商业银行信贷风险的形成原因及解决途径探析

1、商业银行信贷风险的形成原因及解决途径探析      经济风险是现代市场经济的基本特征，而银行信贷风险是整个经济风险的集中反映。在我国,信贷业务是商业银行的传统业务, 在银行的经营业务中所占比重处于绝对过高状态，商业银行平均70%的利润来自于信贷。截止2006年第一季度末，全部金融机构人民币贷款余额就高达20.6万亿元。因此,信贷质量的好坏不仅直接影响到银行利润，同时还会对整个金融和经济的稳定起到直接重要的影响。因此，银行信贷风险的管理问题在我国加入WTO，经济逐渐与世界接轨的今天，无论是从我国金融安全还是经济稳定的角度来看都至关重要。论文百事通

2、 从我国商业银行信贷风险起源研究，可以将其成因归咎为外部因素和内部因素，具体包括：政策因素、信用因素，银行内部的信贷运行机制和风险管理机制等风险因素。 一、外部宏观经济政策方面的因素,这是商业银行信贷风险存在的间接原因。 （一）宏观政策造成的风险。一方面表现在财政、金融关系还未理顺,信贷资金“大锅饭”还远未打破,信贷资金财政化、地方政府对银行的行政干预仍难以避免。这突出表现为中央财政的赤字由银行透支借款,地方政府财政赤字、补贴欠拨等则通过企业亏损挂帐挤占银行的贷款。 同时在加入WTO后的几年中，可以看到，为了与国际经济金融接轨，国家的出口政策正处于不断调整的过程中,由此不仅影响到以出口退税为质

3、押的贷款；同时，国家产业政策以及税收、价格等政策调整,加上国际、国内市场的变化,也进一步加大了企业的经营风险,这在一定程度上，加大了银行信贷资金回收难度，增加了银行的经营风险。 （二）利率因素的影响。目前我国的利率一直没有市场化,随着市场经济的进一步完善,银行对于资金的依存度将愈来愈高,加上资金市场的不稳定性,特别是现在我国商业银行的信贷业务普遍出现短期贷款长期化、长期贷款固定化的状况,一旦市场利率变动,虽然可能给银行带来很大的利益,但同时也可能带来更大的经营风险。 （三）社会信用制度缺失，是致使国有商业银行不良贷款剥而又增、居高不下的直接原因。主要表现在企业、政府利用假破产、不规范破产来逃避

4、银行债务,利用改制、资产重组的方式,抽逃资金、剥离优良资产、悬空债务、转移财产,组建新的企业,逃废银行债务。 （四）04年以来，外资银行通过兼并、收购、入股等经济行为加大进军中国的力度，对我国商业银行的冲击已经初步显现，而拥有良好资源的外资银行其竞争优势主要来自于以下几个方面： 1、在贷款定价方面，外资银行的人民币存款来源不受“以存定贷”的限制。此外，在拥有一支较国内商业银行更为专业和掌握最新风险防范技术的人才队伍的基础上，外资银行不仅对贷款项目评估能力较强，而且在贷款新品种开发方面的能力也是国内商业银行望尘莫及的。 2、在信贷风险管理手段方面，外资银行没有国有商业银行巨大的不良资产的包袱，从

5、经营开始就可运用各种先进的信贷管理技术和管理手段对信贷资产进行确定、分析、审核、跟踪；且大部分外资银行经营经验丰富，拥有着一套完整有效的经营风险控制体系，运用国际通行的金融法规和规则，这在一定程度上也可以大大减低其经营过程中的风险。 3、 在信贷客户方面：在向国内企业和居民办理各种贷款业务时，资金成本低、贷款开发能力强、贷款质量高等方面的优势将会给外资银行在中国的业务拓展提供坚实的基础，并导致大量效益好、信誉佳的客户向外资银行转移。 二、从银行内部来讲，风险来自于自身的经营管理不善。这是商业银行信贷风险的深刻根源。主要表现在以下几个方面： （一）商业银行经营体制改革严重滞后。 我国银行业是脱胎

6、于传统体制下政府主导型的银行体制，银行机构都带有浓厚的行政色彩。特别是四家国有银行，长期以来扮演着第二财政的角色，政银不分，官本位盛行，基本执行国家事业单位的内部管理制度，导致所有者缺位和职业银行家缺位。 长期以来的产权不清晰、权责不明确导致银行的现代企业制度不完善，银行没有真正实行企业化经营，也未建立起一整套风险防范体制，银行风险管理观念淡薄，自身信贷资产约束软化，导致对企业资金的流失、挤占、挪用等现象管而不严，禁而不止。 （二）商业银行的管理方式陈旧，大部分仍然采取金字塔型的垂直管理，官本位长期困扰治理结构的确立，缺乏与现代公司管理理念相符合的人才竞争机制和有效的激励约束机制。在信息的传递

