汽车钢圈工程项目投入产出经济价格的确定

1、汽车钢圈工程项目投入产出经济价格的确定一、项目概述（一）项目基本情况1、项目名称：汽车钢圈工程项目2、承办单位名称： xxx 投资管理公司3、项目性质：新建4、项目建设地点： xxx （以选址意见书为准）5、项目联系人：崔 xx（二）主办单位基本情况 公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为 本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和 风险控制能力。公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产 品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安 全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力 维护消费者合法权益。公司加大科技

2、创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产 品和服务。展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、 忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才 队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团 队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应 链管理平台。公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提 升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申 报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内 涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提

3、高区域内企业影响力。（三）项目建设选址及用地规模本期项目选址位于 xxx （以选址意见书为准），占地面积约 76.00 亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、 通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。二、项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨 慎财务估算，项目总投资 41586.12 万元，其中：建设投资 32394.50 万元，占项目总投资的 77.90%；建设期利息 791.44 万元，占项目总投 资的 1.90%；流动资金 8400.18 万元，占项目总投资的 20.20%。三、资金筹措方案 （一）项目资本金筹措方案 项

4、目总投资 41586.12 万元，根据资金筹措方案， xxx 投资管理公 司计划自筹资金（资本金） 25434.30 万元。（二）申请银行借款方案 根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额 16151.82 万 元。四、项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（ SP）： 95900.00 万元。2、年综合总成本费用（ TC）： 74517.45 万元。3、项目达产年净利润（ NP）： 15658.25 万元。4、财务内部收益率（ FIRR）： 29.12%。5、全部投资回收期（ Pt ）： 5.23 年（含建设期 24 个月）。6、达产年盈亏平衡点（ BEP）： 33210.

5、31 万元（产值）。五、项目建设进度规划 项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共 需 24 个月的时间。六、项目背景分析钢圈也叫做轮毂，可以说是汽车的“鞋”。中国有句俗话，脚下 没好鞋，为人穷半截。这话放到汽车上同样适用。如今一辆好车的轮 毂肯定不会小，改装的时候轮毂也是很多人的第一个切入点。因为不 但当爱车一下子漂亮很多，而且直接提升汽车某个方面的性能。汽车铝合金轮毂以其质量轻、散热快、减震性能好、轮胎寿命长， 安全可靠，外观美丽，图案丰富多彩，尺寸精确，平衡好，再加容易 制造等优点，在汽车工业中脱颖而出，发展潜力巨大。铝合金作为汽车铝轮毂制作的主要原材料，在汽车轮毂制造中

6、的 成本占到高达 60%-70%。因此，铝合金的产量情况，对汽车铝轮毂的制 作成本影响较大。铝合金是以铝为基的合金总称。主要合金元素有铜、硅、镁、锌、 锰，次要合金元素有镍、铁、钛、铬、锂等。铝合金是工业中应用最 广泛的一类有色金属结构材料，在航空、航天、汽车、机械制造、船 舶及化学工业中已大量应用。 2011-2017 年，我国铝合金产量逐年上升， 到 2017 年，我国铝合金产量为 792.2 万吨，同比增长 5.65%。铝合金 产量的增长可以保证上游原材料供应的充足，可以保障汽车铝轮毂行 业的稳定发展。铝合金作为汽车铝轮毂行业的主要上游，其价格的变动对汽车铝 轮毂行业的影响较大。从铝合金

7、国内价格走势来看， 2011-2016 年 7 月， 铝合金（A356）现货均价整体呈下降走势，2016年7月20日，铝合金（A356）现货均价为13250元/吨。上游原材料价格的下降能够减轻汽 车铝轮毂企业的生存压力，降低企业生存成本，增强市场活力。汽车铝轮毂行业的发展和汽车制造市场密切相关， 2013年，我国 汽车销量突破 2000 万辆，达到 2199.3 万辆，同比增长 15.6%，远远高 于同期经济增速，成为我国经济增长的动力之一。 2016年，中国汽车 整体制造业发展迅速，整体汽车销量为 2802.8 万辆，排行世界第一位。2017 年，我国汽车销量 2901.5 万辆，接近 30

8、00 万辆。得益于汽 车行业整体发展稳定，汽车铝轮毂行业将迎来发展机会。在汽车售后市场，轮毂需求量相对较小，因为汽车轮毂的损坏率 较低，但是考虑到部分汽车改装有更换轮毂的需求，按照经验，在汽 车后市场，乘用车保有量中有 2%的汽车有轮毂更换需求；商用车保有 量中有 2.24%的商用车有轮毂更换需求。七、逻辑框架法的概念及模式（一） LFA的基本概念LFA是一种概念化论述项目的方法，即用一张简单的框图来清晰地分析一个复杂项目的内涵和各种逻辑关系，以便给人们一个整体的框 架概念。 LFA 是将几个内容相关、必须同步考虑的动态因素组合在一起， 通过分析各种要素之间的逻辑关系，从设计策划到目标实现等方

