央行的负债业务、资产与支付清算服务

1、1 1 / / 1515第一章 央行制度的行成发展（ 1 1） 中央银行 ：即是为商业银行等普通金融机构和政府提供金融服务的特殊金融机构， 又是制定和实施货币政策，监督管理金融业和规范金融秩序，防范金融风险和维护 金融稳定调控金融稳定和经济运行的宏观管理部门。（ 2 2） 央行的三个基本属性 ：发行的银行，银行的银行，政府的银行央行的职能 ：1 1、制定和执行货币政策 2 2、对金融业实施监督管理和维护金融稳定3 3、组织参与和管理支付清算。具体体现有 1 1、作为发行的银行，集中和垄断货币发行权2 2、作为银行的银行， 集中存款准备金，充当商行等金融机构的“最后贷款人” ，组织参与管理全国的

2、清算3 3、作为政府的银行， 代理国库， 代理政府债券发行，为政府融通资金提供特定 信贷支持， 为国家持有和经营管理国际储备， 代表国家政府参加国际金融组织和各项金融活 动，制定和实施货币政策， 监管金融业维护金融稳定， 为政府提供经济金融情报和决策意见 向社会公众发布金融信息（ 3 3） 央行制度的基本类型 ：1 1、单一式中央银行制度， 包括一元式中央银行制度 （中、 英、 法、日）和二元式中央银行制度（美、德）2 2、复合式中央银行制度（落后国家）3 3、准中央银行制度（新加坡、斐济、沙特、阿联酋）4 4、跨国中央银行制度（西非货币联盟、东非货币联盟）（ 4 4） 央行分支机构的设置 ：

3、 1 1、按经济区域设置分支机构2 2、按行政区域设置分支机构3 3、以经济区域为主、兼顾行政区划设置分支机构。目前中 国人民银行的分行是按照经济区域设置的，而中心支行则按行政区域设置的。作为了解的部分1 1 央行的资本组成 ： 1 1、全部资本为国家所有的中央银行（目前大多数国家采用英、法、德）2 2、国家拥有部分股份与民间股份混合所有的中央银行（日、墨西哥）3 3、全部股份非国家所有的中央银行（意大利、瑞士） 4 4、无资本金的中央银行（韩） 5 5、资本为多国所有的中央银 行。央行的权力分配结构：央行的最高权力可归并为决策权、 执行权、 监督权。三权在有些国家 的央行中是合一的（美、英、

4、菲律宾） ，在有些国家的央行设立不同机构行使权力（日、瑞 士）2 2 央行的内部机构 ： 1 1、与行使央行职能直接相关的部门，包括办理与金融机构业务往来的 部门、货币政策操作部门、负责发行货币的部门、组织清算的部门2 2、提供咨询调研分析的部门，包括统计分析部门、研究部门3 3、提供保障和行政管理服务的部门，包括行政管理部门、服务部门、后勤保障部门。第二章 央行在现代经济体系中作用（1 1）现代经济运行的特点 ：1 1、实体经济运行与金融运行交融在一起， 的核心。2 2、经济全球化与金融的国际化相伴而行。3 3、各国政府对经济和金融运行的干预陈幅度不断增强，国际间宏观调控已提上重要日程。（2

5、 2）论述中央银行在现代经济体系中的地位：一、 从经济体系运转看，央行为经济发展创造货币和和信用条件，为经济运行提供保 障 。 1 1、央行通金融已成为现代经济2 2 / / 1515过垄断货币发行和制定并执行正确的货币政策，保持货币稳定实 现经济增长。2 2、央行通过保持货币的稳定和信用及支付体系的顺畅，为经济体系的正常 运转提供有效保障二、从对外经济金融关系看， 央行是国家对外联系的重要纽带。 在经济全球化地环境下， 央行与促进世界融合的诸多要素如贸易、 货币与资本流动、 合作与交流等有着极强的相 关性。三、从国家对经济的宏观管理看， 央行是重要的宏观调控部门之一。 金融已成为现代经 济的

