我国定向刨花板进口量约为17约为17万吨，约为29万m³，同比增长25%。我国定向刨花板进口主要来源于欧洲、北美、南美三大地区，进口产品主要为高强度刨花板、超强度刨花板等。我国对外出口的刨花板产品多为低端产品，近几年出口量不断下降，在2019年出口量为6.3万吨，同比下降33%。在进出口金额方面，2019年我国定向刨花板进口金额为7000万美元，同比增长8%，出口金额为2200万美元，同比下降40%。就市场竞争方面来看，全球中定向刨花板主要生产企业有西弗雷泽、路易斯安那太平洋公司、克洛诺斯有限公司、乔治亚太平洋公司和韦耶尔公司，五大企业在全球中市场

6、占比较高。我国定向刨花板生产企业众多，但大多企业生产规模偏小，生产能力不足，产能过10万立方米以上的企业主要有湖北宝源木业有限公司、贵州剑河园方林业投资开发有限公司、湖北康欣新材料科技有限公司、寿光市鲁丽木业股份有限公司等，主要集中在湖北地区。我国定向刨花板市场处于新的发展时期，随着其对于传统木板的替代，国内定向刨花板市场发展潜力巨大。我国定向刨花板生产企业众多，但大多规模偏小，创新和研发能力弱，高强度产品仍旧依赖进口，随着国内定向刨花板市场需求的增长，我国定向刨花板进口需求持续攀升，未来市场国产化空间较大。二、 项目概述1、项目名称：定向刨花板项目2、承办单位名称：xxx（集团）有限公司3、

7、项目性质：新建4、项目建设地点：xx5、项目联系人：邱xx三、 项目提出的理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。四、 研究结论该项目工艺技术方案先进合理，原材料国内市场供应充足，生产规模适宜，产品质量可靠，产品价格具有较强的竞争能力。该项目经济效益、社会效益显著，抗风险能力强，盈利能力强。综上所述，本项目是可行的。五、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占

8、地面积39333.00约59.00亩1.1总建筑面积74090.811.2基底面积23993.131.3投资强度万元/亩302.572总投资万元25348.562.1建设投资万元19257.032.1.1工程费用万元16161.282.1.2其他费用万元2591.752.1.3预备费万元504.002.2建设期利息万元264.662.3流动资金万元5826.873资金筹措万元25348.563.1自筹资金万元14545.913.2银行贷款万元10802.654营业收入万元55200.00正常运营年份5总成本费用万元42111.84""6利润总额万元12793.21"

9、;"7净利润万元9594.91""8所得税万元3198.30""9增值税万元2457.87""10税金及附加万元294.95""11纳税总额万元5951.12""12工业增加值万元19360.31""13盈亏平衡点万元17730.96产值14回收期年4.8615内部收益率29.74%所得税后16财务净现值万元18996.54所得税后六、 核心人员介绍1、邱xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。201

10、8年8月至今任公司独立董事。2、王xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。3、余xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。4、姚xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工

11、程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。5、钱xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。6、吕xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。7、曹xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出

12、生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。8、戴xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。七、 建设方案1、本项目建构筑物完全按照现代化企业建设要求进行设计，采用轻钢结构、框架结构建设，并按建筑抗震设计规范（GB500112010）的规定及当地有关文件采取必要的抗震措施。整个厂房设计充分利用自然环境，强调丰富的空间关系，力求设计新颖、优美舒适。主要建筑物的围护结构及屋

13、面，符合建筑节能和防渗漏的要求；车间厂房设有天窗进行采光和自然通风，应选用气密性和防水性良好的产品。.2、生产车间的建筑采用轻钢框架结构。在符合国家现行有关规范的前提下，做到结构整体性能好，有利于抗震防腐，并节省投资，施工方便。在设计上充分考虑了通风设计，避免火灾、爆炸的危险性。.3、建筑内部装修设计防火规范，耐火等级为二级；屋面防水等级为三级，按照屋面工程技术规范要求施工。.4、根据地质条件及生产要求，对本装置土建结构设计初步定为：生产车间采用钢筋混凝土独立基础。.5、根据项目的自身情况及当地规划建设管理部门对该区域建筑结构的要求，确定本项目生产生间拟采用全钢结构。.6、本项目的抗震设防烈度

