2021年夏季《风险管理》银行从业资格调研测试（附答案和解析）.docx

1、2021年夏季风险管理银行从业资格调研测试（附答案和解析）一、单项选择题（共50题，每题1分）。1、关于信息披露的频率，下列表述错误的是（）。A、按规定银行披露信息的频率应该每半年进行一次B、国际活跃银行和其他大银行（及其主要分支机构）必须按季度披露一级资本充足率、资本充足率及其组成成分C、对于有关银行风险管理目标及政策、报告系统及各项【j径的一般性概述的定性披露，需要每半年进行一次【参考答案】：C【解析】：答案为D。对于有关银行风险管理目标及政策、报告系统等定性信息披露每年一次。2、商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作风险的是（）。A、设立专户核算代理资金B、代理手续费收入先用于

2、员工奖励再纳入银行大账核算C、遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示【参考答案】：B【解析】：答案为c。在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：业务人员贪污或截留手续费.不进入大账核算；内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入3、1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于（）。A、市场风险B、流动性风险C、结算风险【参考答案】：A【解析】：当市场利率发生变化时，固定收益产品的价格将发生反比例的变动，其变动程度取决于久期的长短，久期越长，其变动幅度也就越大。久期公式中的D为麦考利久期，修正久期为D/（

3、1+y）,y表示市场利率。28、关于商业银行内部评级体系的验证，下列说法不正确的是（）。A、银行可采取基准测试、返回检验等验证方法，对内部评级体系进行验证B、负责验证工作设计和实施的部门应同时负责对验证过程和结果的检查C、银行内部评级风险参数量化的方法、数据或实施发生重大改变时，相关验证活动应尽快实施【参考答案】：B【解析】：验证过程和结果应接受独立检查，负责检查的部门应独立于验证工作的设计和实施部门。29、商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是（）。A、负债风险管理模式阶段一一资产负债风险管理模式阶段一一资产风险管理模式阶段一一全面风险管理模式阶段B、资产负债风险管理模式阶段一一资

4、产风险管理模式阶段一一负债风险管理模式阶段一一全面风险管理模式阶段C、资产风险管理模式阶段一一负债风险管理模式阶段一一资产负债风险管理模式阶段一一全面风险管理模式阶段【参考答案】：C【解析】：答案为D。纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：资产风险管理模式阶段；负债风险管理模式阶段；资产负债风险管理模式阶段；全面风险管理模式阶段。30、全面的风险管理模式强调信用风险、（）和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。A、市场风险B、战略风险C、法律风险【参考答案】：A【解析】：全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作

5、风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。31、负债流动性应当从和两个角度进行深入分析。A、个人负债；法人负债B、零售负债；公司/机构负债C、个人负债；公司/机构负债【参考答案】：B【解析】：由于零售客户和公司/机构客户对商业银行风险状况的敏感度存在显著差异，因此负债流动性还应当从零售负债和公司/机构负债两个角度进行深人分析。32、我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过,流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于O()A、75%；25%B、50%；15%C、50%；25%【参考答案】:A【解析】：属于记忆题。要求考生除了在记忆这几个数字比例之外，还要

6、留心“不得超过”与“不得低于"。33、()是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。A、资金交易业务B、个人信贷业务C、代理业务【参考答案】：C【解析】：题干中出现了“委托”、“代为办理”，很明显这是代理业务。选D。34、影响金融工具久期的因素不包括()OA、金融工具的到期日B、到期日之前支付金额的大小C、金融工具的发行日期【参考答案】：C【解析】：D中发行日期不会对久期有什么影响，久期看重的是未来的发展，因此有影响的是距离到期日的时间。35、假设某项交易的期限为125个交易日，并且只在这段时间占用了所配置的经济资

