风险管理文化建设的目标与任务

1、第九章第九章 风险管理文化风险管理文化全面风险全面风险管理管理风险管理风险管理流程流程风险管理风险管理体系体系风险管理风险管理文化文化收集风险管理初始信息收集风险管理初始信息风险评估风险评估制定风险管理策略制定风险管理策略制定风险管理解决方案制定风险管理解决方案风险管理监督与改进风险管理监督与改进风险管理组织体系风险管理组织体系风险管理信息系统风险管理信息系统本章结构第五十九条风险管理文化的含义风险管理文化建设的目的第六十条风险管理文化建设的目标和任务第六十二条风险管理文化的内涵第六十一条、六十三条、六十四条、六十五条风险管理文化传播和培育的方法5959条：企业应注重条：企业应注重建立建立具有

2、风险意识具有风险意识的企业文化的企业文化，促进促进企业风险管理水平、企业风险管理水平、员工风险管理素质员工风险管理素质的提升，保障企业的提升，保障企业风险管理目标的实风险管理目标的实现现解读要点：解读要点：1、风险管理文化的含义、风险管理文化的含义2、风险管理文化建设的、风险管理文化建设的目的目的第九章第九章 风险管理文化风险管理文化 1、风险管理文化的含义成员普遍认同成员普遍认同体现在成员体现在成员的行为中的行为中意识和由此决定的行为意识和由此决定的行为准则准则企业文化企业文化内在的，甚至是不自觉的，体现在具体的行为中（中美商家对待退货的不同态度）成员普遍认同成员普遍认同体现在成员体现在成员

3、的行为中的行为中风险意识和风险管理行风险意识和风险管理行为的准则为的准则风险管理风险管理文化文化2 2、风险管理文化建设的目的、风险管理文化建设的目的为什么海尔的制度和流程只能看，不能学？ 企业制度与企业制度与企 业 文 化 之企 业 文 化 之间的关系间的关系不好的文化能够使好的制度失不好的文化能够使好的制度失效或大打折扣；好的文化能够效或大打折扣；好的文化能够使制度的缺失得到有效的弥补使制度的缺失得到有效的弥补。管人的真理 管人的最高境界是文化管理。管人的最高境界是文化管理。 对人的管理，要害是对人的对人的管理，要害是对人的知识知识和和价值观价值观的管理（而不在于对人的行为的管理）的管理（

4、而不在于对人的行为的管理）。 风险管理实效较好的企业，具有共同的特征：领导者有极强的风险意识，并极力将这种意识灌输给企业内的所有成员，即注重风险管理文化的培育华为公司的任正非高度重视市场风险：华为公司的任正非高度重视市场风险： “公司所有员工是否考虑过，如果有一天，公司所有员工是否考虑过，如果有一天，公司销售额下滑、利润下滑甚至会破产，我们公司销售额下滑、利润下滑甚至会破产，我们怎么办？怎么办？” “十年来我天天思考的都是失败，对成功视十年来我天天思考的都是失败，对成功视而不见，也没有什么荣誉感、自豪感，而是危而不见，也没有什么荣誉感、自豪感，而是危机感。机感。”联想的柳传志重视战略风险联想的

5、柳传志重视战略风险 “ “撒上一层黄土，踩实了；再撒上一层撒上一层黄土，踩实了；再撒上一层黄土，再踩实了；直到确定脚下是坚实的道路黄土，再踩实了；直到确定脚下是坚实的道路，然后撒腿就跑，然后撒腿就跑 ” ”联想互联网与手机业务联想互联网与手机业务海尔的张瑞敏高度重视战略风险、市场风海尔的张瑞敏高度重视战略风险、市场风险和运营风险险和运营风险 “ “东方亮了，西方再亮东方亮了，西方再亮”“永远战战兢兢，永远如履薄冰永远战战兢兢，永远如履薄冰”海尔存货海尔存货问题与流程再造问题与流程再造2 2、风险管理文化建设的目的、风险管理文化建设的目的本章结构第五十九条风险管理文化的含义风险管理文化建设的目的

6、第六十条风险管理文化建设的目标和任务第六十二条风险管理文化的内涵第六十一条、六十三条、六十四条、六十五条风险管理文化传播和培育的方法第九章第九章 风险管理文化风险管理文化6060条：风险管理文化建条：风险管理文化建设应融入企业文化建设设应融入企业文化建设全过程。大力培育和塑全过程。大力培育和塑造良好的风险管理文化，造良好的风险管理文化，树立正确的风险管理理树立正确的风险管理理念，增强员工风险管理念，增强员工风险管理意识，意识，将将风险管理意识风险管理意识转化为员工的共同认识转化为员工的共同认识和自觉行动和自觉行动，促进企业，促进企业建设系统、规范、高效建设系统、规范、高效的风险管理机制。的风险

