某工程施工总公司财务部岗位责任制

1、某工程总公司财务部岗位责任制财务部岗位责任制1 、严格遵守各种法律、法规与大厦的各种规章制度。2 、在总经理和会计师领导下，组织大厦的财务工作。3 、制定财务管理和会计核算办法，并认真贯彻执行。4 、编制年度预算计划，并贯彻实施制定预算考核办法，认真进行考核。5 、固定资产和流动资产管理和核算工作。6 、按规定要求认真审核各种原始单据， 正确使用会计科目， 准确填写金额， 简明概括地编写业务摘要，真实反映经济业务内容。7 、准确及时登记各种有关帐簿，并做到帐帐相符。8 、按要求编报各种会计报表，按时向有关部门送交报表。9 、及时准确提供各种所需数据。10 、严格按照税务管理规定，照章纳税。11

2、 、严格按照财务管理制度工作流程进行工作。财务部及其岗位职责第一章财务部职责第一条在公司总经理的领导下开展工作，参与公司一切经济活动， 参与公司的经营管理， 负责公司日常会计核算、税务申报和财务管理。第二条本部的工作岗位由部长、出纳、固资会计、材料会计、成本会计、销售会计、税务会计和管理会计组成，根据各种会计的业务量可一人多岗或一岗多人。第三条严格财务管理，加强财务监督，贯彻执行国家有关财税法规，严格执行各项财务会计制度，督促财务会计人员不断地学习新的财税法规。第四条根据公司各部门所编制的生产计划、采购计划、 销售计划和成本费用预算编制相应的财务计划， 定期对各项计划的执行情况进行检查分析。第

3、五条负责公司各项资产的取得、使用、调拨、处置的记录与会计核算，定期组织各项资产的盘点，保证公司资产的完整，做到账证相符、账账相符、账表相符。第六条指导公司各部门对其所辖的各项资产的进行登记、核对、抽查与调拨，做到账实相符。第七条负责公司所涉的各项税费的会计核算和申报缴纳，及时了解和领会各项财税法规， 提出合理的避税建议，拟定符合新法规的财务会计管理制度。第八条 负责公司的投资、筹资、贷款、资产评估、年报审计、税务稽查所需资料的整理工作。 第九条完成公司领导交办的其他临时性工作。第二章部长职责第一条在公司总经理的领导下，根据国家有关财税法规，制定财务会计各项具体工作的规章制度和公司的 一切经济活

4、动的核算流程。第二条 带领本部员工履行财务部职责，对公司的一切经济活动进行核算，完成各项会计核算工作。第三条 保管公司财务专用印章，根据资金收支计划和总经理的签字或授权，合理调配资金。第四条 根据财税法规，审核税务申报表和会计报表， 确保报出的会计报表和其他会计资料数据真实、准确、可靠。第五条要随时对各项资产进行督查，定期对公司的经营结果和财务状况进行分析。第六条 参与公司重要的管理制度的制定，参与公司重大的经济项目的认证和决策。第七条 负责公司的投资、筹资、贷款、资产评估、年报审计、税务稽查所需资料的整理工作。第八条组织公司所有会计核算人员学习财会专业知识及现代管理方法，提高会计核算人员的业

5、务工作能 力。第九条要完成公司领导交办的其他临时性工作。第三章出纳职责第一条 在财务部部长的领导下， 根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，办理现金收支、银行结算和票据收付业务。第二条 根据制度所规定的库存现金限额，掌握库存现金额，超额现金及时存入银行。第三条 根据已收付款的凭证， 及时登记库存现金日记账和银行存款日记账，并与实际存量核对， 做到日清月结。第四条对银行存款中的未达账要督促相关岗位的会计进行核对，并在本月和次月的银行存款余额调节表上注明。第五条逐笔登记应收应付票据的来源和去向，及时兑现和兑付票据。第六条 妥善保管库存现金、承兑汇票、临时借据，确保其安全，不得泄露保险柜密

6、码，托他人带管保险柜 钥匙，如有库存现金短款负责赔偿。第七条妥善保管空白收据和支票及其印章，领用空白收据和支票及其印章必须在专门簿上登记。 第八条要完成公司领导交办的其他临时性工作。第四章 成本会计职责第一条在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对经济活动中的成本和费用进行核算。第二条 拟定生产成本和管理费用的管理制度与核算流程，预测年度和季度的产品成本及费用。第三条 归集各生产部门所消耗的折旧、劳务、水电、原辅材料、低值易耗品的数量及金额，合理分摊制造 费用，正确核算各产品成本。第四条 登记产品成本明细账，编制在产品和产成品的成本报表，并对各产品进行成本分析。

