XCTF_A_应收管理标准功能企业管理培训

1、L o g oL o g oPage 1InformationOracle标准功能培训标准功能培训应收账款管理应收账款管理INTOSOFTHelpgo informationHelpgo InformationPage 2课程大纲课程大纲 Unit 1 销售到收款流程概览Unit 2 应收账款模块简述Unit 3 发票Unit 4 收款Unit 5 客户管理Unit 6 应收会计信息产生原理Unit 7 金税开票接口Helpgo informationHelpgo InformationPage 3应用产品集成概览应用产品集成概览 资产资产 折旧折旧/资产事务处理资产事务处理 供应商供应商 发

2、票发票 应付应付 采购采购 资产资产 订单管理订单管理 应收应收 总帐总帐 库存库存 应收款应收款/收入收入/收款收款 应计额应计额 客户客户 库存成本库存成本 物料物料 分类帐会计分类帐会计 子分类帐分录子分类帐分录 付款付款费用费用/应付款应付款/Helpgo informationHelpgo InformationPage 4Helpgo informationHelpgo InformationPage 5发运确认 Oracle 销售到收款流程销售到收款流程 发票 挑库发放 登记订单收款 输入订单并定价 应收账款订单管理自动开票发运管理发票逾期总帐Helpgo information

3、Helpgo InformationPage 6Helpgo informationHelpgo InformationPage 7Oracle 应收流程概览应收流程概览 收到款项收到款项输入客户输入客户 输入发票输入发票 核销发票核销发票 将信息传送至总帐将信息传送至总帐100,000 A/R 60,000 10,000 30,000 在在 Oracle 分类帐会计分类帐会计中创建会计科目分录中创建会计科目分录 输入收款输入收款Helpgo informationHelpgo InformationPage 8Oracle应收模块主要功能应收模块主要功能 Helpgo information

4、Helpgo InformationPage 9Oracle AROracle AR提供了三个完整工作台：提供了三个完整工作台：Oracle应收模块主要功能应收模块主要功能 Helpgo informationHelpgo InformationPage 10Helpgo informationHelpgo InformationPage 11发票事务处理流程发票事务处理流程 输入收款信息 更正发票 多开发票 无效事务处理 少开发票 处理并打印 反冲 生成对帐单并传送至总帐打印发票并将其发送给客户 删除 销售订单自动开票 手工录入发票 计算税额、推导子分类帐会计分录、更新客户余额 Helpgo

5、 informationHelpgo InformationPage 12 事务处理结构介绍 事务处理相关概念 事务处理分类 事务处理类型 事务处理来源 自动开票 事务处理余额 借（贷）项通知单 事务处理调整发票课程目录发票课程目录Helpgo informationHelpgo InformationPage 13事务处理结构事务处理结构 分类 GL账户 金额 分类 类型 来源 编号 行分配 事务处理头层 事务处理行 物品 单价日期 金额客户开单方付款条件销售业绩 数量 金额 销售员 百分比 Helpgo informationHelpgo InformationPage 14事务处理分类事

6、务处理分类发票 贷项通知单 借项通知单Helpgo informationHelpgo InformationPage 15事务处理类型事务处理类型v事务处理分类下可以自定义事务处理类型 事务处理类型可以与业务类型相对应 事务处理类型决定是否自动计税 按事务处理类型产生出不同的会计分录 内销发票（计税）借：应收款内销 贷：主营业务入内销 销项税外销发票（不计税）借：应收款外销 贷：主营业务收入外销例子：针对内销和外销业务定义两种事务处理类型：Helpgo informationHelpgo InformationPage 16事务处理类型示例事务处理类型示例 假设企业有整车和配件销售业务，并区

7、分内销、外销v 发票分类整车内销增值税发票整车内销普通发票整车外销发票配件增值税发票配件普通发票v 贷项通知单分类整车内销增值税红字发票整车内销普通红字发票整车外销红字发票配件增值税红字发票配件普通红字发票 Helpgo informationHelpgo InformationPage 17事务处理来源事务处理来源 人工发票 来自订单管理系统发票数据录入 运行自动开票 应收系统Helpgo informationHelpgo InformationPage 18自动开票自动开票v 把销售订单模块确认并发运的订单信息导入应收帐款系统中，形成销售发票。发票数据 接口表 发票 “接口例外”仅显示错