6、核心， 所有的经济活动均伴随着货币的流通和资金运动， 央行则处于货币流通的起 点和信用活动的中心，央行为经济活动的调节者和管理者1. （论述）谈谈你对中央银行独立性的看法一般认为，中央银行独立性就是指中央银行周四履行制定和实施货币政策职能时的自主性。 中央银行的独立性问题就是中央银行与政府的关系问题，一个相对独立性较强的中央银行， 有利于保持货币币值稳定， 从而为经济的持续性快速发展提供未定的宏观经济环境， 独立的 中央银行是稳定货币的保证， 又是政府经济决策的制衡力量； 独立的中央银行是避免出现政 治性经济波动的需要，是避免财政赤字 货币化的需要。中央银行独立性的高低与通货膨胀 率呈反向关系

7、， 而与经济增长率没有关系， 说明提高央行独立性有助于防止通货膨胀， 而一 个稳定的物价水平又是经济持续、 快速、 稳定增长必不可少的前提条件， 因此提高央行独立 性不但有助于促进经济增长， 而且还可防止经济大起大落。 世界上凡是经济发达的国家央行 的独立性均较高，也就是说央行的独立性的加强并不是以牺牲经济增长速度为代价。理解部分金融国际化的主要表现 ： 1 1、跨越国界的金融业务已占很大比重2 2、金融机构的跨国设立3 3、金融市场走向全球一体化。政府对经济干预集中体现在 ： 1 1、政府作为一个部门在国民经济活动中的地位不断提高2 2、政府作为国民经济的管理者对经济调控力度不断加强 中国人

8、民银行的主要机构及其分工 ：条法司，起草有关金融法律规章、货币政策司、金融 市场司、金融稳定局、调查统计局、会计财务司、支付结算司、货币金银局、国库局、国际 司、内审司、研究局、征信管理局、反洗钱局。央行与政府既财政部门的关系主要体现在： 1 1、央行资本金的所有权大都由财政部门代表国家或政府持有3 3 / / 15152 2、绝大多数国家央行的利润除规定的提存外全部交国家财政，如有亏损则由国家财政弥补3 3、财政部门掌管国家财政收支，而央行代理国库4 4、央行代理财政债券发行，需要时，按法律规定向政府财政融资5 5、许多国家财政部门的负责人参与央行的决策机构6 6、有些国家的央行直接隶属于财

9、政部7 7、货币政策和财政政策的制定和执行方面，央行与财政部门需要协调配合。金融业的监督管理 ：除国家授权央行单独或央行与其他专门性金融管理机构共同承担金融业 的监督管理之外，金融业的监督管理还包括， 金融机构的内部控制与管理、 金融行业的自律 管理， 以及社会监督管理包括审计财政部门、 存款保险机构、 会计事务所、 信用评估机构及 社会公众等。在整体金融业监督管理体系中，央行都是对金融业实施监督管理的核心机构，其他金融管理机构是根据国家的具体授权对特定的方面承担管理责任。中国金融业的监督管 理，目前实行分业监督体制。中国人民银行负责制定和执行货币政策，实施金融宏观调控，防范和化解金融风险，维

10、护金融稳定。同时，银监会、证监会、保监会本别承担银行业、证 券业、保险业的监督管理。第三章 央行业务活动法规原则和资产负债表（ 1 1）中央银行业务活动的一般原则 ： 首先，央行的各种业务活动必须围绕着各项法定职责展开， 高原则。其次，一般奉行非营利性、流动性、主动性、公开性。（ 2 2）中国人民银行的资产负债表资产：1 1、国外资产2 2、对政府的负债3 3、对存款货币银行债权（工农中建交、农村信用社、财务公司等）4 4、对特定存款金融机构债权（国家开发银行、中国进出口银行等）5 5、对其他金融机构债权（证券公司、保险公司等）（二）负债1 1、储备货币（法定存款准备金和超额准备金、部队存款）

11、2 2、债券（融资债券和央行票据）3 3、政府存款（各级财政的预算收入与支出的余额）4 4、自有资金（资本金和信贷基金）5 5、其他负债（为作分类的负债）主要项目关系：资产=负债+ +自有资本了结部分中央银行的法定业务权利1 1、发布并履行与其职责相关的业务命令和规章制度的权利。2 2、决定货币供应量和基准利率的权利。3 3、调整存款准备和再贴现率的权利。4 4、决定对金融机构贷款数额和方式的权利。5 5、灵活运用相关货币政策工具的权利。必须以有利于履行职责为最4 4 / / 15156 6、依据法律规定对金融机构和金融市场监督管理的权利。7 7、法律规定的其他权利。 中央银行的法定业务限制：

