中小外贸企业国际贸易融资问题分析

1、 中小外贸企业国际贸易融资问题分析摘要在经济全球化，我国实行国改革开放政策加入WTO的环境下的今天，我国的对外贸易日益突出，而我国中小外贸企业已经成为了对外贸易领域所占的重要组成部分。中小企业作为我国对外贸易的重要力量，如何解决中小企业国际贸易融资问题是促进中小企业发展的关键所在。在我国资金短缺一直是资金短缺问题一直是制约其进一步发展，尤其是在贸易融资问题中。据统计，国际贸易融资仅占中国外贸企业所使用的各种融资方式的20，其中又以大企业居多，中小企业所占比例很小。，中小企业国际贸易融资更加困难。本文将从我国中小外贸企业自身考虑因素与国家政策的因素来分析我国中小企业在对外贸易融资中所遇到的问题有

2、哪些，并在这些问题的基础上分析其所造成的原因。最后根据本国中小外贸企业的实际情况与外国中小企业的成功经验提出一些自己认为可行的建议对策，来更好的促进解决中小外贸企业融资的问题。关键字：中小外贸企业 融资分析 政策体系Small and medium-sized foreign trade enterprises international trade financing problem analysisAbstract：In economic globalization, our country implements the reform and opening up policy envir

3、onment of accession to the WTO, China's foreign trade is increasingly prominent, and small and medium-sized foreign trade enterprises in China has become an important part of the foreign trade field. Small and medium-sized enterprises as an important force in China's foreign trade, how to so

4、lve the problem of small and medium enterprises international trade financing is the key to promote the development of small and medium-sized enterprises. A shortage of funds in our country has been its further development is restricted by the shortage of funds, especially in trade finance problems.

5、 According to statistics, international trade financing of China's foreign trade enterprises by using various financing way of 20%, and the majority with large enterprises, small and medium-sized enterprises the proportion is very small. The international trade financing of small and medium-size

6、d enterprises more difficult. This article from our country small and medium-sized foreign trade enterprise's own consideration and national policy factors to analyze our country small and medium-sized enterprises in foreign trade financing what are the problems, and on the basis of these proble

7、ms caused by analysis of the reasons. Finally according to the actual situation of domestic small and medium-sized foreign trade enterprises and the successful experience of foreign small and medium-sized enterprises put forward some advice you think feasible countermeasure, to better promote the pr

8、oblem of financing of small and medium-sized foreign trade enterprises. Key words: small and medium-sized enterprise financing analysis of foreign trade policy system目录第一章 前言31.1 论文选题背景和意义：31.2 对我国中小外贸企业的国内外研究及研究纯在的弱点31.3 论文研究的主要内容4第二章 中小外贸企业对外贸易的阐述52.1中小外贸企业的意义与界定标准52.2中小企业对外贸易的特点62.3中小企业对外贸易融资的方式7

9、2.4中小外贸企业的地位与作用82.5中小企业金融增长周期理论8第三章 我国中小企业国际贸易融中资纯在的主要问题及原因103.11 我国中小企业开展国际贸易中存在的问题103.2.、国内政策和国际环境的限制11第四章 根据中小外贸企业融资难的问题提供解决措施与途径134.1政府部门的政策扶持很重要134.2从我国银行的角度上为中小外贸企业提供融资方面的支持134.2.1充分发挥银行在中小企业融资中的指导和协调作134.3适应国内外环境变化是生存与发展的条件154.4我国中小外贸企业自身发展因素16结论17致谢18第一章 前言1.1 论文选题背景和意义：随着经济全球化的发展，我国对外贸

10、易的日益突出，中小外贸企业的对外贸易发展的比重越来越大，根据新华网西安月日电（记者刘彤梁爱平）中国工业和信息化部总工程师朱宏任日在西安举行的“中国（陕西）非公有制经济发展论坛”上表示，目前中国中小企业总数已占全国企业总数的以上，创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的左右，在繁荣经济、推动创新、扩大出口、增加就业等方面发挥了重要作用。 朱宏任说，占全国企业总数的中小企业，提供了全国的城镇就业岗位，上缴的税收约为国家税收总额的。这充分表明，没有量大面广的中小企业的平稳较快发展，就没有整个国民经济的平稳较快发展。 此外，朱宏任表示，目前，中国的发明专利、以上的企业技术创新、以上的新产品开发，都

