集团全面风险管理实施方案

1、集团全面风险管理实施关于印发 * 集团公司全面风险管理体系建设实;方案的通知各所属企业：现将*集团公司全面风险管理体系建设实施方案印发给你们，请结合本企业实际，认真贯彻落实。特此通知。附件：林*集团公司全面风险管理体系建设实施方案二。一。年十月二十八日主题词：风险管理实施方案通知 附件:*5集团公司全面风险管理体系建设实施方案根据国务院国资委和*集团战略发展要求，集团公司决定从2010年7月 至2012年12月开展全面风险管理体系建设项目，计划利用23年时间，最终 建立*集团全面风险管理体系，进而提高集团公司及所属企业风险管理能力， 促进企业科学、可持续发展。为更好的借鉴全面风险管理体系建设的

2、经验，集团公司决定聘请咨询机构作 为外部专家，指导集团公司及所属企业开展全面风险管理体系建设工作。考虑集 团本部及所属企业管理模式和业务特点，坚持“总体规划、整体部署、重点突 出、分步实施、逐层推进”的总体思路，走“先试点、后推广、再提高”的路 线，分为两个阶段进行。一、全面风险管理项目启动、试点阶段（2010年7月2011年12月）通过本阶段工作，集团本部及所属企业初步完成全面风险管理体系框架建设 工作，为后期推广工作打下坚实基础；集团本部及试点企业全面风险管理体系建 立并开始测试运转，重要领域的风险管理水平得到提升，并为第二阶段在非试点 企业进行项目推广积累经验；同时风险管理信息系统的规划

3、工作基本完成，为后 期信息系统的实施打下基础。该阶段工作具体分为三个阶段：（-）项目准备阶段（2010年07月2010年10月）本阶段主要任务是成立领导小组和工作机构，开展调研，明确项目目标、制 定项目总体方案，选定咨询机构，做好项目动员部署等其他准备工作。具体方案 详见附件一。（二）项目启动阶段（2010年11月2011年04月）本阶段主要任务：一是*集团本部及所属企业完成全面风险管理体系框架 建设；二是做好风险信息收集、风险评估工作；三是确定风险管理内容和第一阶 段风险管理重点项目，开展重大风险管控；四是明确试点企业，并制定各试点企 业风险管理实施方案；五是2011年4月20 口前完成20

4、11年度*集团风险管 理报告并报国务院国资委；六是抓好相关培训工作，为全面风险管理体系建设提 供智力支持。具体工作方案详见附件二。（三）试点企业全面风险管理体系建设与实施阶段（2011年05月2011年 12月）本阶段主要任务是*集团本部及试点企业全面风险管理体系开始试运转、 跟踪改进并持续提高O重点做好以下工作：一是抓好各试点企业12项重要风险管理项目的实施与改进工作，着力强 化集团本部与试点企业重要领域风险的管理；二是各试点企业年底完成风险管理报告，并总结全面风险管理建设的经验与 不足；三是编制年度全面风险管理报告，制定*集团风险管理手册；四是开展风险文化建设；五是做好非试点企业风险管理摸

5、底工作，非试点企业制定风险管理实施方 案；六是完成*集团风险管理信息系统的规划编制工作。同时继续做好全集团 范围内的风险管理培训工作。具体工作方案详见附件三。通过第一阶段工作，梆*集团本部及所属企业将建立起全面风险管理体系框 架；在人才培养上，培养一支风险管理专业团队；在风险基础管理工作上，明确 风险管理相关流程并制定风险管理相关政策，逐步将风险管理工作与各层次的口 常工作紧密结合。秣*集团本部及所属企业的全面风险管理体系开始全面测试运 转，重大风险的管理得到加强和落实。1、林*集团战略管理层面形成标准的风险管理体系建设方法和统一的风险 管理策略，为*集团各层面开展风险管理工作提供工作标准与决

