差旅报销制度

1、衣柯服饰控股有限公司文件总裁办版差旅费报销管理制度1、目的1.1为规范员工出差行为，本着“必要、有效、节俭”的原则合理控制费用，特制定本制度。2、适用范围2.1本制度适用于衣柯服饰控股有限公司员工及分支机构、办事处。3、职责3.1人力资源部负责制度的拟定和修改。3.2财务部负责差旅费预支，差旅费报销标准的审核与支付。3.3 出差人员负责出差申请和实施，严格执行差旅费标准并及时报销差旅费，并反馈出差结果。3.4各相关审批权限人负责对所属员工出差进行审批和监督,并根据年度财务预算控制出差费用。3.5出差人员出差结束必须填写出差申请报告单中目标达成部分内容，由安排出差任务的直接上级对出差效率评估打分

2、，得4分（含）以上者差旅补贴部分全额发放，得3分者差旅补贴部分发放90%，得2分者差旅补贴部分发放80%，得1分者差旅补贴部分发放50%。4、定义4.1出差是指员工因工作需要离开工作常驻地一日（不含）以上外出办理公务的行为。包括在本市周边地区或跨城市、跨国的公务出差。4.2长期出差是指在同一地区出差总天数在10天以上的出差任务。住宿标准按照职务级别下降20%，出差补贴下降40%。4.3差旅费是指公司员工出差期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，包括长途交通费、市内公共交通费、住宿费、杂费、公务出差补贴等。4.4员工派往异地办公机构工作60天以上（含），视为公司所在地发生变化，不视为出差，不

3、享受出差补贴。4.5 C级、D级人员出差到总部及分支机构、供应商工厂、直（联）营店铺，差旅补贴不受4.2、4.3出差时间限制，按照固定标准执行。5、交通费管理5.1长途交通费主要包括往返机票、火车票、长途汽车票等。在5.2标准内的长途交通费凭票据实报销。不同级别人员同时办理同项工作的，交通工具以高级别人员标准报销。5.2交通工具选择及费用报销标准参见下表：交通费类别适用人员董事长董事A级出差地500公里以上(500公里以内乘坐动车或汽车)B级C级D级飞机经济舱费（含机场建设费）七折以上需事前申请批 员ONG22222222222222222222222222222222222222222222

4、22222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222四折五五折以上经总裁审批批 员ONG2222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222222四折五四四折以上经总裁审批火车软卧费×需事前申请火车硬卧、软座、硬座费需事前申请轮船三等舱需事前申请出租车费往返机场、火车站、长途汽车站、码头22：00以后至

5、06：00之前往返火车站、长途汽车站、码头×机场大巴或中小巴费购票手续费人身意外险费5.3 其他交通费（包括公交车费、地铁费、三轮车费、摩托车费等）实行与出差补贴并轨管理，不再另行报销。（即出差补贴标准中包含相应的其他公共交通费，具体参见7.1执行） 5.5其他员工如乘坐飞机或软卧的费用不超过其他允许的交通工具费用的150%的，可事前填写飞机/软卧乘坐申请单经主管副总裁审批后选择乘坐飞机或软卧。超过150%的，经总裁审批。5.6 其他员工公务出差因陪同重要客户或携带大件产品，往返机场需乘坐出租车的，出租车票可全额报销，但须填写出租车使用申请单经本部门总监批准。5.7 一天内因公外出交

6、通费用实报实销。确因出差任务临时变化而发生的退票手续费由出差人员写出书面原因，并经主管领导批准确认后，方可报销。5.8公司统一安排的大型活动，如服博会、订货会，以及多人一起的团体出差，营运部门组织的促销等必须由组织者事先制订费用预算，经总裁批准后所有相关费用在预算内实报实销，不再单独报销食宿费，不再享受出差补贴，交通费实报实销。5.9由公司安排车辆并配备驾驶员的团体出差，住宿费按标准执行，出差补贴按标准的50%执行（最低不低于每人每天30元），但如果已有伙食费报销，出差补贴予以取消；驾驶员长途出差每人每天给予50元补贴。6、住宿费管理6.1住宿费指出差地宾馆、酒店、招待所、旅社的住宿费用，到总