11、是由中小企业完成的，以中小企业为代表的非公有制经济在中国经济社会发展中的地位和作用不断增强。今年来中小企业的发展更为突出，然而在发展中遇到的问题也日益明显，长期以来，由于中小外贸企业规模小、缺少足额抵押物等，难达银行授信条件，普遍都纯在融资难的问题。中小外贸企业的融资成本高达10%左右，大部分的中小外贸企业都融不到资甚至融不起资，严重制约着我国中小外贸企业的经济的发展。因此解决中小外贸企业融资难的问题应经成为了我国的对外经济发展的首要目标。1.2 对我国中小外贸企业的国内外研究及研究纯在的弱点表1 2004-2013年1-9月中国进出口总体情况金额单位：亿美元年份进出口出 口进 口总额增速（%

12、）总额增速（%）总额增速（%）差额200411545.5435.75933.2635.45612.2936.0320.97200514219.0623.27619.5328.46599.5317.61020.01200617604.3923.89689.7827.27914.6119.91775.08200721765.7223.612204.5626.09561.1620.82643.40200825632.6017.814306.9317.311325.6718.52981.26200922075.35-13.912016.12-16.010059.23-11.21956.89201029

13、740.0134.715777.5431.313962.4738.81815.07201136418.6422.518983.8120.317434.8424.91548.97201238671.196.220487.147.918184.054.32303.092013.1-930603.547.716148.628.014454.917.31693.71 资料来源：中国海关统计，。从资料中可以发现2004年至2008年我国的进出口比重都在17%以上，在经济危机的影响下2009年进出口比重降低外2010至2011年进出口比重显著攀升其2010增速达到了34.72011至2013进出口增速呈现

14、平稳增长 但其进出口额达到了最高值 38671.19亿美元。是2004的总额的 近3倍 稳居世界贸易额的世界第3位。在外贸发展的日益突出，我国中小企业面临的问题也日益明显。从我国现阶段对我国中小企业的发展研究还是纯在着不足。陆文娟教授在“发展中小外贸企业对外贸易研究”中提出我国加如WTO后3年内所有中外企业均获得外贸经营权，意味着我国中小外贸企业面临着越来越多的竞争压力，由于缺乏竞争手段， 使得大多数中小外贸企业采取低价的竞争方式，久而久之形成恶性竞争，使得越来越多的中小外贸企业陷入困境。加上融资环境恶化，财务状况差使得中小外贸企业融资更加艰难。四川大学经济学院彭娟 谢军巧在“我国中小型外贸企

15、业发展状况及其产业升级浅析”中阐述了中小外贸企业与大型外贸企业相比具有重要地位，中小外贸企业主要集中于劳动密集型产业， 能够提供更多的就业机会， 更好的合理优化资源配置，促进外贸的经济发展。因此对解决中小外贸企业融资难的问题已经势在必行，调整政策 使得中小外贸企业更加适宜中国特色的社会主义市场经济的发展。1.3 论文研究的主要内容本文共分为五章。第二章到第五章为本文章的正文内容第一章：主要介绍了本文的背景及意义以及对我国中小外贸企业的国内外研究及研究纯在的弱点分析研究。第二章：主要介绍了本文中小外贸企业的意义及基本内容第三章：主要介绍了我国中小企业国际贸易融中资纯在的主要问题及原因第四章：主要

16、介绍了根据中小外贸企业融资难的问题提供解决措施与途径第五章：主要介绍第二章 中小外贸企业对外贸易的阐述2.1中小外贸企业的意义与界定标准中小外贸企业是我国国民经济和社会发展中一支重要力量，我国外贸中小企业在确保国民经济稳定增长、优化经济结构、促进市场竞争、促进市场繁荣、保持社会稳定等方面的作用愈加重要。然而当前的国际贸易环境复杂多变，金融危机的到来、人民币持续升值、国内原材料采购价格不断上涨、国内退税率可能持续下调，加剧了中小外贸企业面临的困境。所以充分认识中小企业面临的困境，采取恰当的应对措施,对促进中小企业提高国际竞争力、促使我国对外贸易的进一步发展具有十分重要的意义。中小外贸企业是企业规