8、误 在“接口表”中更正错误 自动发票程序通过检验检验发现错误Helpgo informationHelpgo InformationPage 19事务处理余额事务处理余额 基于事务处理进行余额管理，余额即应收往来帐余额 基于事务处理到期日和事务处理余额进行帐龄管理 多种手段调整事务处理余额 收款核销 贷项通知单核销（发票红冲） 发票调整Helpgo informationHelpgo InformationPage 20 贷（借）项通知单贷（借）项通知单贷项事务处理输入 更新 复查 贷项通知单发票借项通知单承付款Helpgo informationHelpgo InformationPage

9、21事务处理调整事务处理调整 录入调整 审批限额 $500 验证流程 批准或待定 负数调整 正数调整 借：应收账款 借：调整科目 贷：调整科目 贷：应收账款 Helpgo informationHelpgo InformationPage 22事务处理会计自动会计事务处理会计自动会计 发票 销售人员 = Joe Adams事务处理类型 = 发票1. Wrist Pad 2 1,000 收入帐户 = 01-100-4505-201帐户类型 = 收入段常数值表名CO01 抄送地址销售代表帐户事务处理类型产品标准行销售人员 = Joe Adams收入帐户 = 02-100-4000-000事务处理类

10、型 = 发票收入帐户 = 02-000-4505-100标准行 = Wrist Pad收入帐户 = 02-000-4101-201Helpgo informationHelpgo InformationPage 23事务处理会计事务处理会计 含规则发票含规则发票发票规则 会计规则 含规则发票分期付款 收入确认时间提前开单、推迟开单基于发票日期的付款条件Helpgo informationHelpgo InformationPage 24使用含规则发票使用含规则发票 为 12 个月中提供的服务输入发票，并在提供服务时确认收入。 在确认所有收入前，为客户开出发票帐单。在确认所有收入后，为客户开出发

11、票帐单。在“事务处理”窗口中或通过自动开票程序输入含规则发票。 为发票指定“提前开单”开票规则。 为发票指定“拖欠开单”开票规则。 Helpgo informationHelpgo InformationPage 25提前开单实例提前开单实例 发票规则 = 提前开单 一月 二月 三月 发票 借：应收款 3000 贷：未得收入 3000 借：未得收入 1000 贷：收入 1000 借：未得收入 1000 贷：收入 1000 借：未得收入 1000 贷：收入 1000会计规则 = 3 个月固定期限 Helpgo informationHelpgo InformationPage 26拖欠开单实例拖

12、欠开单实例 借：未开单应收款贷：收入借：未开单应收款 1000 贷：收入借：未开单应收款贷：收入借：应收款 3000贷：未开单应收款 3000发票规则 = 拖欠开单 一月 二月 三月 发票 会计规则 = 3 个月固定期限 10001000100010001000Helpgo informationHelpgo InformationPage 27递延会计规则递延会计规则 通过为发票分配递延会计规则，可以将所有延期确认的收入记入一个未得收入帐户中 可以在以后使用“收入会计”功能确认此项收入 只能和“提前开单”开票规则一起使用 递延收入 Helpgo informationHelpgo Infor

13、mationPage 28Helpgo informationHelpgo InformationPage 29管理多种结算方式：现金、信汇、电汇、银行承兑汇票、支票等。管理多种结算方式：现金、信汇、电汇、银行承兑汇票、支票等。提供手工和自动核销方法，自动核销可以有多种规则，如：按发提供手工和自动核销方法，自动核销可以有多种规则，如：按发票到期日先后或金额大小顺序等规则票到期日先后或金额大小顺序等规则用户只须输入收款信息，会计分录信息由系统根据设置自动产生。用户只须输入收款信息，会计分录信息由系统根据设置自动产生。跟踪银行进帐和结算跟踪银行进帐和结算收款概览收款概览Helpgo informa

14、tionHelpgo InformationPage 30收款处理流程收款处理流程 输入收款和汇款 核销发票或客户帐户 更新客户余额 调节通过 SLA 传送至 总帐 冲销或重新核销 Helpgo informationHelpgo InformationPage 31收款类型收款类型收款杂项收款记录与发票相关的主营业务收款记录与企业主营业务无关的收款Helpgo informationHelpgo InformationPage 32标准输入标准输入快速输入快速输入杂项收款杂项收款收款输入方法收款输入方法=Helpgo informationHelpgo InformationPage 33标

15、准录入模块中可以进行录入收款信息、核销等活动。发票发票发票发票核销指定的发票核销一批发票开始输入收款信息收款标准录入收款标准录入用收款支付（即核销客户未结的借项以减少未清偿的余额。Helpgo informationHelpgo InformationPage 34加快收款加快收款的输入和核销的过程。应收帐款输入数据发 票发 票收款批自动支付规则集决定要支付的发票管理人员审查运行自动付现通过程序更改客户余额通过自动付现输入程序和自动付现通过程序，可以实现：自动将收款运用于客户的未结清项目按照自动付现规则集确定的原则，系统自动计算客户的未结清余额并按规则自动支付。管理人员可以决定通过或删除用自动