7、本。止：项交易对应的RAROC为4%,则调整为年度比率的RAROC等于()oA、4.00%B、8.00%C、8.16%【参考答案】:C【解析】：根据RAROannuaI的计算公式可算得。36、股票S的价格为28元/股。某投资者花6.8元购得股票S的买方期权，规定该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买1股S股票。现知6个月后，股票S的价格上涨为40元.则此时该投资者手中期权的内在价值为（）元。A、5B、-1.8C、0【参考答案】：A【解析】：买方期权的内在价值二市场价格一执行价格。该股票的现在市场价格是40元，执行价格是35元.所以内在价值是40-35=5元。37、高级计量法（AMA）是

8、指商业银行在监管机构提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过（）计算监管资本要求。A、内部操作风险计量系统B、内部操作风险控制系统C、内部操作风险监测系统【参考答案】：A【解析】：高级计量法（AMA）是指商业银行在监管机构提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。38、国家进行宏观调控使商业银行不得不及时调整有关信贷政策以避免造成损失，是指外部事件中的（）。A、不可抗力B、监管规定C、自然灾害【参考答案】：B39、远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括（）oA、即期汇率B、期限C、交易金额【参考答案】：c【解析】：远期汇率可以通过无风险套

9、利原理推导出来，即两种货币按照该远期汇率用各自的利率分别折现后的比率就等于这两种货币的即期汇率。由此可以看出A、B、C都是决定远期汇率的因素。D交易金额是日常记录的交易额，并不决定远期汇率。40、下列关于经济增加值（EVA）的表达式，不正确的是（）。A、EVA二税后净利润一资本成本B、EVA=（资本金收益率一资本预期收益率）X经济资本C、EVA=（经风险调整的收益率一资本预期收益率）X经济资本【参考答案】：B【解析】：EVA是商业银行在扣除资本成本之后所创造出的价值增加。所以EVA的直接表达公式就是Ao资本成本二经济资本X资本预期收益率，所以,得出公式B,税后净利润二经风险调整的收益率x经济资

10、本，所以有了公式Do41、下列各项中，属于商业银行选取流动性风险的评估方法的是（）OA、选定某一种方法.便一以贯之的采用B、商业银行可以同时采用多种流动性风险的评估办法来评价商业银行的流动性状况C、以上都不对【参考答案】:B【解析】：不论是什么规模的银行，不论管理水平高低，只采取一种或者某几种方法是不能全面评估风险的，因为每种方法都有它的优点和缺点。如果想要全面综合地评价银行的流动性状况.最好同时采用多种评估方法。42、银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的和影响程度作出评估。（）A、内部操作风险损失；

11、发生频率B、内部控制风险损失；发生环节C、合规管理风险损失；发生时间【参考答案】：A【出处】：2013年下半年风险管理真题【解析】银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对内操作风险损失数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风脸的发生频率和影响程度作出评估。43、操作风险评估（RCSA）的原理是按照“固有风险-控制措施二剩余风险”的方法，对业务流程中的（）和控制措施进行系统识别、量化评级和记录报告，评估业务流程固有风险、剩余风险，量化分析风险程度，并针对不可接受的风险敞口采取改进措施。A、风险因素B、风险级别C、风险点【参考答案】：C【出处】：201

12、3年下半年风险管理真题【解析】操作风险评估（RCSA）,是指操作风险所有人持续识别、评估并报告业务流程的操作风险及其控制状况的过程。其原理是按照“固有风险-控制措施二剩余风险”的方法，对业务流程中的风险点和控制措施进行系统识别、量化评级和记录报告，评估业务流程固有风险、剩余风险，量化分析风险程度，并针对不可接受的风险敞口采取改进措施。44、国家进行宏观调控使商业银行不得不及时调整有关信贷政策以避免造成损失，是指外部事件中的（）。A、不可抗力B、监管规定C、自然灾害【参考答案】：B【出处】：2014年上半年风险管理真题【解析】这是监管规定的表现。45、下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是（

13、）。A、系统瘫痪B、声誉受损C、网络瘫痪【参考答案】:B【出处】：2014年上半年风险管理真题【解析】声誉受损不属于操作风险。46、系统缺陷造成的风险不包括（）。A、数据/信息质量B、系统设计/开发C、系统报告【参考答案】：C【解析】：答案为D。系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，商业银行不能正常提供部分、全部服务或业务中断而造成的损失。包括系统设计不完善和系统维护不完善所产生的风险，具体表现为数据/信息质量风险、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险，以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题等方面。47、商业银行员工在代理业