7、第五条严格按照相关的管理制度，核算和审核各部门管理费用，并根据需要对管理费用进行合理的分类统 计。第六条 定期对在产品和产成品进行盘点，做到账实相符，发现不实情况及时报告并做相应的调整。第七条要完成公司领导交办的其他临时性工作。第五章固定资产会计职责第一条在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对公司的固定资产和在建工程进行核算。第二条拟定固定资产和在建工程管理制度与核算流程，关注在建工程的进度。第三条 负责固定资产的购入、转移、折旧、减值、清理的会计核算，定期与设备部核对其相应的应付账款。第四条 负责在建工程的立项、建设、结转的会计核算，定期与设备部核对其相应的

8、应付账款。第五条 建立健全固定资产明细表，指导设备部建立健全固定资产明细卡，做到表卡相符。第六条定期参与设备部组织的固定资产盘点，做到账实相符。第七条要完成公司领导交办的其他临时性工作。第六章材料会计职责第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对公司的原辅料、 低值易耗品、备品配件等进行核算。第二条 拟定原辅材料、低值易耗品、备品配件的入库、领用、报废管理制度与核算流程。第三条 负责原辅料、低值易耗品、备品配件的购入、领用、折旧、报废的会计核算，定期与采购部核对其相应的应付账款和预付账款。第四条审核购入材料的发票和入库单，并确认物资已入库，编制凭证时将增值

9、税专用发票抵扣联转交税务 会计。第五条 建立健全材料分类明细账，指导仓储部建立健全材料明细账，做到账账相符。第六条定期组织仓储部对材料进行盘点，做到账实相符。第七条要完成公司领导交办的其他临时性工作。第七章销售会计职责第一条在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对公司的产品销售和销售费用进行核算。第二条拟定产品销售和销售费用管理制度与核算流程。第三条负责产品的发货、回款、退换货和销售费用的会计核算，定期与销售部核对其相应的应收账款和预收账款。第四条 建立健全发出商品分类明细账，指导销售部建立健全发出商品明细账，做到账账相符。第五条 严格按照相关的管理制度，核算销

10、售费用，并根据需要对销售费用进行合理的分类统计和分析。第六条组织销售部对应收账款进行账龄分析，督促销售部对客户信誉进评定地。第七条要完成公司领导交办的其他临时性工作。第八章税务会计职责第一条在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对公司的各项税费进行核算。第二条 根据发票管理法规，负责销售发票的领购、保管、开具和核销工作，确保销售发票领、用、存三转对口。第三条 按税收法规，计提当期应计的各项税费，填制当期税务申报表，按时向税务机关申报，及时缴纳税第四条 建立健全应交税费中的各项税费明细账。第五条及时了解财税新政策，对税负进行合理的分类统计和分析。第六条 指导销售员

11、索取开具发票所需的客户资料。第七条要完成公司领导交办的其他临时性工作。第九章稽核会计职责第一条在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，审核上述各会计所做的所有记账凭证（含所附的原始凭证）。第二条 督促各岗位会计按其职责，及时结转相应的会计科目，登记总分类账。第三条 确认会计科目和账表中的勾稽关系，编制财务报告。第四条 根据生产经营目标，编制公司的全面预算，确定成本目标和利润目标。第五条 督促各岗位会计整理会计凭证，并将凭证、报表等会计资料及时归档保管。第六条根据部长指示向公司内外的相关部门，提供他们所需的财务数据。第七条要完成公司领导交办的其他临时性工作。财务部岗

12、位职责一、严格执行党和国家的财政政策，全面贯彻会计法、企业会计制度和 公司各项财务管理制度，在公司财务部及公司各级领导下，依法进行会计核算， 实行会计监督；二、负责项目部会计核算管理，财务管理、成本核算管理、其他财务会计行为的 管理工作；三、负责编制财务收支计划，并按规定报公司财务部；四、负责编制公司财务指标月报、财务会计报告，并按规定的时间报财务部；五、负责根据实际发生的经济业务事项，按照国家统一的企业会计制度的规定确 认、计量和记录资产、负债、所有者权益、收入、费用、成本和利润； 六、负责收集、整理成本管理日常资料，提供项目施工中有关责任成本的咨询及 指导，参加成本专题会议，履行在项目责任

