仓库与财务标准与流程(共9页)

1、精选优质文档-倾情为你奉上工厂仓库与财务工作标准与流程一、入库1、采购入库（原材料与半成品）（1）标准预警基数合理；采购及时；质量合乎要求；入库手续齐全；退货跟踪到位；付款授权控制。（2）流程a、新物品的采购要通过询价比价评估签订合同下单验收付款的流程b、已用物品采购入库流程：库管与车间确定物品预警存量基数（根据车间用量、供应商供应时间）平时库存到预警线由库管提出用量如果临时有订单，由车间提出用量仓库根据库存填“请购单”库管与车间负责人同时签字采购根据“请购单”与供应商联系采购确定到货时间并告知库管预付款由采购填“付款指令单”并签字尹新华审核采购传“付款指令单”到永福付款尾款由采购填“付款指令

2、单”车间负责人先签字确认尹新华审核采购传“付款指令单”到永福付款到货后验收入库，500元以上不管放到哪里都要开入库单，开三联，仓库、采购、财务各一联（“送货单”采购要签字；让步接收的物品，“送货单”采购、库管和车间三人都要签字）数据及时输入电脑保存当天或10天内把采购单的财务与采购联送交财务与采购，便于对方审核与输数。采购根据入库单，做好“应付账款明细”入库单清单月底库管发给会计，会计核对无误后双方要签字会计与采购核对应付账款明细，与永福核对明细。C、补退货流程：库管确认数量短少发“补货单”给采购采购与供应商沟通补货验收入库。车间确认质量有问题并告知库管库管发“退货单”给采购采购与供应商沟通补

3、货验收入库。d、采购与永福和供应商核对：采购月底根据库管的清单要与永福核对付款情况，无误后在永福的“核对单”上签字根据客户的对账单与客户对准帐做好“应付帐款明细”月初5号前把上月永福的“核对单”和客户的“对帐单”以及整理好的“应付帐款明细”一并传给会计。（3）注意事项付尾款时要车间确认与财务负责人签字审核；会计在“财务讨论组”中调取指令单与银行付款凭证，入账时要付款凭证、入库单、送货单三单齐全；签字手续齐全，付款指令单一定要财务负责人审核签字，月底会计要与采购核对应付账款明细。2、产成品入库（1）标准入库产成品全部合格（2）流程合格产成品：车间填好入库传票，传票要填写产品名称与规格数量，由阿强

4、(或工段长)和入库员签字库管点数入库开“进仓单”一式三联，仓库、车间、财务各一联，库管与入库员都要签字，车间这联当天交给入库员，财务这联当天或10天内送给数据输入电脑入库单清单月底发给会计与车间核对，无误后清单双方要签字。返修产成品：由于客户退货或者车间发现质量有问题需返修（车间负责人先与客户沟通）车间传“返修单”给开票人开票人凭“返修单”办理出库，开出库单“返修单”月底财务备案。（3）注意事项返修要有“返修单”；入库单双方要签字认可。月底要有入库清单并核对签字，入库传票仓库要留存，半年后方可处理。二、出库1、产成品出库到永福（1）标准按时按量按质出库送货；票据交接及时，手续齐全，往来款项数据

5、一致。（2）流程送货出库（永福）：永福通知送货人送货（或送货人每天根据生产量送货）尹新华开“送货单”，“送货单”与送货人或车间负责人都要签字，一联仓库，一联永福，一联财务送货人带两联（永福与财务联）去送货，交割货后，要接货人签字，并带回财务联给开票人把数据按要求输入电脑清单库管与开票人核对签字会计月初5号前要与永福对账，并做好“应收账款明细”。退货处理：按退货入库返修程序走。（3）注意事项送永福票的要单独一本票。退货、返修所开票据要与正常入库、出库区分开来，至少要标明清楚；特别是跨月退货的情况。应收账款明细要与永福的数据一致。要有清单。2、销售出库（1）标准与产成品出库到永福相同。（2）流程根