14、务操作中，下列行为易造成操作风险的是（）OA、设立专户核算代理资金B、代理手续费收入先用于员工奖励再纳入银行大账核算C、遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示【参考答案】：B【解析】：答案为c。在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：业务人员贪污或截留手续费.不进入大账核算；内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入48、自我评估法的主要目标是（）。A、鼓励各级机构制定与业务战略目标配套的评估机制B、鼓励各级机构建立良好的操作风险管理氛围C、鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理【参考答案】:c【解析】：答案为D。对自我评估法主要目标的考查。自我评估法

15、的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。49、操作风险国内监管规则主要执行的是（）的一系列管规定，主要有关于加大防范操作风险工作力度的通知（“操作风险13条”）、商业银行操作风险管理指引、商业银行资本管理办法（试行）等文件。A、证监会B、银监会C、中国银行【参考答案】：B【出处】：2013年下半年风险管理真题【解析】操作风险主要执行的是银监会的一系列监管规定，主要有关于加大防范操作风险工作力度的通知（“操作风险13条”）、商业银行操作风险管理指引、商业银行资本管理办法（试行）等文件。50、交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，（）。A、市场价

16、格发生重大变化引起的定价差异B、由于产品成本增加，出现定价困难C、未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误【参考答案】：C【出处】：2013年上半年风险管理真题【解析】交易/定价错误是指在交易过程中，因未遵循操作规定导致交易和定价出现错误。二、多项选择题（共15题，每题2分）1、2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险属于（）引发的风险。A、人员因素B、内部流程C、外部事件【参考答案】:C【解析】：答案为D。外部事件包括由于外部人员故意欺诈、骗取或盗用银行资产（资金）及违反

17、法律而对商业银行的客户、员工、财务资源或声誉可能或者已经造成负面影响的事件。题中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件引发的风险。2、下列不属于操作风险评估原则的是（）。A、客观性B、自下而上C、从已知到未知【参考答案】：A【解析】：操作风险评估遵循的原则一般包括由表及里、自下而上和从已知到未知三种。3、操作风险损失数据的收集要遵循（）的原则。A、客观性、全面性、动态性、标准化B、主观性、全面性、动态性、标准化C、客观性、全面性、静态性、标准化【参考答案】：A【解析】：内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失事件形成的损失信息记录、汇总、分析的过程。操作风险损失数据

18、的收集要遵循客观性、全面性、动态性、标准化的原则。故选A。4、（）是现代商业银行控制操作风险的基石。A、健全的内部控制体系B、完善的公司治理结构C、信息系统一【参考答案】：B【解析】：完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基石。5、操作风险评估和控制的内部环境因素不包括（）。A、公司治理结构B、信息系统建设【参考答案】：C【解析】：答案为D。结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。它是一种特殊的信用风险。正是因为德国赫斯塔特银行由于结算风险导致破产，促成了国际性金融监管机构巴塞尔委员会的诞生。4、下列哪项不属于可能影响商业银行声誉的事件？（）A、流动

19、性恶化B、宏观经济恶化C、由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化【参考答案】：B【解析】：声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对商业银行的这种无形资产造成损失的风险。C项不属于引发声誉风险的事件。5、下列关于事件的说法，不正确的是（）。A、概率描述的是偶然事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量B、确定性事件是指，在不同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的C、在每次随机试验中可能出现、也可能不出现的结果称为随机事件【参考答案】：B【解析】：C项应为在相同的条件下重复。6、某银行资产为100亿元，资产加权平均久期为5年.负债

20、为90亿元.负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性（）OA、加强B、不变C、外部控制体系【参考答案】:C【解析】：操作风险评估和控制的内部环境因素包括：公司治理结构、合规文化和信息系统建设。故选D。6、对于操作风险，商业银行可以采取的计算方法不包括（）。A、标准法B、内部模型法C、高级计量法【参考答案】:B【解析】：对于操作风险，商业银行可以采取基本指标法、标准法或高级计量法计算。故选C。7、使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有（）严格的程序。A、违约风险模型和模型独立控制B、系统风险模型和模型独立操作C、操作风险模型和模