17、模形态的概念，是相对于大企业比较而言的。探讨中小企业的融资体系，首先必须弄清楚中小企业的界定标准。对于中小企业的界定，目前世界各国(地区)所设定的参照系标准各不相同。国目前对中小企业的划分标准为2003年国家经贸委、国家计委、财政部、国家统计局研究制订的中小企业标准暂行规定2，根据第九届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议于2002年6月29日通过的中华人民共和国中小企业促进法的精神，原国家经济贸易委员会、原国家发展计划委员会、财政部、国家统计局于2003年2月19日发布了关于印发中小企业标准暂行规定的通知（国经贸中小企2003143号），对主要行业的中小企业的标准做出了明确的界定。该标准

18、是根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点制定的。 其中针对工业标准，也就是本文要研究的对象，标准认定：工业，中小型企业须符合以下条件：职工人数2000 人以下，或销售额30000 万元以下，或资产总额为40000 万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数300人及以上，销售额3000万元及以上，资产总额4000 万元及以上；其余为小型企业3。 同时中小企业的规模特点也就呈现了出来：人员规模、资产规模与经营规模都比较小。在这里要指出本文研究的对象是在上述规模下的非国有企业,非集体企业的中小企业，部分同等规模的外商合资企业包括在内（这些合资企业外资方只占少数的股权或者不参与公司的

19、管理等） 中小型外贸企业的主要特点:多为地方性外贸企业，少数为行业外贸企业，与地方政府联系密切； 2.2中小企业对外贸易的特点1、(1) 数量大、比重大 根据推算，新华社北京月日电（记者 王优玲 江国成）目前，我国中小企业已达万户（包括个体工商户），占企业总数的以上，成为我国经济、社会发展中的重要力量。，中小企业所占比重无与伦比，真可谓中小企业的海洋。(2) 产出规模小、技术装备率低 中国的中小企业特别是小企业，还不能像发达国家一样。在现代化过程中，实现小型企业的巨人化，由于技术装备率低，产出规模小，产品多为劳动密集型。1993年，全国独立核算的小型企业平均每个企业的资本金只有23万元，约为同

20、期中型企业的1/11，为大型企业的1/80，所以，中小企业一般一次性投资量较小，进入的限制条件较少，使用的多为传统技术，产品的技术含量低，附加价值低，这和中国的整个水平较低是相称的。(3) 投资主体多元化 中小企业既不像大中型企业那样，多为国家投资兴建，因而多为国有企业；也不像资本主义国家的那样，多为私人投资兴建，因而多为私有企业。而是既有国家投资兴建的企业，也有大量属于劳动人民集体所有的企业，还有相当一部分的个体(私营)企业。一般来说，大型企业多为国有企业，小型企业多为非国有企业。如1994年在独立核算工业企业的大型企业中，国有企业占77%，非国有企业占23%；中型企业中，国有企业占69%，

21、非国有企业占31%；小型企业中，国有企业仅占14.5%，非国有企业占84.5%。乡镇企业除少数已发展成为大型企业外，绝大部分企业都是非国有的中小企业，其中集体的和个体的企业单位分别占18%和82%，从业人员分别占66.42%和33.58%，产值分别占79.02%和20.98%(4) 经营方式灵活多样 中小企业有投资少、见效快的特点，其经营范围宽和经营项目丰富，经营体制灵活。当经济波动时，有“船小好掉头”的优势，能跟上时代步伐，很快转向，适应市场的快速变化，比管理层次多、组织结构复杂的大型企业更具快速反映优势。2.3中小企业对外贸易融资的方式（1）内源融资状；为了适应市场风云的变幻莫测，中小企业

