鼎信诺审计软件

1、鼎信诺审计系统 简介北京鼎信诺科技有限公司成立于2000年，是中关村科技园区的高新技术企业，公司一直致力于评估软件和审计软件的研发，推出的鼎信诺评估系统在全国已有近千家用户，鼎信诺审计系统已有几百家用户。鼎信诺审计系统针对社会审计行业设计开发的，它符合2006年财政部颁布的中国注册会计师执业准则、中国注册会计师执业准则指南和2006年企业会计准则的规定，并且兼顾到中国证监会的相关要求及新近颁布的财会法规。鼎信诺审计系统融合了风险导向审计和中国注册会计师协会2007年九月编制的财务报表审计工作底稿编制指南，将风险评估底稿、控制测试底稿以及实质性测试底稿恰当的结合为一个整体，实现了由“了解被审计单

2、位及其环境”，到“在被审计单位整体层面了解和评价内部控制”，到“在被审计单位业务流程层面了解和评价内部控制”，经过“项目组讨论”和“风险评估结果汇总”，对进一步审计工作（包括：控制测试和实质性测试）作出判断，得出“总体审计策略”。随着企业会计电算化进程的推进，财务软件越来越普及，审计人员面对电子账的机会也越来越多，利用企业现有的数据进行查账、抽凭、分析、生成底稿，不仅可以发现异常找到风险，还能够提高工作的效率、增强数据的准确性以及底稿的规范性。鼎信诺审计前端是用于采集财务电子账套，可导入的财务软件涵盖了市场常见的财务软件，包括：金蝶、用友、速达、安易、浪潮、新中大、远光、远方、久其、博科、南北

3、财务、润嘉、施易、万能财务、兴竹、永信、中财信、金财、金算盘、九鼎、企业之魂、四方等等。一、 主要功能1. 前端数据采集审计前端能够从金蝶K3、金蝶KIS、用友7系列、用友8系列、用友通系列、速达3000、速达5000、新中大、久其、安易、博科、浪潮、远光、远方、小蜜蜂等常见财务软件中取出数据；该前端文件可以智能分析企业财务软件数据库类型，并且不需要安装可直接运行，方便客户使用；前端是完全免费，可以直接从公司网站上下载；对于定制的或者不常见的财务软件，可通过粘贴数据到EXCEL取数模板的方式采集数据。2. 生成未审会计报表（账表核对）未审会计报表中，未审数是鼎信诺审计系统根据企业的基础数据（例

4、如凭证表，科目余额表等）计算得到的，报表数是由企业提供的。如果账表之间存在差异，以红色字体显示。用户可以据此进行账表差异调整，例如：往来款科目的负值重分类调整。系统还增加了强大的报表功能，可以智能的查找出企业损益类科目发生红非红字冲销（如记账不规范的企业）项目，从而正确计算企业损益表的发生额。并且支持一个项目两种报表。3. 自动生成实质性工作底稿所有的实质性工作底稿都是自动生成的，实质性工作底稿包括：审计程序、审定表、明细表、分析表、固定资产累计折旧计算表以及检查表等等。对于往来款中有核算项目的，可自动在明细表中列示。4. 审计调整用户可根据审计工作实际情况，利用系统调整功能录入调整分录，系统

5、会自动记录调整的轨迹，输入一次审计调整后，该调整分录涉及到的底稿、报表、附注都能自动更新数据。调整分录，自动生成汇总表和审计会计报表。在审计调整中，我们增加了报表级调整分录和科目/核算项目调整分录，审计人员可轻松选择适合自身项目的调整方式。5. 审计抽样审计人员凭经验和职业判断手工抽取样本；也可以依据审计人员选择的抽样方法（随机、由大到小或由小到大）和条件（抽取笔数或金额），由计算机计算出各种统计数据（包括：样本总量、已选样本量、剩余样本量、所占比例大小等等）；同时保留审计轨迹，并与抽样结果一起反映到检查表中。对于已抽出的凭证还可以生成凭证并打印出来。项目复核人以及项目负责人还可以在底稿中清晰

6、地看到抽凭人员使用的何种抽凭方法以及使用该抽凭方法抽出的凭证数量，抽凭的轨迹，审计系统会清晰的记录。6. 生成银行函证和往来单位函证在实质性工作底稿中选择要发送函证的银行或往来单位，修改系统提供的函证模板后，系统自动生成WORD格式的函证。并且系统会自动记录函证的发函数量等信息，生成函证汇总表，发函的轨迹清晰可查。7. 往来款账龄计算往来款的实质性工作底稿中，系统可以依据多年的账套数据计算出账龄。实际操作中，用户可根据项目要求，自定义账龄的计算方式，例如可以年或是月来进行账龄的计算。8. 存货和固定资产的测试存货或固定资产的实质性工作底稿中，系统可以自动提取前端已采集的相关数据，依据用户选择的