7、部或分支机构、供应商厂区、店铺出差提供住宿的不得报销出差住宿费。提供住宿费发票中不应包括餐费、电话费、上网费、购物费用等其他费用。6.2住宿费报销限额标准参见下表出差目的地适用人员董事长董事A级B级C级D级北京、天津、重庆、广州、杭州、上海、深圳550400300250220省会城市500350260230190地级市以及直辖市郊区450300240200160县级市400250220160140港澳台800600400400400欧美国家及日韩东南亚地区8006004004004006.3除特殊原因外，员工出差期间应优先入住公司指定的宾馆；6.4同一性别的员工两人以上（含）出差，应优先选择两

8、人一间，住宿费按高级别员工的标准予以报销。6.5员工因工作需要需与重要客户住同一酒店的，如住宿费超出标准的，需事先提出申请并在报销时应经总裁核准。住宿费可按实凭票报销， 6.6 除参加会议、培训、参观外，国内出差期间如遇法定节假日、大型会展（如：广交会）,住宿费报销限额标准可上浮30%。6.7 代表公司参加外部会议，可在会议定点酒店住宿，住宿费按实凭票报销。6.8 预期在同一地点连续出差60天以上的，应在当地租房住宿。6.9 公司外派培训时间在30天以上的，应联系培训方解决住宿。6.10 公司组织专场招聘会，将住宿房间兼做面试房间的，住宿费标准可上浮30%。6.11 其他员工在公司所在地出差期

9、间，公司能提供住宿而员工未住的，所发生的住宿费用不予报销。公司不能提供宿舍或包租房的，由行政部签字确认后，可按制度标准报销住宿费。6.12 住宿费低于限额标准的，以实际发生额报销。7、出差补贴管理7.1员工因出差发生的其他费用以出差补贴的方式实行定额管理。出差补贴包括伙食补贴、公共交通费补贴和通讯费用补贴。7.2出差费补贴标准如下：出差目的地适用人员董事长董事A级B级C级D级本市（县）内无无无5040北京、天津、重庆、广州、杭州、上海、深圳20014012010080省会城市1801301109060总部、分支机构、供应商厂区、直（联）营店铺地级市以及直辖市郊区1601201008060港、澳

10、、台280280200200200欧美国家及日韩东南亚地区5005004004004007.3 公务出差有下列情况之一的，出差补贴按定额标准的70%计算：7.3.1 参加会议、培训、参观；7.3.2 陪同重要客户出差；7.4 出差补贴时间按长途交通票据上的时间，启程在12：00以前/以后的，分别按一天/半天计算，返程在12：00以前/以后的，分别按半天/一天计算；如在同一天（不含离开公司、返回公司之日）从一个城市往另一个城市，依长途交通票据上的时间，12：00以前启程的，按抵达城市等级计算包干费，12：00以后启程的按出发地等级标准计算包干费。住宿天数按照实际住宿的时间计算，不按照出差天数计算

11、，如果在途中（火车、汽车上）过夜而没有住宿，凭车票根据目的地住宿标准给予50%途中过夜补助。凡当天离开出差地的原则上不给予报销住宿费，但如有特殊原因确需住宿且当晚19：00以后才离开出差地，必须凭住宿发票予以报销半天住宿费。7.4.3 员工出差期间，因经主管上级批准请假或调休的时间，不计为出差时间。如逢周日出差,不再计加班费,但如遇法定假日出差,可在当月或下一个月予以调休，但不得超出两个月累计调休。7.5 出国人员离境入境前在国内转机期间的出差补贴按国内地区出差补贴标准执行。8、其他出差费用管理8.1 杂费是指出差期间发生的公司资料、产品邮寄或托运费，文件复印、打印、传真费等。因公务的出差杂费

12、由部门主管审核确认后，按实凭票报销。8.2 出差期间的业务招待费（含礼品购买），以及因陪同重要客户出差而为重要客户支付的招待费、交通费、住宿费及其他费用，按业务招待费管理制度执行。8.3 因培训、专场招聘出差产生的会务费，由部门主管或相关审核权限人审核确认后，按实凭票报销。9、出差报销管理9.1员工出差应按照部门月度出差计划合理安排出差,若未提交月度出差计划而出差的，出差补贴扣除20%，特殊事项临时出差需经总裁批准并报人力资源部备案。9.2出差前应填写出差申请报告单 和出差费用申请，注明事由、预定的往返路线、预计时间、交通工具安排。多人出差，应分别填写出差申请报告单。D级（含）以下人员出差由总