6、据订单开票人开送货单，送货单库管与送货人或车间负责人都要签字，一联留存，两联联交送货人，（其中一联交库管发货，一联给客户）送货人（或经手人）要签字开票人与库管按要求把数据输入电脑库管月底要传清单给会计核对，无误后双方签字开票人做好应收账款明细开票人发“对账单”到客户三天内要客户核对回复做好跟踪催款。退货处理：接受退货信息并告知车间车间了解情况协商退货事宜退货入库单独存放返修或处理。（3）注意事项应收账款要与客户相一致；退货要标明。3、领料（1）标准领料区别不同产品，不同领料人，计量准确。（2）流程车间填好领料传票，要区分不同产品，原材料放到车间视同领料计入成本库管根据传票发料并填开“领料单”领

7、料员与库管共同签字数据输人电脑领料单当天或10天内交财务做账，领料清单月底库管要与车间、会计核对并要签字会计月底根据领料单核算成本。 （3）注意事项及时关注预警存量，清单库管与车间要核对签字。三、盘点（1）标准每月1号为盘点日；登记盘点数据；与会计、软件、车间数据核对；盘盈与盘亏要及时做账面调整。（2）流程月底最后一天，库管要把所有票据分类整理并分类打印清单，清单上要有最近的单价打印原材料、半成品、产成品进出存汇总单会计根据盘点（人员不够，车间领料员参加盘点）结果与汇总单、车间、票据核对并分析原因处理并调整数据，使实物与账面一致。（3）注意事项每月1号为盘点日；要核对；要调整仓库管理（1）标准

8、摆放有序；标示清楚；干净整洁；清理及时；数据准确；使用后进先出法；报表清晰。（2）流程每天上班整理物品，标示清楚，每件物品上都有当前数量显示整理票据（没签字的补签字）交接票据（指该交接的还没有交接）入出库与开票每天下班要清扫仓库把票据与清单交给会计要清理物品填“次品、废品、不用品处理单” 月底输出进出存汇总表给会计。（3）注意事项保持仓库摆放有序；标示清楚；干净整洁；清理及时；票据与报表交接及时准确；“次品、废品、不用品处理单”填写及时。说明：单价一共有：1、要入账的有：入库单、进仓单、领料单、送货单、出库单、（补货单、退货单、返修单）A4纸自己制作。2、不认账的有：请购单、领料传票、入库传票

9、四、会计（1）标准核算准确，监督到位，10号前出报表(节假顺延)（2）流程10天为一个循环，会计督促库管与出纳整理票据上交做账会计审核入账票据的手续与授权控制情况审核票据数据的完整性、合理性、准确性不合要求退回合要求入账出报表前与永福和客户核对余额与采购核对余额10前结账出报表成本核算：领料要区分不同产品；员工工资能明确产品。能明确产品的费用尽量明确。（3）注意事项出库票据要完整，清晰；清单与汇总单有数量还要有单价与金额。领料要严格区分不同产品。五、出纳（1）标准审核票据的完整与合理性；付款控制与准确；对帐、催款及时到位；票据整理与分类。（2）流程500元之内购物付款写请购单要两人签字方可购买

10、（行政人事与车间方面由阿强审核签字，财务与仓库方面由老尹签字，另经手人签字）出纳见已签字的请购单与发票填制“费用报销单”发票要经手人签字（或者在费用报销单上签字也行）会计复核如果是用现金付原材料与半成品且入库了，发票后面一定要附入库单付款收到现金货款一定要附送货单（或出库单）并要会计复核出纳尽量分类填好费用报销单月底或10天时间填好现金对账单把票据交给会计。500元之内个人借款写借款单行政人事与车间方面由阿强同意签字，财务与仓库方面由老尹同意签字在规定时间内在工资中扣回。备用金借款（1000元之内）由出纳与送货人（或者说购物人）协商好10天内要对票，多退少补。与客服对账催款根据合同或者习惯，确定是月结还是货到付款及时与客服联系并与之对账跟踪催款做好“应收账款明细” 并在月底发给会计与会计帐核对。做好现金流水