6、策依据；所属 企业初步建设符合自身特征的全面风险管理体系。2、*集团本部及所属企业建立全面风险管理框架体系，形成规范的风险 管理工作机制，具备全面风险管理的运转条件。3、种*集团本部及试点企业风险管理体系测试运转，重要风险领域各项具 体管理措施得以改进，能够及时准确发现、报告风险隐患，降低或避免风险损 失，并持续跟踪风险管理效果，不断提高风险管理水平。4、林*集团全面风险管理信息系统规划完毕。5、培养良好的风险管理意识，建设*集团风险管理专业人才和团队，在 *集团战略和管理层面形成统一的风险语言，推动*集团健康风险文化的建 设。6、作为*集团全面风险管理核心内容的内控体系得到完善与优化，实现

7、风险管理要素的有效内部控制。7、林*集团全面风险管理具备保障体系和运转工作机制，包括风险决策机 制和监控机制、技术保障、组织保障和制度保障体系。8、培育具有哈电特色的风险管理文化，提高风险管理工作的效率和水平。二、全面风险管理体系推广、改进阶段（2012年01月12月）本阶段工作由*集团主导，将试点企业全面风险管理的经验在非试点企业 进行推广。主要包括3个方面的工作：一是全面风险管理体系在非试点企业的推广，逐步实现*集团本部及所属 企业全面风险管理体系的推广与整合；二是在第一阶段的基础上，通过全面风险管理体系的持续运行，实现集团及 其所属企业风险管理体系的循环改进和不断提高；三是在集团及所属企

8、业开展风险管理信息系统的实施和推广。具体实施方案详见附件四。本阶段完成后，*集团本部及所属企业全面完成风险管理体系建设，全面 风险管理在*集团实现全面落实并开始发挥作用，全面风险管理体系在*集 团各层面充分贯彻、执行、持续运转并实现自我更新、提升，进而全面提高* 集团的战略实现能力。1、林*集团各层面的全面风险管理体系实现工作对接和整合，全面风险管 理具备全面的保障体系和运转工作机制，包括风险决策机制和监控机制、技术保 障、组织保障和制度保障体系，各项风险管理工作要素和流程在集团上下各个层 面充分贯彻执行。2、全集团范围的全面风险管理在有效的体系保障基础上，按照有序的风险 管理工作流程，由各个

9、层面根据自身风险管理职责，持续运行与提升。3、称*集团风险管理文化和人才队伍逐步趋向成熟。4、科*集团风险管理的综合水平显着提升，具体风险得到有效管理。全面风险管理体系建设是一项系统工程，需要逐步改进和完善。因此，需要 企业各级领导干部给予高度的重视，配置必要的资源，合理依靠中介机构外部专 家的力量，注重培养内部人才，同时要求全员参与，积极培育良好的风险文化， 按照既定的计划，有序、有效地开展相关工作，以保障*集团全面风险管理工 作取得最终成功。附件一：项目准备阶段实施方案（2010年07月2010年10月）阶段性工作名称*集团本部及所属企业全面风险管理体系建设统筹策划及其他准备 事宜负责机构

10、*集团全面风险管理工作小组工作范围*集团本部及所属企业工作总体描述（1）统筹和策划*集团本部、所属企业全面风险管理体系建设工 作；（2）统筹规划*集团全面风险管理体系建设总体实施策略，明确未 来23年的具体实施方案。工作预期目标*集团本部、所属企业全面风险管理体系建设工作准备就绪序 号匚作模块具体工作内容文档及成果时间安排责任机构1制定*集 团全面风险 管理体系建 设总体方案按照国务院国资委要求，根据 中央企业全面风险管理指 引有关规定，制定*集 团全面风险管理体系建设总体 方案*集团 全面风险管 理体系建设 总体方案2010 年07月*集团总 经理办公会2组建全面风 险管理领导 和工作机 构

11、，召开风 险管理体系 建设启动大 会根据*集团全面风险管理 体系建设总体方案要求，组 建*集团全面风险管理领导 小组和工作小组，确定有关组 成人员*集团全 面风险管理 领导小组和 工作小组成 员构成2010 年07月全面风险管 理领导小组3所属企业组 建全面风险 管理领导和 工作机构根据*集团全面风险管理 体系建设总体方案要求，所 属企业组建全面风险管理领导 小组和工作小组，确定有关组 成人员并报*集团备案所属企业全 面风险管理 领导小组和 工作小组成 员构成2010 年08月全面风险管 理工作小组4组织企业人 员学习、研 讨中央企 业全面风险 管理指 引，开展 工作调研组织全面风险管理工作小