22、必须具有经营灵活、变化快捷的特点，因而在时间上和数量上对资金的需求具有不确定性，这就要求企业自身提高积累能力，以对市场变化能做出迅速的反应。同时，创办中小企业也必须有一定量的资本，这是一个经济学常识。如果连一点本钱都没有，或者仅有极少量的创业资本而把大量的资金需求量寄托于银行贷款或其他融资方式，那么企业的生命力也是难以持久的。中国现有的组织结构简单；经营规模较小、经营对象单一的中小企业融资大都依靠自己积累，依靠自身力量发展；但规模较大的中型企业的内源融资状况则不尽如人意，主要表现为分配过程中留利不足、计提折旧费率偏低等问题。 据世界银行国际金融公司中国项目开发中心,以随机抽样调查方法对成都、绵

23、阳、乐山三地601家中小企业流动资金来源结构的调查显示，企业内部自身积累78.1%、向银行贷款9.65%、民间借贷5.07%、商业信用3.25%、其他非正规融资3.93%。这组数据说明中小企业的资金来源主要是靠内源融资。 （2）外源融资状况 第一，直接融资(股权融资、债券融资)。股权融资。中国资本市场发展较晚，股权融资和债券融资尚不可能成为中小企业融资的主渠道。众所周知，证券市场自建立至今，已经被赋予了为国有大型企业服务的一项特定功能，尤其是前几年国有大型企业处于困境的情况下，为使国有企业通过改制重新焕发活力；股票市场以国有企业改革为宗旨，重点扶持了一大批国有大中型企业上市融资。在政策如此严重

24、倾斜的情况下，股票市场基本上未向中小企业开放。公司法还规定，股票上市公司股本总额不得少于5000万元，公可生产经营必须符合国家产业政策，从严控制一般加工业和商品流通企业；中小企业由于受各种因素的制约；经营规模偏小，且大多为一般生产加工企业和流通服务性企业；与公司法规定的上市条件相差甚远，自然被股票市场拒之门外。统计表明，沪深上市公司共有近1500多家，民营企业大约占不到15%，且部分还不是通过正常途径上市，而是以高昂的代价购买一家上市公司的部分或全部股权而曲线上市的债券融资2.4中小外贸企业的地位与作用中小型外贸企业是我国外贸体制改革不断深化和发展的产物，是我国社会主义市场经济中必不可少的组成

25、部分，它也是我国外贸事业经济发展的重要力量。目前，我国中小型外贸企业已经在贸易经济中占有重要地位并发挥作用。 （1）积极开拓新市场。目前我国的整个社会供求关系己由供不应求转向供大于求，在这种供求状况下，企业必须致力于开拓新的市场机会，制定相应的市场策略，寻找市场间隙，才能保持生存和发展的空间。我国中小型外贸企业规模小、经营灵活，适合在国际大市场中寻找小机会，充分利用相对稀缺的资源开发市场，因此善于寻找新市场便成为他们生存与发展的优势。由于中小型外贸企业会不断努力去见缝插针地开发新市场，从而有利于使我国的国际市场走向多元化。（2）活跃地方经济。中小型外贸企业能够更有效地利用地方性资源，为发展地方

26、经济服务。我国幅员辽阔、国情复杂、经济发展不平衡，适合中小型外贸企业开发、利用的资源很多，弥补了大型外贸企业在这方面的不足。由于中小型外贸企业相对大型外贸企业来说更贴近地方经济，因此它们会挖掘和开发地方资源，促使其实现资源优化配置发挥优势，这对我国各地的经济发展起到了积极的推动作用。（3）为客户提供个性化的服务。我国的市场经济发展水平还不太高，企业间适应市场的程度和能力也差别较大，因此在短期内难以形成较为一致的商业模式。与大型外贸企业相比，小型外贸企业的管理机制和经营模式比较贴近市场，克服了大型企业过去遗留下来的条条框框束缚，能够及时为市场上客户提供个性化的服务，也有利于促进企业的自我发展。2

27、.5中小企业金融增长周期理论中小企业成长阶段理论 该理论把企业的资本结构、销售额和利润等作为影响企业融资结构的主要因素，将企业金融生命周期划分为三个阶段：创立阶段、成熟阶段和衰退阶段。后来，根据实际情况的变化，Weston & Brigham对该理论进行了扩展，把企业的金融生命周期分为六个阶段：创立阶段，成长阶段、成长阶段、成长阶段，成熟阶段和衰退阶段。 该理论提出在企业各个阶段的融资来源为： （1）在创立阶段，融资来源主要是创业者的自有资金，资本化程度较低。 （2）在成长阶段，融资来源主要是自有资金、留存利润、商业信贷、银行短期贷款及透支、租赁，但存在存货过多、流动性风险问题。 （3