16、支付输入程序产生的收款批删除。快速收款快速收款Helpgo informationHelpgo InformationPage 35用收款核销发票用收款核销发票 全部核销未标示客户客户付款 $100$80 发票 $100发票$20未核销 无发票记帐$80已核销 p通过收款核销来减少客户的发票余额p一张收款核销多张发票，或一张发票的部分金额Helpgo informationHelpgo InformationPage 36v 核销的方法有两种：核销指定借项和批量核销 指定核销指定核销 是核销用户一一指定的一项或多项借项是核销用户一一指定的一项或多项借项 批量核销批量核销 是指一次核销符合用户定

17、义范围的多项借项是指一次核销符合用户定义范围的多项借项 用收款核销发票用收款核销发票 定义核销范围定义如何排序核销除去折扣后的未付额Helpgo informationHelpgo InformationPage 37收款核销状态收款核销状态收款核销状态（以状态反映收款核销状态（以状态反映当前发票的处理位置）当前发票的处理位置） 未标示收款未标示收款 未核销收款未核销收款 已核销收款已核销收款 记帐记帐Helpgo informationHelpgo InformationPage 38收款核销中会计分录收款核销中会计分录v 核销到发票 DR 现金或银行存款 CR 应收帐款v 核销到记帐 DR

18、 现金或银行存款 CR 记帐v 未核销收款 DR 现金或银行存款 CR 未核销Helpgo informationHelpgo InformationPage 39收款冲销收款冲销v 自动产生反冲凭证v 收款冲销后，系统自动产生冲销分录v 重新打开被此收款核销的发票Helpgo informationHelpgo InformationPage 40Helpgo informationHelpgo InformationPage 41合并客户和客户地点在线报告建立客户关系开 始建立客户预置文件集赋客户预置文件集 发票查询客户情况输入和维护客户信息Oracle 客户管理流程客户管理流程Helpg

19、o informationHelpgo InformationPage 42税 码预置文件集税 码电话号码地 址银行帐号支付方法联系人电话号码联系人业务目的银行帐号银行帐号客 户 税 码预置文件集支付方法税 码客户层次结构客户层次结构银行帐号Helpgo informationHelpgo InformationPage 43 客户名称、编号、预置文件类、税信息、地址、地址的商业用途 如客户概况、联系电话、付款方式及客户银行信息 客户地点名称、客户地点的地址 付款地点、收货地点、催债信、对账单、市场发布客户信息维护客户信息维护Helpgo informationHelpgo Informati

20、onPage 44u 建立客户建立客户预置文件类预置文件类可以将有相近的信用程度、支付条件和报表等内容的客户进行分类。可以将有相近的信用程度、支付条件和报表等内容的客户进行分类。 对帐表对帐表 客 户 付款条款付款条款 信用程度信用程度 发票发票客户配置文件客户配置文件u 可以定义三种类别：可以定义三种类别： 第一种为快速支付客户，他们具有良好的信用限第一种为快速支付客户，他们具有良好的信用限 额的客户；额的客户； 第二种为延迟支付客户，具有高财务费用利率的第二种为延迟支付客户，具有高财务费用利率的 客户；客户； 第三种则为经常准时付款的客户。第三种则为经常准时付款的客户。Helpgo inf

21、ormationHelpgo InformationPage 45客户关系客户关系 相互 （平等） 不相互 （父子）客户关系发 票 客户A 收款 客户B 客户A 收款 客户B 发 票Helpgo informationHelpgo InformationPage 46Helpgo informationHelpgo InformationPage 47销售发票分录销售发票分录业 务财 务仓管员SOSO发运确认发运确认成本操作部门职责销货成本确认销货成本确认销售发票销售发票借：主营业务成本借：主营业务成本 贷：主营业务成本贷：主营业务成本- -递延递延应收操作ARAR自动开票自动开票/ /手工开票手工开票销售发票销售发票客户下单销售出库单销售出库单借：主营业务成本借：主营业务成本- -递延递延 贷：库存商品贷：库存商品借：应收账款借：应收账款 贷：主营业务收入贷：主营业务收入 应交税费应交增值税应交税费应交增值税- -销项税额销项税额Helpgo informationHelpgo InformationPage 48会计信息的来源会计信息的来源 应收发票：一般应收账户（借方）和收入账户、税（贷方账户）应收发票：一般应收账户（借方）和收入账户