12、组成 员及企业有关人员学习、研讨 中央企业全面风险管理指 引有关内容，掌握其实质， 把握其要领，为下一阶段风险 管理体系建设工作做好准备， 同时选取1-2户中央企业开 展工作调研相关会议纪 要及调研报2010 年08月09月全面风险管 理工作小组5制定*集 团全面风险 管理体系建 设实施方案按照中央企业全面风险管理 指引和梆*集团全面风险 管理体系建设总体方案要 求，制定*集团全面风险 管理体系建设实施方案*集团 全面风险管 理体系建设 实施方案2010 年 09月10月全面风险管 理工作小组6聘请咨询机 构采取议标方式，择优确定咨询 服务机构签订业务约 定书2010 年09月 10月全面风险

13、管 理工作小组7风险管理理 论和实务准 备由咨询机构协助进行风险管理 基础培训，为体系建设工作做 好充分的理论和实务准备风险管理基 础培训及方 案介绍2010 年 10月全面风险管 理工作小组8其他准备工 作*集团完成全面风险管理体 系框架建设的其他准备工作2010 年 09月10月全面风险管 理工作小组附件二：项目启动阶段实施方案（2010年11月2011年04月） 阶段性工作名称*集团本部及所属企业建立全面风险管理体系-阶段性工作名称*集团本部及所属企业建立全面风险管理体系负责机构*集团全面风险管理工作小组、所属企业风险管理工作小组及职能 机构工作范围*集团本部及所属企业工作总体描述（1）

14、结合*集团的实际情况，建立全面风险管理体系，落实风险责 任，统一风险语言；（2）通过风险识别、评估，建立风险事件库，编制2011年风险评估 诊断报告；（3）围绕风险评估确定的重大风险及相关重要领域制定风险管理策略 和应对措施；（4）按照国务院国资委要求，完成满足国资委要求的*集团2011 年度全面风险管理报告；（5）同步启动和指导所属企业全面风险管理体系建设工作，监督所属 企业完成2011年度全面风险管理报告。工作预期目标（1） *集团本部及所属企业建立全面风险管理体系，初步实现风险 管理的体系化管理，从而提高*集团应对风险的管理能力；（2） *集团本部及所属企业开展全面风险管理体系建设和重大

15、风险 管控工作取得阶段性成果。序 号工作模块具体工作内容文档及成果时间安排责任机构1进行所属企 业工作安排（1）所属企业根据*集团 总体实施规划原则、要求、进 度和模板，制定本企业全面风 险管理体系建设实施规划，提 交*集团备案（2）确定试点企业；参照集 团本部的总体目标，试点企业 根据自身的发展阶段和具体情 况，制定本企业全面风险管理 体系建设具体工作方案并报送 *集团备案所属企业 全面风险管 理体系建设 实施规划试点企业 全面风险管 理体系建设 具体工作方 案2010 年11月全面风险管 理工作小组2风险信息收 集（1）在集团本部及所属企业 范围发放风险调查问卷（2）组织*集团本部及所 属

16、企业的风险访谈工作风险调查 问卷访谈提纲 访谈记录 及分析2010 年11月全面风险管 理工作小组 及职能机构3风险评估（1）根据前期信息收集和分 析工作，确定风险评估标准（2）形成集团总体风险分类 框架（3）制定集团本部风险管理 组织架构，明确各级职能（其 中包括母子公司风险管理架 构）集团风险 分类框架 集团风险 清单总部风险 事件库总部风险 组织架构及2010 年 11月12 4全面风险管 理工作小组 及职能机构（4）根据风险调查问卷和访 谈结果，形成集团总体风险事 件库（5）集团本部组织相关部门 针对辨识的风险进行评估排 序，初步确定风险等级（6）绘制风险图谱，初步明 确各层面的重大风