28、）在成长阶段，除了有成长阶段的融资来源外，还有来自金融机构的长期融资，但存在一定的金融缺口。 （4）在成长阶段，除了有成长阶段的融资来源外，还在证券市场上融资，但存在控制权分散问题。 （5）在成熟阶段，则包括了以上的全部融资来源，但投资回报趋于平衡。 （6）在衰退阶段，则是金融资源撤出，企业进行并购、股票回购及清盘等，投资回报开始下降。 其后，美国经济学家Berger & Udell对Weston & Brigham的企业金融成长周期理论进行了修订，把信息约束、企业规模和资金需要量等作为影响企业融资结构的基本因素来构建企业的融资模型，从而得出了企业融资结构的一般变化规律，即在企

29、业成长的不同阶段，随着信息约束、企业规模和资金需要量等约束条件的变化，企业的融资结构也随之发生变化，处于早期成长阶段的企业，其外源融资的约束紧，融资渠道窄，企业主要依赖内源融资；而随着企业规模的扩大，可抵押资产的增加，资信程度的提高，企业的融资渠道不断扩大，获得的外源融资尤其是股权融资逐步上升。Berger等使用美国全国中小企业金融调查和美国联邦独立企业调查的数据，对美国中小企业的融资结构进行检验证实了该理论。 企业金融成长周期理论为解释处于不同发展阶段的中小企业融资结构特点提供了思路。但我国中小企业的融资结构是否符合该理论，目前国内有关学者多用实证分析的方法进行研究。据国际金融公司（IFC，

30、1999）在中国北京、成都、顺德、温州等地开展的一项针对民营企业的调查表明，我国民营企业不论处在哪个发展阶段，其融资来源都严重依赖于内部融资 。而在中小企业发展问题研究联合课题组发布的2005年中国成长型中小企业发展报告也显示，目前中小企业首选的筹资方式中，利用企业积累的自有资金占48.41%、通过银行贷款来扩大生产规模占38.89%，其它形式筹资不足13%，通过发行股票和债券进行融资仅占2.38%。这说明了我国中小企业多把内源融资作为首选的融资方式，而银行贷款、发行股票或债券等外源性融资运用得极少。经过我国学者的反复证明，发现我国的中小企业基本适用这个理论。第三章 我国中小企业国际贸易融中资

31、纯在的主要问题及原因3.11 我国中小企业开展国际贸易中存在的问题，由于我国中小企业大都是在改革开放以后才开始的，发展历史较短，无论是私营企业还是国有企业改制后形成的各种股份制企业，大都是只有十几年甚至几年的历史，总的来讲除个别大型贸易企业有了发展、形成了一定的规模和实力以外，大多数中小企业底子薄、基础差，特别是在国际经济与贸易融资难，仍然处于相对落后的阶段，主要表现在以下几个方面。 1、信息不畅，我国中小企业一直以来都主要立足国内市场，为大企业加工零部件或生产“非标”产品居多，有些中小企业虽然进行独立生产一种或几种产品但往往也只是拾遗补缺而已。中小型企业定位的局限性使得其

32、在对外经济贸易活动中，对推销自己产品，引进国外资金技术方面信息重视程度不够或者根本不重视国际市场情况。因此，我国的中小企业生产的产品，很多根本没有国际市场需求，自然也就谈不上出口贸易了。即使有的中小型企业想打入国际市场，也往往求助于一些中间商，特别是为了节约成本求助于一些信誉不佳的中间商，一旦受骗这些企业对国际市场就会望而却步、畏缩不前。  2、进出口贸易量小、品种单一，我国中小企业在出口方面，除珠江三角洲、长江三角洲之外，大约只占我国进出口贸易额的20%左右。即使在进出口贸易较为发达的珠江三角洲和长江三角洲地区，在出口贸易中，居主导地位的仍是低附加值、品种单一的服装、鞋类