7、不同方法进行测试。例如：固定资产折旧计算表的测试，存货的计价测试等等。9. 索引号的增删改及打开联接实质性工作底稿中，用户可以修改底稿的索引号，并可以在底稿中的任意单元格中添加或删除索引号，也可直接打开索引联接的底稿。并且，索引号审计人员可根据实际需要进行多级索引的设置。10. 批注的的增删改及打开联接编制底稿或审核的过程中，某单元格需要添加说明或提示的文字，可以使用书签功能完成，一个项目中的书签全部汇集在书签管理中，双击即可打开对应底稿的单元格。11. 三级复核的控制按照2006年审计准则的要求，底稿三级复核包括：编制人、复核人和项目质量控制复核人，系统提供了相应的用户权限来控制三级复核，同

8、时底稿格式也相应作出调整。例如，项目负责人可以对需关注的重大事项进行标记，复核人员可根据项目负责人的标记，点击打开该重大关注事项，并通过系统的复核功能进行相互交流，交流的轨迹系统会保留，令三级复核的轨迹非常清晰。12. 自动生成会计报表附注系统提供了财政部和国资委颁布的会计报表附注模版，会计报表附注的内容和格式是可以修改的。修改后的附注能够单个科目或是一次性全部刷新到WORD文档中。13. 数据分析数据分析有报表分析、图表分析和指标分析三种，从不同的角度分析企业的财务状况和审计风险。14. 相关搜索（交叉索引）相关搜索也称交叉索引，它提供了统计某一科目或某些科目在凭证中的对方科目有那些，并统计

9、对方科目的发生额合计数和凭证笔数。15. 套打工作底稿（自动排版）一次性打印出全部已完成的底稿，系统自动对底稿表页进行排版和对底稿索引进行编号。16. 导出EXCEL文件系统可一次性把已完成的底稿导出为Excel文件。17. 项目重用由于审计具有连续性，去年审过的企业今年再审。用户以去年的项目为模板，直接采用去年项目底稿的格式、计算公式等，最大限度地减少工作量、提高工作效率。该功能也可作为类似项目的模板使用。18. 数据查询在多年的集团项目中，用户可以在一家公司的项目内（或是一个会计年度的项目内）查询到集团内的另一家关联系企业（或是另一个会计年度）的财务数据，达到对被审计单位横向和纵向的双向比

10、较；系统提供了三级跳的查询方式，由总账双击进入到明细账，明细账双击到凭证，双击凭证的对应科目又可以看到对应的明细账，看账方式支持三栏式和余额式（包括核算项目和外币）。19. 底稿管理系统归集了各种审计常用的文档（例如：审计业务约定书、审计计划、审计策略、实质性底稿、审计报告等等），用户也可以自行添加、修改或删除文档。我们同时相继开发了税审底稿和行政单位底稿供客户使用。20. 自动备份退出系统时根据系统设置自动完成备份。备份策略可以根据需求进行设置。可以设置为按天或按次等进行备份。并且可以把项目备份到指定的服务器中。二、 系统特点 1. 设计规范，专业性强在深入分析审计行业需求和特点的基础上，按

11、照国家财政部2006年颁布的中国注册会计师执业准则、中国注册会计师执业准则指南和2006年企业会计准则的要求设计，并且兼顾到中国证监会的相关要求及新近颁布的财会法规。2. 开放性、灵活性强在规范性的同时，各种显示格式、计算公式、工作底稿、打印格式、文档等都可由审计人员进行添加删除和调整修改。系统提供多种数据移植功能，可以从多种财务软件中采集数据，在项目间或计算机间进行项目数据的导入导出。3. 可靠性、安全性高软件经过百家会计师事务所测试应用，证明系统运行高效可靠。系统采取科学合理的数据操作模式和细致的用户管理方式，确保了用户数据的安全存储和多用户权限的有效管理。4. 易用性、实用性强在长期实践

12、的基础上充分考虑了用户的使用需求，向用户提供了类似EXCEL的使用界面，以独特的多级向导形式引导用户、简化操作；在快速、准确得出审计结果的前提下还提供了多种辅助功能、快捷操作方式和详细的在线帮助，前端程序、工作底稿等功能，极大地减少了审计人员的工作量，提高了准确性。审计软件已签约事务所超过千家，下面列举部分用户部分百强所用户中瑞岳华会计师事务所有限公司信永中和会计师事务所有限责任公司大信会计师事务有限公司国富浩华会计师事务所有限公司中审亚太会计师事务所有限公司天职国际会计师事务所有限公司北京兴华会计师事务所有限责任公司利安达会计师事务所有限责任公司中勤万信会计师事务所有限公司中天运会计师事务所有限公司中准会计师事务所有限公司北京中路华会计师事务所有限责任公司江苏天衡会计师事务所有限公司江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司五洲松德联合会计师事务所中兴财光华会计师事务所有限责任公司上海上会会计师事务所有限公司江苏天华大彭会计师事务所有限公司天津中审联有限责任会计师事务所北京公正会计师事务所有限公司北京中平建华浩会计师事务所有限公司浙江天平会计师事务所有限责任公司北京华审会计师事务所有限公司中喜会计师事务所有限责