17、险（7）所属企业层面的风险辨 识与评估工作，包括：所属企 业相关风险事件的收集和整理 以及风险事件库的建立、风险 的定义、风险组织责任划分 等。职责说明 风险图谱 总部风险 评估报告 各所属企 业风险事件 库各所属企 业风险评估 报告4重大风险管 理策略制定（1）根据前期问卷调查的结 果及流程梳理的结果，分析集 团本部及哈动股份公司风险管 理体系的现状（2）集团本部围绕重大风 险，确定风险应对目标，制定 相应的应对措施（3）对重大风险相关流程进 行分析与梳理，对重大风险的 成因进行分解（4）各所属企业根据项目组 提供的方法和工具，针对本企 业的重大风险制定风险管理策 略*集团 重大风险应 对策

18、略*集团 重大风险管 理流程所属企业 重大风险应 对策略2011 年01月02月全面风险管 理工作小组 及职能机构5重大风险应 对措施及风 险管理实务 操作规程培 训（1）针对集团本部重大风险 制定应对措施（2）明确集团本部重大风险 报告与监督流程（3）明确集团本部重大风险 应对措施中相关部门及岗位职 主贝（4）所属企业针对本企业重 大风险制定应对措施，明确风 险报告流程及职责定位（5）结合风险管理体系建设 具体实施，咨询机构组织全集 团层面的风险管理实务操作规 程培训集团本部 重大风险应 对措施所属企业 重大风险应 对措施培训讲座 讲义及操作 规程2011 年01月02月全面风险管 理工作小

19、组 及职能机构6编制2011年（1） *集团根据国务院国*集团2011 年全面风险管度*集团 全面风险管 理报告资委要求，编制2011年全面 风险管理报告并上报国务院国 资委（2）争取提前给国务院国资 委进行风险管理工作汇报（3）所属企业按要求编制本 企业风险管理报告，报送集团 备案2011年度全 面风险管理 报告所属企业 2011年度风 险管理报告02月04月理工作小组 及职能机构附件三：试点企业全面风险管理体系建设与实施阶段实施方案（2010年05月2011年12月）阶段性工作名称（1）集团本部持续运行风险管理体系、试点企业全面风险管理体系建 设（2）集团本部风险评估的完善、风险管理体系持

20、续运行及试点企业全 面风险管理体系建设的统筹指导负责机构*集团全面风险管理工作小组、试点企业风险管理工作小组及职能 机构工作范围*集团本部及试点企业工作总体描述（1）*集团本部及试点企业在前期阶段工作的基础上，对*集团 本部层面及试点企业重要领域的重大风险落实风险管理策略和改进方 案；（2）林*集团本部及试点企业根据风险评估完善结果，对重大风险管 理策略和应对措施的实施情况进行跟踪改进；（3）试点企业指导所属子公司开展全面风险管理体系建设和重大风险 管理改进工作的开展；（4）实施“亮点”工程。工作预期目标（1）秘*集团在前期选定的重要领域风险管控的基础上，逐步开展试 点企业风险管理策略和解决方

21、案的制定，全面风险管理工作小组和风 险责任部门的职能逐步发挥作用；（2） *集团试点企业的全面风险管理体系建设工作得到技术支持和 组织保障并取得一定的工作成效；（3）秘*集团本部及试点企业风险管理体系运行得到有效监控，重大 风险管理取得明显成效；（4） *集团风险管理信息系统完成规划编制；（5）完善35个重要领域具体风险的管理措施或手段，实施12个 重大风险管理“亮点”工程；（6）秘*集团风险管理体系得到持续改进并不断优化，为集团领导决 策发挥积极作用，风险管理在*集团本部及试点企业开始发挥作 用。号工作模块具体工作内容文档及成果时间安排责任机构1针对不同层 面的培训对 象，进行全 面风险管理