21、型独立验证【参考答案】：C【解析】：答案为D。使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有操作风险模型和模型独立验证严格的程序8、如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求（）流动性资金的来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益,流动性风险就发生了。A、大于B、等于C、以上都不对【参考答案】：A【解析】：流动性危机的来源也就是流动性需求大于流动性资金的来源,所以A项正确。9、Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是（）。A、流动资产/流动负债B、（流动资产一流动负债）/总资产C、流动负债/总资产【参考答案】:B【解析】：答案

22、为C。（流动资产-流动负债）/总资产，该指标用来衡量在一定总资产下营运资本所占的比重。Altman通过该指标来反映企业的流动性状况。10、商业银行在完善流动性风险预警机制的同时，还要制定本、外币流动性管理应急计划，其主要内容是（）。A、建立多层次的流动性屏障B、提高流动性管理的预见性C、制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序【参考答案】:C【出处】:2014年下半年风险管理真题【解析】商业银行应当在完善流动性风险预警机制的同时，制定本外币流动性管理应急计划，主要包括两方面的内容：一是危机处理方案。二是弥补现金流量不足的工作程序。11、根据我国银行业监管要求，商业银行不需要计提市场风险资本

23、的业务是OoA、外币贷款和外汇交易B、人民币贷款C、外币债券投资【参考答案】：B【解析】：目前商业银行需计提资本的市场风险主要包括：交易性人民币债券投资、外币债券投资的利率风险；外币贷款、外币债券投资和外汇交易中的汇率风险。12、商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的规定,致使贷款处于无抵押的高风险状态，此类风险事件属于（）类别。A、法律风险B、流动性风险C、操作风险【参考答案】：C【解析】：题目所述属于内部流程引发的操作风险。13、商业银行在完善流动性风险预警机制的同时，还要制定本、外币流动性管理应急计划，其主要内容是（）。A、建立多层次的流动性屏障B、提高流动性管理的预见性

24、C、制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序【参考答案】：C【解析】：商业银行应当在完善流动性风险预警机制的同时，制定本外币流动性管理应急计划，主要包括两方面的内容：一是危机处理方案。二是弥补现金流量不足的工作程序。14、商业银行最基本、最常见的风险识别方法是（）。A、专家调查列举法B、制作风险清单C、资产财务状况分析法【参考答案】：B【解析】：制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法。15、假设投资组合A的半年收益率为4%,B的年收益率为8%,C的季度收益率为2%,则三个投资组合的年化收益率依次为（）。A、C>A>BB、B>A>CC、A>B&

25、gt;C【参考答案】：A【解析】：假设投资组合A期初投资100元，其半年收益率为4%,即半年后可得到104元。如果再将这I04元投资半年，假设同样获得半年4%的收益率，则1年末得到I04XI.04二108.16（元）。其投资的年化收益率为（108.16-100）/100X100%=8.16%0同理，如果投资组合C每季度的百分比收益率为2%,则年化收益率为（100XI.02XI.02X1.02X1.02）-l00/100X100%8.24%0因此，三个投资组合的年化收益率依次为C>A>B。三、判断题（共20题，每题1分）1、根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，内部评级法可分为初

26、级法、中级法和高级法三种。（）【参考答案】：错误【解析】：根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。采用内部评级初级法的银行应自行估计违约概率,违约损失率、违约风险暴露和有效期限等由监管部门规定。而采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。2、利率风险敏感度=利率上升100个基点对银行净值影响/资本净额X100%o【解析】：利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比。3、高效的风险管理流程应当能够确保正确的风险信息，在正确的时间内传递给正确的人。（）【参考答案】：正确【解析】：略4、任何情况下商业银行都不能只