14、为6度，设计基本地震加速度值为 0.05g，建筑抗震设防类别为丙类，抗震等级为三级。.7、建筑结构的设计使用年限为50年，安全等级为二级。八、 机会分析（O）（一）长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。（二）国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。九、 公司经营宗旨以市场需求为导向；以科研

15、创新求发展；以质量服务树品牌；致力于产业技术进步和行业发展，创建国际知名企业。十、 保障措施(一)加强组织领导建立部门协同、上下联动的产业工作协调机制。制定具体实施方案，明确相关部门责任分工，强化工作督导，抓好规划落实，统筹推进区域产业发展。积极探索建立产业运行统计监测体系。结合本地实际，制定本地产业发展规划，建立本地产业发展的工作推进机制，完善配套政策。支持产业全产业体系各类协会、学会、商会等社会组织发展，加强行业自律、规范行业发展。(二)扩大国内外合作鼓励企业与国外公司加强合作，支持有条件的企业在境外设立研发中心，充分利用国际资源提升发展水平。加强与“一带一路”沿线国家合作，支持有条件的企

16、业开拓海外业务，推进产业发展走出去。(三)强化政策引导作用，完善规划体系研究制定促进规划落实的工作制度和配套措施，根据工作职能和任务，立足区域产业发展实际，编制产业培育等专项规划或计划，出台相关发展政策和指导意见。加大规划指导调节力度，促进区域产业产业结构的调整和布局优化。完善区域产业经济和产业事业发展规划体系。(四)拓宽企业融资渠道鼓励商业银行开发适合产业特点的各类金融产品和服务，积极发展商圈融资、供应链融资等融资方式。支持符合条件的产业企业上市融资和发行债券。积极稳妥发展私募股权投资，完善创业投资扶持机制。支持产业企业采用知识产权、专利技术等无形资产质押以及仓单质押、商业信用保险保单质押、

17、商业保理等多种方式融资。(五)加强招商引资和重点项目建设在招商引资工作上，要以本规划的重点产品为方向，以完善产业链为重点，着力引进世界500强和国内行业10强企业，进一步提升区域产业技术和产品档次，促进区域产业结构调整和优化升级。(六)开展宣传教育和检查加大培训力度，开展行业生产和应用的培训。通过形式多样的宣传活动，提高对行业政策的理解与参与，使行业的生产与应用成为全行业和社会各界的自觉行动。开展行业行动检查，对不执行行业生产和使用有关规定的，要加强舆论监督和通报批评。十一、 项目技术流程略十二、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训

18、，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺

19、及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十三、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资25348.56万元，其中：建设投资19257.03万元，占项目总投资的75.97%；建设期利息264.66万元，占项目总投资的1.04%；流动资金5826.87万元，占项目总投资的22.99%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1

20、总投资25348.56100.00%1.1建设投资19257.0375.97%1.1.1工程费用16161.2863.76%1.1.1.1建筑工程费9504.0337.49%1.1.1.2设备购置费6270.1524.74%1.1.1.3安装工程费387.101.53%1.1.2工程建设其他费用2591.7510.22%1.1.2.1土地出让金1669.906.59%1.1.2.2其他前期费用921.853.64%1.2.3预备费504.001.99%1.2.3.1基本预备费254.081.00%1.2.3.2涨价预备费249.920.99%1.2建设期利息264.661.04%1.3流动资金

21、5826.8722.99%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资25348.56万元，其中申请银行长期贷款10802.65万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资25348.56100.00%1.1建设投资19257.0375.97%1.2建设期利息264.661.04%1.3流动资金5826.8722.99%2资金筹措25348.56100.00%2.1项目资本金14545.9157.38%2.1.1用于建设投资8454.3833.35%2.1.2用于建设期利息264.661.04%2.1.3用于流动资金5826.8722.99%