9、面来 评价一项活动或工作。 LFA 为项目策划者和评价者提供一种分析框架， 用以确定工作的范围和任务，并对项目目标和达到目标所需的手段进 行逻辑关系分析。LFA的核心是项目的各种要素之间的因果关系，即“如果”提供了 某种条件，“那么”就会产生某种结果。这些条件包括事物内在的因 素及其所需要的各种外部条件。(二) LFA的基本模式 逻辑框架分析方法的结果是要形成一个逻辑框架表。由于该表能 够充分体现表内包含的各项内容之间的逻辑关系，而且这种逻辑关系 构成了一个矩阵式框架结构，因此，逻辑框架表又称为逻辑框架矩阵 表。LFA的模式是一张4X4的矩阵。1目标层次 逻辑框架表汇总了项目实施活动的全部要素

10、，并按宏观目标、具 体目标、产出成果和投入的层次归纳了投资项目的目标及其因果关系。( 1)宏观目标。项目的宏观目标即宏观计划、规划、政策和方针 等所指向的目标，该目标可通过几个方面的因素来实现。宏观目标一 般超越了项目的范畴，是指国家、地区、部门或投资组织的整体目标。这个层次目标的确定和指标的选择一般由国家或行业部门选定，一般 要与国家发展目标相联系，并符合国家产业政策、行业规划等的要求。（ 2）具体目标。具体目标也叫直接目标，是指项目的直接效果， 是项目立项的重要依据。一般应考虑项目为受益目标群体带来的效果， 主要是社会和经济方面的成果和作用。这个层次的目标由项目实施机 构和独立的评价机构来

11、确定，目标的实现由项目本身的因素来确定。（3）产出。这里的“产出”是指项目“干了些什么”，即项目的 建设内容或投人的产出物。一般要提供可计量的直接结果，要直截了 当地指出项目所完成的实际工程（如港口、铁路、输变电设施、气井、 城市服务设施等），或改善机构制度、政策法规等。在分析中应注意， 在产出中，项目可能会提供的一些服务和就业机会，往往不是产出而 是项目的目的或目标。（4）投入和活动。该层次是指项目的实施过程及内容，主要包括 资源和时间等的投入。2客观验证指标逻辑框架垂直各层次目标，应有相对应的客观且可度量的验证指 标，包括数量、质量、时间及人员等，来说明层次目标的结果，验证 每一个目标的实

12、现程度，这种指标的确立应该是客观的，不能凭主观 臆断，同时又是可以被验证的。3客观验证方法在逻辑框架水平逻辑层次上，对应验证指标的是验证方法。验证 方法就是主要资料来源和验证所采用的方法。主要资料来源（监测和 监督）和验证方法可按照数据收集的类型、信息的来源渠道和收集方 法进行划分。4重要的假定条件在逻辑框架的 4 个目标层次之间有一些重要的限制条件，称为假 定条件，即必要的外部条件或风险。重要的假定条件主要是指可能对 项目的进展或成果产生影响，而项目管理者又无法控制的外部条件， 即不可控风险或限制条件。八、特殊投入经济价格确定项目的特殊投入主要包括：劳动力、土地和自然资源，其影子价 格需要采

13、取特定的方法确定。（一）劳动力的影子价格影子工资劳动力作为一种资源，项目使用了劳动力，社会要为此付出代价， 经济分析中用“影子工资”来表示这种代价。影子工资是指项目使用 劳动力，社会为此付出的代价，包括劳动力的机会成本和劳动力转移 而引起的新增资源消耗。劳动力机会成本是指拟建项目占用的劳动力，因而不能再用于其 他地方或享受闲暇时间而被迫放弃的价值，应根据项目所在地的人力 资源市场及就业状况、劳动力来源以及技术熟练程度等方面分析确定 技术熟练程度要求高的，稀缺的劳动力，其机会成本高，反之机会成 本低。劳动力的机会成本是影子工资的主要组成部分。新增资源消耗是指劳动力在本项目新就业或由原来的岗位转移

14、到 本项目而发生的经济资源消耗，包括迁移费、新增的城市基础设施配 套等相关投资和费用。（二）土地影子价格在我国土地是一种稀缺资源。项目占用了土地，社会就为此付出 了代价，无论是否实际需要支付费用，都应根据机会成本或消费者支 付意愿计算土地影子价格。土地的地理位置对土地的机会成本或消费 者支付意愿影响很大，因此土地地块的地理位置是影响土地影子价格 的关键因素。土地作为稀缺资源，其影子价格应反映其稀缺价值。我国的土地 资源日趋紧缺，政府也因此对土地利用采取更加严格的管理，在这种 形势下，土地影子价格的确定应就高不就低。土地影子价格应当不低 于项目取得土地使用权的成本加上政府为此付出的补贴或者政府给予 的优惠（如果有的话），如果根据机会成本估算出来的土地影子价格 较低，应当以项目取得土地使用权的成本加上政府为此付出的补贴或 者政府给予的优惠（如果有的话）作为土地的影子价格。1非生产性用地的土地影子价格项目占用住宅区、休闲区等非生产性用地，市场完善的，应根据 市场交易价格作为土地影子价格；市场不完善或无市场交易价格的， 应按消费者支付意愿确定土地影子价格。2生产性用地的土地影子价格项目占用生产性用地，主要指农业、林业、牧业、渔业及其他生 产性用地，按照这些生产用地的机会成本及因改变土地用途而发生的 新增资源消耗进行计算