27、持有一种重要货币来匹配所有的外币债务。（）【参考答案】：错误【解析】：如果商业银行认为某种外币是其最重要的对外支付和结算工具，占有绝对比例，则可以选择以绝对方式匹配其外币债务组合，即完全持有该重要货币用来匹配所有外币债务，不持有或尽可能少持有其他外币资产,以降低外币流动性管理的复杂程度。5、随着全球化的发展，世界各国及地区的银行监管渐渐地实行统一的模式。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为B。世界各国及地区的银行监管并没有统一的模式。6、市场风险具有明显的非系统性特征。【参考答案】：错误【解析】：市场风险具有明显的系统性特征。7、在信货限额管理中，巴塞尔银行委员会认为单一家客户或一个集团客户

28、的敞口不能超过银行监管资本的25%。（）【参考答案】：正确【解析】：商业银行对外币的流动性风险管理不包括（）O【解析】：最终的监督的控制权力只能集中在总行，这属于可以常识判断出的错误。商业银行对外币的流动性风险管理包括A、C、D三项所述内容。8、历史模拟法能普遍满足各主要衡量标准的要求，重要的是它不会带来估计偏差，也不存在明显的模型风险，且较容易落实。（）【参考答案】：正确9、表外业务风险管理就是商业银行通过风险识别、风险度量、风险处理等方法，预防、回避和转移表外业务经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证银行安全的行为。（）【参考答案】：正确【解析】：答案为A。对表外业务风险管理定义的考查

29、。题干说法正确。10、进入或退出市场的规划属于微观层面对战略风险的识别。（）【参考答案】：错误【解析】：在宏观战略层面，堇事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险。例如，进入或退出市场、提供新产品/服务、接受或拒绝战略合作伙伴、建立企业级风险管理信息系统等重要决策，应当保持长期内在一致性，并有助于支持短期目标的实现。11、债项评级可以反映债项本身的交易风险，不能同时反映客户信用风险和债项交易风险。（）【参考答案】：错误【解析】：本题是考查考生债项评级的知识点。债项评级可以反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户信用风险和债项交易风险。12、绝大多数严重的流

30、动性危机都源于商业银行外部环境的变动。【参考答案】：错误【解析】：商业银行绝大多数流动性危机的根源都在于自身管理能力和技术水平存在致命的薄弱环节。13、信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，对借款人历史数据的要求较低。（）【参考答案】：错误【解析】：信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值（得分）来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型对借款人历史数据的要求较高，商业银行需要建立起一个包括大多数企业历史数据的数据库。14、操作风险可以分为由人员、系统、流程和内部事件所引发的四类风险。（）【参考答案】：错误【解析】：经常

31、在“内"、“外”这种细节造成出题点，考生在遇到这两个字时，要格外用心。本题中，人员、系统、流程其实都是内部事件。操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件引发的四类风险。15、商业银行应当制订外汇融资能力受损时的流动性应急计划，通常可以使用该外汇的备用资源，切忌使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币来补充流动性。【参考答案】：错误【解析】：商业银行应当制订外汇融资能力受损时的流动性应急计划，通常采用两种方式：使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币，或使用该外汇的备用资源。例如，根据商业银行利用外汇市场和衍生产品市场的能力，可以由总行以本币为所有外币提供流动性。管理者可根据某些外币在

32、流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排。16、风险对冲是指投资或购买与管理基础资产收益波动正相关或完全正相关的某种金融资产或金融衍生产品，来冲销风险的一种风险管理策略。（）【参考答案】：错误【解析】：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动员相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。题干说法错误。故本题选B。17、战略目标可以分解为战略愿望、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。（）【参考答案】：正确【解析】：战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。18、董事会和高级管理层不仅要制定常态的风险处理政策和流程，还应当制定危机

33、处理程序，以应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。（）【参考答案】：正确【解析】：除制定常态的风险处理政策和流程外，董事会和高级管理层还应当制定危机处理程序，定期根据自身情况对声誉风险进行情景分析和压力测试，以应对突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。题干说法正确。故本题选A。19、累积加总所获得的资产组合层面的经济资本大于各业务单位经济资本的简单加总。【参考答案】：错误【出处】：2014年上半年风险管理真题【解析】考虑到风险抵减效应，累积加总所获得的资产组合层面的经济资本小于或等于各业务单位经济资本的简单加总。20、在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的

