七大职能部门平衡计分卡绩效指标

1、七大职能部门平衡计分卡绩效指标市场系统BSC指标体系指标衡量要素指标名称指标定义/衡量标准设立目的数据/证据收集备注财务表现/投入产出组织增幅销售额增长率计划期内，分别按订货口径计算和按销售回款 口径计算的销售额增长率作为反映公司整体组织增幅和市场占有率提高的主要指标财务部暂按订货额及回款额人均利润人均销售毛利增长率计划期内，产品销售收入减去产品销售成本后的毛利与营销系统平均员工人数之比反映营销系统运行的效率财务部、人力资源 部（配合）暂按销售毛利总额的增长率成本控制销售费用率降低率计划期销售费用支岀占销售收入比率的降低率反映销售费用投入产生销售收入的效果， 促使营销系统更有效地分配和使用销售

2、 费用财务部暂为 监测指标顾客客户满意客户满意度衡量客户对公司形象、产品、服务、接待及员 工形象满意程度的综合指标，衡量标准中包含 有关营销系统的用户投诉率及营销环节引起 的退货率以市场为牵引，提高客户满意度质量管理部（外部调查）市场份额市场占有率计划期内，按某一产品计算的销售额占该产品总市场容量的比率反映公司产品在市场中的地位，促使提高 产品市场份额营销办（外部调查）暂为 监测指标内部流程渠道销售网络覆盖率相对目标市场而言，已有的销售网络与整个市 场的销售网络的比率反映出本公司的市场潜力或市场工作的 缺陷市场营销部组织学习人力资源营销队伍的实力对营销队伍的人员规模、结构、水平、学习能 力等方

3、面的综合评价反映营销实力，促使营销方面人力资本的 增值人力资源部组织气氛部门员工士气员工对管理者、管理体制、工作环境等方面的 综合满意程度直接反映部门的工作效率人力资源部研发系统BSC指标体系指标衡量要素指标名称指标定义设立目的数据/证据 收集备注财务表现/投入产岀组织增幅专利数量年度内专利申报及批准的数量促进新产品开发，以及加强知识产品 权保护总经理办公室新产品的市场竞争力新产品在市场先机、技术、质量、价格等方面与竞争对手相比的竞争力及时将新产品推向市场，确保新产品 的发展潜力市场营销部新产品销售比例年度新产品订货额占全部销售订货额 的比例反映产品研发的效果，体现公司后劲 的增长，坚持产品的

4、市场检验标准财务部成本控制技术及模块复用率在新产品或非标产品中采用现有技术 和模块的比率的提高率提高技术和模块的通用化和标准化水 平，降低采购、制造和维护成本生产系统顾客客户满意外部投诉其他部门（市场、生产等）及客户对研 发系统的有效投诉数提高对下游环节及客户的服务意识和 质量总经理办公室内部流程速度TTM （产品上市周期）新产品从立项到规模推向市场的时间加快产品开发周期市场营销部组织学习技术创新产品技术的领先性核心技术在行业中的地位、领先性及后 劲确保核心技术领先优势行业调查人力资源研发团队的实力对研发团队的人员规模、结构、水平、 学习能力等方面的综合评价。以符合研 发战略需要为标准反映研发

5、实力，促使研发方面人力资 本的增值人力资源部组织气氛部门员工士气员工对管理者，管理体制、工作环境等 方面的综合满意程度直接反映部门的工作效率人力资源部生产系统BSC指标体系指标衡量要素指标名称指标定义设立目的数据/证据收集备注财务表现/投入产岀组织增幅及时齐套发货率指在计划期内生产系统按照订货合同及时齐套正确发货的产值占总的应发货产值的比率反映生产系统和公司整体的合 同履约能力财务部考核时结合及时齐 套正确发货产值的 增长蓄生产率提高人均产值增长率计划期内生产系统总产值（按发货计）与平均员工 人数之比反映生产系统的劳动生产率，促 使其减人增效财务部、人力资源部成本控制可比采购成本降低率按代表性

6、物料品种计算的与上年同期比较的采购 成本降低率，在采购成本中包含采购系统的费用分 摊额降低物料采购综合成本财务部制造费用率降低率产品制造成本中制造费用所占比率的降低率促使生产系统降低制造费用财务部顾客投诉顾客投诉率由于生产系统原因导致的最终顾客、代理商及营销 人员的有效投诉提升生产系统的服务质量总经理办公室内部流程质量质量保证体系有效性质量保证体系运行与IS09000标准的符合性促使按ISO9000标准运行品质部一次合格率在整个生产过程（含外协）的各环节的产品合格率 的乘积建立有效的质量控制和质量保 证体系品质部采购物料合格率指计划期内经IQC检验合格的物料采购额占计划 的物料采购额的比率反映