7、管理机制。解读解读要点要点风险管理文化建设的风险管理文化建设的目标目标风险管理文化建设的风险管理文化建设的任务任务1、风险管理文化建设的目标理解：理解：企业文化就是符号。如统一的标企业文化就是符号。如统一的标识、服装、歌曲、图标等识、服装、歌曲、图标等建设方法：建设方法：CIS成效：成效：不能改变行为不能改变行为方法一方法一理解：理解：企业文化就是共同的价值观企业文化就是共同的价值观建设方法：建设方法：单纯的观念塑造单纯的观念塑造效果：效果：不能改变行为不能改变行为方法二方法二理解：理解：企业文化是体现在行动中的观念企业文化是体现在行动中的观念建设方法：建设方法：制度建设与观念塑造结合制度建设

8、与观念塑造结合效果：效果：员工自觉自愿的行为员工自觉自愿的行为方法三方法三（1）梳理与提炼：）梳理与提炼： 缩短风险意识差距缩短风险意识差距 整合风险意识冲突整合风险意识冲突 确立风险管理行为确立风险管理行为准则准则2、风险管理文化建设的任务行为准则行为准则风险意识风险意识具体行为具体行为企业文化冰山图企业文化冰山图（1）梳理与提炼：）梳理与提炼： 缩短风险意识差距缩短风险意识差距 整合风险意识冲突整合风险意识冲突 确立风险管理行为确立风险管理行为准则准则盲目投资，过分多元化（某医药企业盲目投资，过分多元化（某医药企业）战略风险意识淡薄战略风险意识淡薄负债率过高、应收帐款比例过高（某负债率过高

9、、应收帐款比例过高（某彩电企业）彩电企业）财务风险意识薄弱财务风险意识薄弱不重视顾客和服务，实施霸王条款甚不重视顾客和服务，实施霸王条款甚至是欺诈行为，对客户信用管理较差至是欺诈行为，对客户信用管理较差市场风险意识薄弱市场风险意识薄弱内控不严密（某银行的巨额资金被转内控不严密（某银行的巨额资金被转移）移）运营风险意识薄弱运营风险意识薄弱披露虚假信息、逃税漏税、侵犯员工披露虚假信息、逃税漏税、侵犯员工合理权益合理权益法律风险意识薄弱：法律风险意识薄弱：2、风险管理文化建设的任务（1）梳理与提炼：）梳理与提炼： 缩短风险意识差距缩短风险意识差距 整合风险意识冲突整合风险意识冲突 确立风险管理行为确

10、立风险管理行为准则准则2、风险管理文化建设的任务例如：风险意识与发展意识之间的例如：风险意识与发展意识之间的冲突冲突牺牲发展规避风险不可取牺牲发展规避风险不可取不顾风险贪功冒进不可取不顾风险贪功冒进不可取以发展化解风险，化解发展中的以发展化解风险，化解发展中的风险是正确的态度风险是正确的态度（2）传播与培育：）传播与培育： 风险管理文化意识的传播风险管理文化意识的传播 风险管理文化意识的培育风险管理文化意识的培育2、风险管理文化建设的任务风险管理的基风险管理的基本流程本流程将风险管理文化培育与将风险管理文化培育与传播融入基本流程传播融入基本流程收集风险管理初始信息收集风险管理初始信息风险评估风

11、险评估制定风险管理策略制定风险管理策略制定风险管理方案制定风险管理方案风险管理监督与改进风险管理监督与改进注重培训注重培训全员参与全员参与领导管理、表率领导管理、表率激励配套激励配套如何培育与传播风险管理文化本章结构第五十九条风险管理文化的含义风险管理文化建设的目的第六十条风险管理文化建设的目标和任务第六十二条风险管理文化的内涵第六十一条、六十三条、六十四条、六十五条风险管理文化传播和培育的方法第九章第九章 风险管理文化风险管理文化6262条：企业应大力加强条：企业应大力加强员工法律素质教育，制员工法律素质教育，制定员工道德诚信准则，定员工道德诚信准则，形成人人讲道德诚信、形成人人讲道德诚信、

12、合法合规经营的风险管合法合规经营的风险管理文化理文化。对于不遵守国。对于不遵守国家法律法规和企业规章家法律法规和企业规章制度、弄虚作假、徇私制度、弄虚作假、徇私舞弊等违法及违反道德舞弊等违法及违反道德诚信准则的行为，企业诚信准则的行为，企业应严肃查处。应严肃查处。解读要点：解读要点：守法意识、诚信意识守法意识、诚信意识是风险管理文化的重是风险管理文化的重要内容要内容如何化解守法意识、如何化解守法意识、诚信意识与赢利意识诚信意识与赢利意识的冲突？的冲突？1、为什么守法意识、诚信意识是风险管理文、为什么守法意识、诚信意识是风险管理文化的重要内容？化的重要内容？ 守法、诚信意识的缺失是破坏企业风险管

13、理体系的“病毒”；有可能导致企业重大风险发作。安达信的风险发作直接由不诚安达信的风险发作直接由不诚信引发信引发安然和世通的崩溃均伴随着对安然和世通的崩溃均伴随着对投资者和社会公众的欺诈投资者和社会公众的欺诈德隆的欺诈行为已经到了令人德隆的欺诈行为已经到了令人发指的程度发指的程度晋商诚信经营的故事晋商诚信经营的故事韦尔奇诚信经营的故事韦尔奇诚信经营的故事2、如何化解守法意识、诚信意识与赢利意识之间的冲突从长期来看，从长期来看，守法、诚信能守法、诚信能够大大提升企够大大提升企业的持续赢利业的持续赢利能力能力从短期来看，守法、诚信与赢利之间存在冲突从短期来看，守法、诚信与赢利之间存在冲突本章结构第五