13、成本控制工作中的职能；七、负责项目部财务收支、现场管理费用的会计核算工作； 八、负责依法纳税、办理项目部各税的申报与缴纳工作；九、负责项业主验工计价款的收取工作；十、负责财务档案的建立，保管，移交工作；十一、负责债权债务的清理清收工作；十二、负责建立健全内部会计管理制度，接受财政、审计、税务等有关监督检查部门依法实施的监督检查；十三、完成领导交办的其他任务；十四、做好保密工作。出纳岗位职责1. 严格执行国家规定的现金管理办法，根据财务主管签章审核的记账凭证办理现金收付款业务， 现金收付时， 在凭证空右上白处加盖 “现金收讫 ”或 “现金付讫戳记和本人名章。2. 应将所有现金及各种印章存入保险柜

14、内，并关好门锁，保证金库安全。3. 现金收付如发生差错，应及时将情况如实向财务主管汇报， 并要立即认真查找原因。4. 根据财务主管审核签章的记账凭证办理银行结算业务， 熟悉银行各种结算方式，并正确填制银行各种结算单据，要在银行收付凭证空白处加盖 “银行收讫 ”或“银行付讫 ”戳记和本人名章。5. 签发转帐支票和现金支票时，要做到字迹清晰，准确无误。必须填写日期、 收款单位、金额、用途。需要网上银行支付时，正确录入收款单位名称、金额。6. 各类银行结算票据必须按编号顺序使用，不得遗失。平时开出的支票，应尽 量避免跨月支取，作废票据按规定粘贴。7. 各种银行票据必须妥善保管， 存放在保险柜内。 保

15、管好网银密码及网银钥匙。8. 银行日记账必须随时与银行对账单逐笔认真核对， 发现问题及时查找原因。必须于每月 5 日前对上月银行往来清理完毕， 并编制银行余额调节表， 把银行对帐明细表取回粘贴在每月最末凭证下。9. 随时掌握银行存款资金的变动与存量。10. 根据收付款凭证及时、正确、逐笔详细登记银行日记账，现金日记账，做到字迹清晰，数字正确。11. 每日准确编制“资金日报表 ”， 次日 8 ： 30之前报公司财务部及项目经理。12. 审核调入职工工资待遇证明，办理调转工资关系等手续13. 审核职员工的考勤资料，内部承包班组结算资料，计算、发放和分配员工工资、奖金，登记工资收入卡片；14. 负责

16、办理员工备用金的借支、清理和追缴工作，登记备用金的备查辅助帐；15. 负责员工住房公积金、养老保险金、职工欠款、个人所得税等的清理、代扣、代缴工作，登记职工欠款备查辅助帐；16. 编制每月货币收支表；17. 协助完成会计档案（包括电子档案）的建立、备份、装订、保管和移交工作 ;18. 完成领导交办的其他工作。会计员岗位职责1 、负责审核员工差旅费、办公费报销票据、审核材料采购员材料报销票据，正确编制收、付款凭证、转账凭证；2、负责公司财务部往来核算，填制相关凭证，及时寄通知书及附件；3、负责登记成本台账、低值易耗品台帐、周转材料台帐、小型机具台帐、固定资产台帐、办理固定资产组资转帐手续；4、负

17、责低值易耗品、周转材料、小型机具、临时设施的会计核算；5、负责审核料库报送的材料异动报表，正确核算材料点收入库、材料消耗、材料调拨等业务，按月编制在途材料、未达账单材料明细表，结转、摊销材料成本差异；6、负责登记货币资金上缴台帐；7、负责复核分包单位、工费承包单位的结算单，编制记账凭证、编制相关的扣款凭证；8、登记分包单位及工费承包单位付款台帐；9、负责财务档案的装订工作；10 、完成领导交办的其他任务。 财务主管岗位职责1 、主持项目部财务全面工作，组织财务室全体人员完成本部职责范围内的各项 工作；2、负责项目部会计核算管理，财务管理、成本核算管理、其他财务会计行为的 管理工作；3、负责制定项目部的财务会计制度、规定和办法；4、参加项目部召集的会议，贯彻落实会议要求；5、负责编制项目部年度财务收支计划，检查分析财务计划的执行情况；6、负责编制项目部经济指标月报；7、负责编制项目部季度、年度财务决算报表、