13、监审批。C级人员出差由主管副总裁审批，B级人员出差总裁审批。未在出差前办理的扣除出差补贴的30%,紧急出差未能履行审批手续的，事后应补办书面审批手续并说明理由。9.3员工出差后应填写出差申请报告单将出差过程及所发现的问题进行说明，出差申请报告单由出差申请报告单的审批权限人进行审批，由出差人所在部门及人力资源部各留存一份。审批权限人在签署差旅费报销单时要确认是否审批过该出差人的出差申请报告单,如果没有收到出差报告,审批权限人应拒绝签署该笔出差费用。9.4出差人员一般情况下应先行垫支差旅费用，特殊情况（预计出差的费用超过本人月度总收入的1倍以上）也可按财务部借款及备用金管理相关规定预支合理的差旅费

14、用。9.5不论是否有借支差旅费，出差回到公司后7个工作日内必须报销，逾期不报者，除非总裁特别批准，将取消出差补贴。已借支差旅费逾期未报者，从逾期之日起按所借差旅费日千分之一收取资金占用费，并和借款额一起从工资中扣回。9.6费用报销时由出差者本人正确填写差旅费报销单，并附上出差申请报告单到财务部办理报销手续，具体按照费用报销管理制度执行。9.7差旅费用超出规定标准的，应事先征得上级主管的同意，事后书面说明情况，并经主管副总裁批准后方可报销。如未获得批准，超标部分自负。9.8员工在购买飞机、火车票、长途汽车票时应一并购买人身意外保险，但公司已经为其购买人身意外险的员工除外。9.9员工出差期间，若住

15、宿费、伙食费、交通费等费用已由代理商、公司业务相关人、会议组织方、培训方支付的，不得再在公司报销。9.10出国人员报销差旅费，一律以人民币支付。在国外以现钞形式或信用卡形式发生的业务支出，以中国人民银行发布的业务发生日汇率的卖出价折合为人民币予以报销。9.11员工出差，因各种原因遗失住宿、飞机或车船费票据的，其中住宿发票遗失，可取得对方加盖财务（发票）专用章的存根联复印件，经财务部审核后方可报销；飞机票遗失，可取得航空公司本人该航班次登机记录证明并附登机牌，经财务部审核后方可报销。但此类证明材料替代合法票据报销，个人需承担票面金额25%的税款。车船票遗失一律不予报销。住宿发票应正确完整地填写单

16、位全称，如单位名称填错（多字或少字），必须返回改正并在修改处加盖发票单位财务章。9.12享受车辆补贴的高级员工如开自备车出差的，费用按车辆补贴办法执行（过路费实报实销，油费超过100公里部分按每公里0.8元发放补贴，B级以上人员按每公里1元发放补贴，油费补贴款必须由报销者提供油料费发票，否则不予报销），住宿费按前述标准执行，出差补贴按照标准的50%执行。9.13员工如果发生有虚报差旅费的行为，将被视为严重违纪，公司将按照员工奖惩制度的规定予以处理,情节严重的将予以辞退。10、出差人员管理10.1出差人员应于出差前安排好职务代理人并明确代理权限。10.2出差人员出差期间应与主管上级保持通讯通畅，

17、并随时报告工作进展，若因个人原因无法联络以致影响工作的，则失去联络期间以旷工计算。10.3出差期间，因办理私事请假、调休等应事先征求主管上级的同意，回公司应补办书面请假或调休手续，未经批准的按旷工计算。长期出差期间，除公休日和法定节假日外，无其他加班。公休日和法定节假日加班，按考勤管理规定执行。10.4出差期间若行程发生变更，应事先向主管上级汇报，并在出差申请报告单上填写实际返回日期；10.5出国人员国外出差期间转机超过一天的，应事先得到总裁的批准。未得到批准而转机超过一天的，不予报销转机期间的差旅费和出差补贴。11、本制度修订、解释与生效11.1本制度由公司人力资源部负责修订与解释。11.2本制度在2009年12月版本的基础上第一次修订，经总裁签字同意，部门会签，自2011年1月1日起执行，此前颁发的与本制度相悖之有关规定一律作废，以本制度为准。衣柯服饰控股有限公司 2010年12月17日主题词：差旅报销制度 报 送：总裁、副总裁 传 达：各部门负责人 相关表单：职位排序对照表出差计划表出差申请报告单出差流程月出差计划表计划制定人： 部门负责人： 人力