22、2.2债务资金10802.6542.62%2.2.1用于建设投资10802.6542.62%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入55200.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入33120.0038640.0044160.0055200.002增值税1362.461636.311910.172457.872.1销项税4305.605023.205740.807176.002.2

23、进项税2943.143386.893830.634718.133税金及附加163.49196.36229.22294.953.1城建税95.37114.54133.71172.053.2教育费附加40.8749.0957.3173.743.3地方教育附加27.2532.7338.2049.16（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2457.87万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理

24、费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用42111.84万元，其中：可变成本35918.31万元，固定成本6193.53万元。达产年项目经营成本40595.74万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费20480.7023894.1527307.6034134.502工资及福利费1783.811783.811

25、783.811783.813修理费514.37514.37514.37514.374其他费用4163.064163.064163.064163.064.1其他制造费用301.29301.29301.29301.294.2其他管理费用301.18301.18301.18301.184.3其他营业费用3560.593560.593560.593560.595经营成本26941.9430355.3933768.8440595.746折旧费953.37953.37953.37953.377摊销费33.4033.4033.4033.408利息支出529.33529.33529.33529.339总成本费

26、用28458.0431871.4935284.9442111.849.1其中：固定成本6193.536193.536193.536193.539.2可变成本22264.5125677.9629091.4135918.31（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加294.95万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=12793.21（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产

27、年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=12793.21×25.00%=3198.30（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额12793.21万元，缴纳企业所得税3198.30万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=12793.21-3198.30=9594.91（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入33120.0038640.0044160.0055200.002税金及附加163.49196.36229.22294.953总成本费用28458.0431871.4935284.9

28、442111.844利润总额4498.476572.158645.8412793.215应纳所得税额4498.476572.158645.8412793.216所得税1124.621643.042161.463198.307净利润3373.854929.116484.389594.918期初未分配利润0.003036.477169.0212288.069可供分配的利润3373.857965.5713653.4021882.9710法定盈余公积金337.38796.561365.342188.3011可供分配的利润3036.477169.0212288.0619694.6712未分配利润3036

29、.477169.0212288.0619694.6713息税前利润6152.428744.5211336.6316520.84十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=29.74%。本期项目投资财务内部收益率29.74%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量

30、的现值之和：财务净现值（FNPV）=18996.54（万元）。以上计算结果表明，财务净现值18996.54万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=4.86年。本期项目全部投资回收期4.86年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，

31、故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0033120.0038640.0044160.0055200.001.1营业收入0.0033120.0038640.0044160.0055200.002现金流出19257.0330601.5531134.4438076.8742638.752.1建设投资19257.030.002.2流动资金3496.12582.694078.811748.062.3经营成本26941.9430355.3933768.8440595.742.4税金及附加163.49196.36229.22294.953所得

32、税前净现金流量-19257.032518.457505.566083.1312561.254累计所得税前净现金流量-19257.03-16738.58-9233.02-3149.899411.365调整所得税1538.112186.132834.164130.216所得税后净现金流量-19257.031393.835862.523921.679362.957累计所得税后净现金流量-19257.03-17863.20-12000.68-8079.011283.94计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：39.01%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：29.74%；3、项目投资财务净

33、现值（所得税前，ic=13%）：31637.42万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：18996.54万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.25年；6、项目投资回收期（所得税后）：4.86年。十八、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，

34、还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为31.21。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，

35、它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为27.03。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额10802.6510802.6510802.6510802.651.2当期还本付息264.66529.33529.33529.33529.331.2.1还本1.2.2付息264.66529.33529.33529.33529.331.3期末借款余额10802.6510802.6510802.6510802.6510802.652利息备付率31.213偿债备付率27.03二十、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入55200.00万元，综合总成本费用42111.84万元，税金及附加294.95万元，净利润9594.91万元，财务内部收益率29.74%，财务净现值18996.54万元，全部投资回收期4.86年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好