34、是为了发行证券。【参考答案】：错误【解析】：超出教材内容。在证券行业，SPV指特殊目的的载体也称为特殊目的机构/公司，其职能是在离岸资产证券化过程中，购买、包装证券化资产和以此为基础发行资产化证券，向国外投资者融资。SPV的设计主要为了达到“破产隔离"的目的。C、无法确定【参考答案】:A【解析】：久期缺口二资产加权平均久期一（总负债！总资产）X负债加权平均久期=5-（100+90）X4为正，当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大。流动性也随之增强。7、下列关于公允价值的说法，不正确的是（）。A、公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权

35、价值B、若企业数据与市场预期相冲突。则不应该用于计量公允价值C、若没有证据表明资产交易市场存在时.公允价值不存在【参考答案】：C【解析】：Do8、在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的（）的外汇交易。A、第二个工作日B、第三个工作日C、第五个工作日【参考答案】:A【解析】：即期是指现金交易或现货交易，交易的一方按约定价格买人或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。在实践中，即期通常是指即期外汇买卖（SpotExchange）,即交割日（或称起息日）为交易日以后的第二个工作日的外汇交易。9、A银行的外汇敞口头寸如下：美元多头180,英镑多头430,

36、法国法郎空头390,瑞士法郎空头130,则用短边法计算的A银行持有的外汇的总敞口头寸为（）。A、610B、90C、1130【参考答案】:A【解析】：短边法先计算出净多头头寸之和为：I80+430=610,净空头头寸之和为：390+130=520o因为前者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇总敞口头寸为610o10、可用于反映借款人信用状况的信用衍生产品是（）。A、总收益互换B、信用联动票据C、信用价差衍生产品【参考答案】：C【解析】：新版教材已删除此知识点内容。11、资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自（）OA、资产业务B、贷款业务C、证券业务【参考答案】：A【解析】：资产风险管理模

37、式强调商业银行最经常性的风险来自资产业务。12、对我国中央政府（含中国人民银行）的债权统一给予（）的风险权重。A、0B、10%C、20%【参考答案】：A【解析】：对我国中央政府（含中国人民银行）的债权统一给予零的风险权重。13、一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取（）的风险管理措施。A、风险转移B、风险补偿C、风险规避【参考答案】：B【解析】：本题考核的是对风险补偿的理解。14、在商业银行经营过程中，决定其风险承担能力的核心要素是（）。A、盈利能力和风险管理水平B、盈利能力和流动性管理水平C、资本金规模和风险管理水平【参

38、考答案】：C【解析】：在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金规模；二是商业银行的风险管理水平。15、企业向商业银行购买远期利率合约（FRA）的主要目的是（）。A、锁定未来的借款成本B、锁定未来的投资收益C、对冲利率下降的风险【参考答案】：A【解析】：企业向银行购买远期利率合约主要目的是锁定未来的借款成本，对冲利率上升的风险。16、董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询（）的意见和建议。A、股东B、最大多数员工C、各职能部门【参考答案】：B【解析】：董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询最大多数员工的意见和建议。C项正确。故本题选C。17、

39、关于风险识别/分析，下列表述正确的是（）。A、风险识别的关键在于对风险影响因素的分析B、感知风险指深入理解各种风险的成因及变化规律C、分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质【参考答案】:A【解析】：风险识别的关键在于对风险影响因素的分析，A项正确；制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法，B项错误；感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质，C项错误；分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律，D项错误。故本题选A。18、（）作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级。A、监管部门B、评级机构C、审计师【参考答案】：B【解析】：评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务。19、商业银行向一家风险权重为50%的公司提供了100万元的贷款，为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为（）。2009年10月真题A、1万元B、4万元C、8万元【参考答案】:B【解析】：商业银行的资本充足率不得低于8%,资本充足率应在任何时点保持在监管要求比率之上。则该银行为此贷款所需持有的资本应至少为:100X50%X8%=