14、十九条风险管理文化的含义风险管理文化建设的目的风险管理文化建设的中心任务第六十条风险管理文化建设的目的和目标第六十二条风险管理文化的内涵第六十一条、六十三条、六十四条、六十五条风险管理文化培育与传播的方法第九章第九章 风险管理文化风险管理文化6161条：企业应在内部各个条：企业应在内部各个层面营造风险管理文化氛层面营造风险管理文化氛围。董事会应高度重视风围。董事会应高度重视风险管理文化的培育，总经险管理文化的培育，总经理负责风险管理文化的日理负责风险管理文化的日常工作。常工作。董事和高级管理董事和高级管理人员应在培育风险管理文人员应在培育风险管理文化中起表率作用化中起表率作用。重要管重要管理及

15、业务流程和风险控制理及业务流程和风险控制点的业务操作人员应成为点的业务操作人员应成为培育风险管理文化的骨干培育风险管理文化的骨干。解读要点：解读要点：高层管理人员应发挥高层管理人员应发挥管理和表率作用管理和表率作用中层管理人员应发挥中层管理人员应发挥骨干作用骨干作用1、高层管理人员应发挥管理和表率作用高层管理人员应发挥管理和表率作用高层管理人员如何发挥管理作用高层管理人员如何发挥管理作用审批方案审批方案号召动员号召动员把握方向（举例：任正非）把握方向（举例：任正非）激励表彰激励表彰高层管理人员如何发挥表率作用高层管理人员如何发挥表率作用身体力行（领导人种树）身体力行（领导人种树）故事传播（海尔

16、砸冰箱的故事）故事传播（海尔砸冰箱的故事）2、中层管理人员应发挥骨干作用中层管理人员应发挥骨干作用中层管理人员的骨干作用体现在：中层管理人员的骨干作用体现在：积极参与积极参与引导舆论引导舆论表扬先进表扬先进第九章第九章 风险管理文化风险管理文化6363条：企业全体员工尤条：企业全体员工尤其是各级管理人员和业其是各级管理人员和业务操作人员应通过多种务操作人员应通过多种形式，努力传播企业风形式，努力传播企业风险管理文化，牢固树立险管理文化，牢固树立风险无处不在、风险无风险无处不在、风险无时不在、严格防控纯粹时不在、严格防控纯粹风险、审慎处置机会风风险、审慎处置机会风险、岗位风险管理责任险、岗位风险

17、管理责任重大等意识和理念重大等意识和理念解读要点：解读要点：为什么要求全体员工为什么要求全体员工牢固树立风险意识和牢固树立风险意识和理念？理念？如何使企业全体员工如何使企业全体员工牢固树立风险意识和牢固树立风险意识和理念？理念？1、为什么要求全体员工牢固树立风险意识和理念 如果没有风险意识的樊篱，任何人都有可能绕过制度给企业制造风险。巴林银行的教训三株公司的教训一家印刷厂的教训2、如何使全体员工牢固树立风险意识和理念从制度规范入手，由强制行为获得观念从制度规范入手，由强制行为获得观念顺从（海尔的故事）顺从（海尔的故事）方法一方法一加强宣传教育加强宣传教育方法二方法二人性化管理，提高员工对企业的

18、认同度人性化管理，提高员工对企业的认同度方法三方法三第九章第九章 风险管理文化风险管理文化6464条：风险管理文化建设条：风险管理文化建设应与薪酬制度和人事制度应与薪酬制度和人事制度相结合，有利于增强各级相结合，有利于增强各级管理人员特别是高级管理管理人员特别是高级管理人员风险意识，防止盲目人员风险意识，防止盲目扩张、片面追求业绩、忽扩张、片面追求业绩、忽视风险等行为的发生视风险等行为的发生解读要点：解读要点：为什么要以薪酬制度和人为什么要以薪酬制度和人事制度建设促进风险管理事制度建设促进风险管理文化建设？文化建设？何种特点的薪酬制度和人何种特点的薪酬制度和人事制度有利于风险管理文事制度有利于风险管理文化的建立化的建立1、为什么风险管理文化建设应当与薪酬制度和人事制度建设结合不恰当的薪酬制度不恰当的薪酬制度和人事制度，是风和人事制度，是风险管理文化的腐蚀险管理文化的腐蚀剂剂安然公司的破产，与其与当期安然公司的破产，与其与当期业绩挂钩的股票期权激励机制业绩挂钩的股票期权激励机制有关，正是该机制诱发管理者有关，正是该机制诱发管理者作假作假中航油陈久霖事件，同样是中航油陈久霖事件，同样是因为激励机制使然。该机制因为激励机制使然。该机制诱使当事人以国家利益赌个诱使当事人以国家利益赌个人利益。人利益。2、何种特点的薪酬制度和人事制度