12、8 8、不得经营一般性银行业务或非银行金融业务。9 9、不得向任何个人、企业或单位提供担保，不得直接向他们发放贷款。1010、不得直接从事商业票据的承兑、贴现业务。1111、不得从事不动产买卖业务。1212、不得从事商业性证券投资业务。1313、一般不得向财政透支，不得直接认购、包销国债和其他政府债券。 中央银行业务活动的一般分类：(一)银行性业务：1 1、资产负债业务：a.a.货币发行业务 b.b.准备金及其存款业务 c.c.发行 中央银行证券 d d再贴现业务和贷款业务 e.e.公开市场业务 f f.黄金、外汇业务2 2、支付清算业务 3 3、经理国库业务 4 4、会计业务(二) 管理性业

13、务：1 1、存款准备金管理 2 2、货币流通管理 3 3、货币流通管理 4 4、货币市场监 管、5 5、黄金、货币管理 6 6、征信管理 7 7、金融风险的评估与管理 8 8、反洗钱和金融安全管理 9 9、国际金融活动与协调管理 1010、金融统计业务1111、对金融机构的稽核、检查、审计 业务特点：一是与货币资金的运动没有直接的关系，不会导致货币资金的数量或结构变化。二是需要运用中央银行的法定特权。第四章央行的负债业务(1 1) 央行存款业务的目的与意义：1 1、有利于调控信贷规模与货币供应量。2 2、有利于维护金融业的安全。3 3、有利于资金的支付清算。4 4、有利于政府资金融通并保持货币

14、稳定。(2 2 )央行存款业务的特点：1 1、存款原则：强制性。从存款的原则来说，央行吸收存款，往往遵循一国的金融法规 制度具有一定强制性。2 2、存款动机：调控社会信贷规模和监督管理金融机构的运作。3 3、存款对象：商业银行、工商企业的存款、非银行金融机构、财政等政府部门的存款。4 4、存款当事人关系：央行与存款当事人之间除了经济关系之外，还有行政性的管理者 与被管理者的关系。(3) 存款准备金：存款货币银行按吸收存款的一定比例提取的准备金。主要目的是配合央 行实施货币政策和宏观调控构成：一是自存准备，通常以库存现金和超额准备金存在。二是法定准备金。(4) 准备金存款业务的基本内容1 1 规

15、定存款准备金比率 2 2 规定可充当存款准备金的内容 3 3 确定存款准备金计提的基础(了解：中国人民银行的准备金存款业务对象覆盖了存款货币银行，包括商业银行、信用合作社、财务公司、中国农业发展银行、邮政储汇局，以及特定存款机构包括金融信托投资公 司、金融租赁公司、国家开发银行和中国进出口银行。)(4 4 )货币发行的涵义：一是指货币从央行的发行库，通过各家商业银行的业务流到社会。二是指货币从央行流出的数量大于从流通中回笼的数量。它是银行的主要负债业务，是基础货币的主要构成部分。(5) 央行货币发行的原则：a.a.垄断发行的原则b.b. 要有可靠信用作保证的原则c.c. 要具有一定的弹性原则5

16、 5 / / 1515(6) 货币发行按其性质划分：经济发行和财政发行经济发行：央行根据国民经济发展的客观需要增加现金流通量。财政发行：因弥补国家财政赤字而进行的货币发行。(7) 发行基金:中国银行为国家保管的待发行的货币，有设置发行库的各级人民银行保管，并由总行统一掌握。(8) 央行的货币发行准备制度 ：1 1 弹性比例制度 2 2 保证准备制 3 3 保证准备限额发行制4 4 现金准备发行制 5 5 比例准备制(9)中央银行债券的发行方式：信用发行和外汇质押发行。了结部分发行基金和现金的区别：从性质上，前者是国家未发行的货币，后者是现实的通用货币从管理主体上，前者只归中国人民银行管理，而后者可以由拥有的合法现金收入的任何单位及个人管理从价值形态上，前者价值体现在印制费用、调拨费用及管理费用，而后者则是以其购买力体 现出所代表的社会一般劳动从流通形势看，前者必须通过上级行的调拨命令来实现，而后者则可以通过其任何拥有者的购买活动来体现。3 3、央行的其他负债业务：发行中央银行债