22、全面风险管理体系建设中涉及 的主要内容，结合案例，组织 企业不同层面人员进行相关知 识培训。培训讲义及 相关内容2011 年 5月、7月、9月、11全面风险管 理工作小组 及职能机构体系建设业 务培训月2集团本部及 试点企业持 续运行风险 管理体系集团本部及试点企业在重大风 险及相关重要领域风险管理策 略和应对措施制定的经验基础 上，开展重大风险的管理改进 和提升。主要包括：在*集 团全面风险管理工作小组的组 织和协助下，各重大风险责任 部门牵头确定风险监控指标及 相关预警区间、制定具体的风 险应对措施。重大风险管 理策略和风 险应对措施 落实执行2011 年05月08月全面风险管 理工作小组

23、 及职能机构3集团本部及 试点企业风 险评估与完 善集团本部及试点企业对2011 年度风险评估进行评估，并编 制2011年度风险评估诊断报 告。更新风险 事件库调整风险 组织责任分 配风险评估 诊断报告2011 年05月09月全面风险管 理工作小组 及职能机构4持续开展重 大风险管理 改进工作集团本部及试点企业针对新评 估出的重大风险制定风险管理 策略及应对措施，根据历史风 险事件及其应对，评价风险管 理框架的适用性，实现进一步 的提升。风险管理策 略及相关应 对措施2011 年05月09月全面风险管 理工作小 组、职能机 构及重大风 险责任部门5全面风险管 理体系的监 督评价和改 进将全面风

24、险管理体系纳入集团 年度内部管理体系审核范围； 风险管理工作小组根据审计组 发现的关于风险体系漏洞问 题，对现有全面风险管理体系 进行改进。监督评价审 计报告2011 年10月12月全面风险管 理工作小组 及职能机构6编制*集 团全面风险 管理信息系 统实施规划结合集团本部及试点企业全面 风险管理体系建设的经验，全 面风险管理工作小组制定* 集团全面风险管理信息系统实 施规划，以满足*集团本部 及试点企业风险管理需求的目 标。*集团全 面风险管理 信息系统总 体实施规划2011 年07月 12月全面风险管 理工作小组 及职能机构7实施重大风 险“亮点”匚程有选择地完善35个重要领 域具体风险的

25、管理措施或手 段，实施12个风险管理 “亮点”工程。12个重大 风险“亮 点”工程， 及时监控和 预警2011 年 11月12月全面风险管 理工作小组 及职能机构8集团本部全 面风险管理(1)进一步完善集团本部层面 组织职能，明确集团本部风险全面风险 管理报告2011 年11月全面风险管 理工作小组体系建设管理决策机构、职能机构、风 险责任机构及相关岗位的职 主贝：（2）进一步完善*集团全面 风险管理工作流程。包括风险 评估、风险管理策略制定、风 险应对措施制定、风险监控与 改进等；建士集团本部全面风险管 理报告机制，理顺试点企业风 险管理报告的对接关系和要 求，集团本部相关的风险管理 报告，

26、主要包括年度风险评估 诊断报告、年度风险管理策略 和解决方案报告、年度全面风 险管理报告；（4）编制*集团全面风险 管理报告和梆*集团全面 风险管理手册。全面风险 管理手册12月及职能机构附件四：全面风险管理体系推广、改进阶段实施方案（2012年01月2012年12月）阶段性工作名称*集团本部及所属企业持续运行风险管理体系、*集团全面风险 管理体系整合负责机构*集团全面风险管理工作小组、所属企业风险管理工作小组及职能 机构工作范围*集团本部及所属企业工作总体描述（1）在*集团范围整体推广风险管理工作；（2）根据年度风险评估结果，组织*集团本部层面及所属企业重新 对风险事件库进行评价，并编制年度风险评估诊断报告和年度*集 团全面风险管理报告；（3） *集团全面风险管理工作逐步进入常态化管理。工作预期目标（1）*集团全面风险管理体系持续运行与改进；（2）对重大风险管控方案的落实情况持续监督与评估。序 号工作模块具体工作内容文档及成果时间安排责任机构1风险再评估（1）集团本部在全面风险管 理工作小组的组织下，对风险 进行再评估，更新评估结果， 并编制年度风险评估诊断报 告。（2）所属企业按照*集团 要求，进行风险再评估，编制 本企业年