7、方面仍然沿用逐层传递的模式，高层占有的信息多于低层，这就决定了决策权集中在高层，纵向管理链条过长，使信息不能有效的传输，造成决策管理效率低下。 （三）商业银行资产结构单一，承担风险的能力脆弱。目前我国商业银行的资产主要为信贷资产，而且历年贷款增幅高于存款增长,这种单一的资产结构和失衡的存贷状况，在很大程度上降低了银行承受风险的能力。特别从04年至今，我国总体经济增长较快，固定资产投资增速高，特别是房地产业对贷款的需求日益旺盛，也在一定程度上加大了商业银行的信贷结构不合理，投向过于集中造成的风险。 （四）商业银行对企业的信用评估机制缺失。商业银行对企业缺乏相对应的信用监管，加上于企业自身缺乏应有

8、的自律，而银行也没有相应的风险约束机制，长期以来只重贷款的内部管理,在贷后资金的监督管理上放任自流。不仅造成一些企业不把贷款作为自身的负债而经营周转，更有甚者借转换经营机制之名,行“金蝉脱壳”之计,将资金、资产转向新成立的实体,原来的企业、厂名、债务都已成空壳,致使拖欠银行的债务无法偿还，使银行的信贷资产回收雪上加霜。 三、对商业银行信贷风险解决途径的探讨 入世后，对国内商业银行来说，紧迫的是必须以市场化的银企关系为前提，以商业银行利润最大化为目标，以风险监管为主要手段，在实现资源有效配置的基础上，通过建立适应市场经济发展要求和WTO运行规则的现代商业银行风险管理模式，来达到有效地控制银行信贷

9、风险，提高信贷资产质量，拓宽商业银行利润的目的。通过对信贷风险产生原因的分析，笔者试图对商业银行信贷风险解决途径从以下几个方面提出的探讨： （一）加强法制建设，营造商业银行经营的良好外部环境。 虽然近年来我国已经出台了一系列金融法律,但系统性的金融行政法规、信贷业务规章以及操作规程仍有待进一步完善。现有的金融法律法规缺乏约束力、法律的效力往往不如行政权力；就金融机构自身来说,也不能完全依法运作。因此，尽快建立一套与国际金融市场接轨的健全的金融法制体系，为商业银行从根本上降低信贷风险提供强有力的宏观因素保证，已经成为保障整个中国银行业正常运转，乃至于关系整个中国金融业安全的基石。同时在有法可依的

10、基础上，还必须将执法必严、违法必究的原则就要彻底的贯彻在经济活动中。 (二)完善企业信用制度,建立健全信用市场。 只有让企业真正成为自主经营、自负盈亏的法人,才能使银行与企业处于平等、合作的地位,才能保证企业之间的公平竞争,减少逆向选择和道德风险。现阶段要充分发挥政府的作用, 借助政府行政司法力量,加强信用制度建设,以国有强制力打击逃废银行债务行为。实施政府主导型战略,有步骤、分阶段逐步推进政府、企业、个人整体信用市场的形成。而这一个过程的建设是一个长期的动态过程,需要全社会的共同投入,培育信用文化不仅是发展和完善我国经济、金融体制的当务之急，同时也是提高我国金融业对外来金融业冲击抵抗力的基础

11、。 (三)产权明晰，规范政府行为。 通过界定政府行为边界，完善政府投融资体系, 由专门金融机构负责地方发展的投融资；通过市场行为使政府对基础性公益产业的投资与政策性贷款区分开来。这样，不仅可以使银行从地方经济发展的“提款机”角色脱离出来，同时也可以让企业真正“断奶”，从政府的庇护中脱离出来,使银企关系正常化,从而保证银企之间的借贷契约关系能够真正地得到履行。 （四） 完善信贷风险控制机制，合理配置资源。 按照国际金融业通行的准则，建立完整的信贷风险管理系统,实施科学的信贷风险管理程序，不断调整银行的利润来源，合理配置银行已有资源。从国际商业银行发展的趋势来看,信贷业务在整体银行经营中的比重是不断下降的,而中间业务和服务性的业务所占比重持续上升；商业银行通过金融资产和业务多元化,在提高工作效率和服务水平的同时，达到减低信贷资产风险，增广银行利润来源的目的。因此，对于中国的商业银行来说，只有正确看待银行利润来源的合理分配问题，才能从根本上将银行从重重信贷风险中解放出来。 此外,建立合理的人才激励机制和符合现代企业管理理