某某公司某年内部审计报告模板

1、第1页/共 8 页有限公司审计报告项目编号：内审字2013第003号项目名称：报告时间：被审计单位：第2页/共 8 页【项目概述】审计目的1 1、核实某某公司的财务状况和经营成果2 2、核实某某公司是否存在舞弊、浪费以及其他重大不合理现象审计范围业务范围：某某公司所有与财务数据相关的业务组织范围：某某公司的财务部门、业务部门、公司领导。期间范围：20122012 年 月 日-2012-2012 年 月 日资料范围：财务报表、凭证、银行对账单、资产盘点表、合同、公司管理制 度等（详见资料清单）。审计方法审计依据和标准：会计准则、各项税收法律法规等审计流程及方法：首先审阅了财务资料，然后根据审阅中

2、注意到的金额较大、性质异常的事件开始重点关注，收集相关证据以证明是否正常合理，最后与有关 当事人进行沟通等方式以确定违规事实是否存在，最后出具审计意见。【审计总体结论】经过审计。我们认为某某公司财务资料所反映的财务状况以及当期的经营成 果与公司的实际状况基本一致，在审计中没有发现某某公司存在重大差错、舞弊 现象，公司的会计凭证和经营成果是真实可信的。附：报表项目解析如下：一、资产负债表主要项目资产负债表简表单位名称：*公司20122012 年 1212 月 3131 日单位：万元资产期末余额年初余额负债和股东权益期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金短期借款应收票据应付票据应收账款应付账

3、款预付款项预收款项第3页/共 8 页应收利息应付职工薪酬应收股利应交税费其它应收款应付利息存货其他应付款其它流动资产其他流动负债流动资产合计流动负债合计非流动资产：非流动负债：可供出售金融 资产长期借款长期股权投资预计负债固定资产其他非流动负债在建工程非流动负债合计工程物资负债合计无形资产股东权益：开发支出股本商誉资本公积长期待摊费用盈余公积递延所得税资 产未分配利润非流动资产合 计股东权益合计资产总计负债和股东权益 总计资产负债表主要变化项目简析如下：（一）期末流动资产与期初相比减少 元1 1、 货币资金减少亿元，主要变化及原因如下：2 2、 存货减少亿元，其中原材料和产成品分别减少 造成。

4、其中主要原材料和产成品存量和单价变化如下：存货中的主要原材料、产成品存量、单价变化情况表万元和 万元,数量单位：吨单价单位：元/吨第4页/共 8 页存货名称结存数量期初数量数量变化结存单价期初单价价格变化3 3、预付账款（二）非流动资产增加元1 1 固定资产项目2 2、长期股权投资3 3、在建工程减少主要投资项目如下表:工程名称2012 年度投入（万元）第5页/共 8 页（三） 流动负债减少元，主要由于（四） 非流动负债增长元，主要系、利润主要项目利润表简表单位名称：某某公司年单位：万元项目本期金额上期金额变动金额变动率营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失投资

5、净收益营业利润力口：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失利润总额简析:其中毛利贡献结构及毛利率变动情况如下:产品类型2012年毛利贡献比重2011年毛利贡献比重2012年毛利率2011年毛利率第6页/共 8 页20122012 年预算完成情况:【审计过程与意见】此次审计，审计小组成员针对等。总体看来，某某公司在制度健全和运行方面比较到位。财务工作规范、准确 地反映了公司的资产状况和经营成果。但在公司日常管理上，尚有部分细节需要 进一步进行明确，一、公司制度健全方面审计建议：（落实部门：）、资产管理（一）低值易耗品管理（二）固定资产及在建工程管理（三）存货管理三、费用管理审计建议:审计建议:审计建议:第7页/共 8 页四、员工社保管理审计建议：落实部门（）五、部分企业风险提示六、公司财务手续的规范运作方面，账务核算的精确性（一）审计意见：（二）审计意见：（三）如：审计意见：0 0 0 0 0 0（十）财务工作细节中，发现有不规范之处，特说明如下:1 1、2 2、审计意见：【审计总体结论】审计组将