7、采购系统控制供应商交货 的能力。品质部组织学习组织气氛部门员工士气员工对管理者，管理体制、工作环境等方面的综合 满意程度直接反映部门的工作效率人力资源部总经理办公室BSC指标体系指标衡量要素指标名称指标定义设立目的数据/证据收集备注财务表现/投入产岀组织增幅对总经理的协助程度在参谋决策、计划制定、考核、信息收 集等方面协助总经理工作的好坏做好总经理的参谋和助手总经理管理改进项目的优质完成率优质完成的管理改进项目数占总的管 理改进项目数的比率关注管理改进项目的最终成效公司高层领导成本控制管理费用率降低率计划期内，总经理办公室公室管理费用 支岀占销售收入的比率的降低率促使总经理办公室通过预算管理，

8、合理调 配资源，有效地提高管理费用支岀效果， 降低管理费用率财务部监测指标顾客客户满意公共关系满意度对外合作关系改善的程度改善公司经营环境外部调查各部门内部流程信息信息传递公司信息流通的有效性和及时性保障公司上传下达信息沟通渠道的顺畅公司领导及各 部门组织学习组织气氛部门员工士气员工对管理者、管理体制、工作环境等 方面的综合满意程度直接反映本部门的工作效率人力资源部人力资源部BSC指标体系指标衡量要素指标名称指标定义设立目的数据/证据收集备注财务表现/投入产岀组织增幅合格人员需求满足率计划期，经招聘、培训和调配为各部 门提供的合格人员占各部门人员总 需求的比率反映人力资源系统对公司人力资源需

9、求的满足能力各部门生产率人力资源部人员比例计划期内，人力资源部人员平均数占 公司员工平均数的比例使人员规模控制在合理的范围内人力资源部监测指标成本控制管理费用率降低率计划期内，人力资源部管理费用支岀占销售收入的比率的降低率促使人事行政系统通过预算管理有效地提高管理费用支岀效果和降低管理财务部费用率顾客客户满意服务满意度全体员工对人事服务的满意情况提高人事的服务质量员工调查内部流程绩效管理绩效考核有效性绩效考核对目标完成的有效关系改善和提高绩效考核的效果各部门组织学习人力资源公司人力资本对公司的人员规模、结构、水平、学 习能力等方面的综合评价促使公司人力资本的增值总经理办公室培训人均培训时数每年

10、平均每位员工接受的培训时数促进人力资源开发总经理办公室监测指标组织气氛全体员工士气全体员工对管理体制、管理者工作环 境等方面的综合满意程度直接反映公司的工作效率员工调查财务部BSC指标体系指标衡量要素指标名称指标定义设立目的数据/证据收集备注财务表现/投入产岀组织增幅资金需求的及时 满足率及时到位的资金占总的资金需求的比率优化资金的预算及流量管理，合理拓宽融资渠道采购部、营销部等 部门净利润增长率计划期内，按收付实现制计算的净利润增长率旨在促进财务部通过全面预算的有效控制和对货款回收的有效监控， 促使公司最终成果的增长财务部监测指标生产率财务人员比例计划期内，财务人员平均数占公司员工平均 数的

11、比例使人员规模控制在合理的范围内人力资源部成本控制管理费用率降低率计划期内，公司管理费用支岀占销售收入的 比率的降低率促使财务部通过全面预算管理有效地提高管理费用支岀效果和降低管理费用率财务部顾客客户满意服务满意度全体员工对财务部提供的财务服务的满意度提高财务服务的质量员工调查内部流程信息财务信息财务报告、报表及财务分析信息的质量及及 时性提高财务信息的及时性和质量管理层组织学习组织气氛部门员工士气员工对管理者，管理体制、工作环境等方面 的综合满意程度直接反映部门的工作效率人力资源部行政服务部BSC指标体系指标衡量要素指标名称指标定义设立目的数据/证据收集备注财务表现/投入产岀生产率提高行政服务人员比例降低率计划期内，行政服务人员平均数占公司员工平均数的比例降低率旨在促进行政服务部减人、增效人力资源部成本控制管理费用率降低率计划期内，公司行政服务费用支岀占销 售收入的比率的降低率促使行政服务部通过预算管理有效地提高管理费用支岀效果和降低管理费用率财务部顾客客户满意行政服务