33、、玩具、家具、小型电子产品或附件，以及小礼品、小五金劳动密集型产品，而且其中还有相当一部分属于来料或来样加工形式，贸易额不大、生命力短、竞争力差、利润不高，受国外市场主导性强，市场不具有稳定性3中小外贸企业的融资困境 中小企业无力进入正规的资本市场进行直接融资,而少量的财政性资金基本上都流向了国有大型企业,专为中小企业提供信用担保的含有财政拨款在内的担保体系才刚刚起步。即使对中小企业有这种信贷政策的支持，但最终是否授信则还是由商业银行根据市场原则自主决策。然而在全部信贷资产中, 中小企业所获得的比率尚不到30%, 四大国有银行信贷总量的80%都流向了国有大中型企业, 只有20%流向了占经济总量

34、70%以上的中小企业（兰天等，2006）。抵押担保仍是中小企业融资的主要手段,并且中小企业难以从金融机构获得一年期以上的中长期贷款。 针对中小企业融资困难的问题，政府部门也在制定相应的政策，建立健全中小企业信用担保体系。然而，银行即使对财政贴息贷款仍不放心本金回收而惜贷，同时信用担保基金的规模小、覆盖面有限，因此对中小企业融资的支持作用也非常有限。4、人才相对匮乏，中小企业在招聘过程中更重视对生产必需的生产技术人员或推销人员的选择，对懂得国际经济贸易的人才不重视，甚至不招聘此类员工。中小企业的管理者更注重企业当前的既得利益，没有长远的发展目标和战略。企业走向国际市场就必须有了解市场行情、懂得国

35、际贸易操作程序和规则的专业人才，而专业人才匮乏已经成为制约我国中小企业走向国际市场的最大障碍之一。   3.2.、国内政策和国际环境的限制 3.2.1、国内政策   人民币升值，出口成本上升。自从我国开始实行浮动汇率制度。最近几年，人民币基本上每年都在升值。人民币升值意味美元贬值，直接导致出口成本直线上升，价格上扬，竞争力下降，对企业出口造成了很大的压力。国家出口退税下调从2007年1月1日起，国家多次调低了部分出口商品的出口遇税率，因而导致企业出口成本提高、利润下降，对自营出口业务、产品附加值较低的传统商品及产品销往欠发达地区的企业影响更大，

36、特别是对纺织业。目前我国纺织行业的平均利润率3左右，中小企业则更低。国家限制“两高一资”商品出口。 近几年来，国家加强了对“两高一资”(高能耗、高污染、资源性)产品的出口调控。从2007年7月1日开始，我国将实行新的出口退税政策，553项“高耗能、高污染、资源性”产品的出口退税将被取消，今后，我国还将加强对“两高一资”产品出口的限制，充分运用世贸组织规则允许的手段，包括取消出口退税，征收出口关税、资源税、污染费等，有效限制这类产品的大量出口。国家限制“两高一资”产品及加工水平低的产品加工贸易，使数万家中小加工贸易企业遭遇严峻考验，一些企业面临着产业转移甚至倒闭的风险。各种原材料及费用

37、水平上升。  原材料价格上涨已成为当前我国企业生产经营中的最突出问题。近几年，在国际市场石油、有色等产品价格大幅上涨，以及国内固定资产投资过快增长的双重拉动下，原材料价格不断攀升。原材料的涨价与工业消费品的价格刚性恰如一双铁钳，紧紧地钳制住了企业的利润空间。 3.3.2、国际环境  国际市场贸易保护主义抬头。  目前，美欧日等发达国家中出现一股“新贸易保护主义”思潮，这些贸易保护措施的目的主要是规避多边贸易制度的约束，适应本国政治目标，保护本国经济和就业增长，维持在国际竞争中的支配地位。 “新贸易保护主义”的盛行加大了我国中小企业拓展国际市场的

38、难度，使中国外贸发展面临严峻挑战。   对中国商品打压和歧视。中国商品最近在西方发达国家突然遭遇了一场“寒流”：从玩具到水产品，从牙膏到橡胶轮胎，仿佛一夜之间，物美价廉的“中国制造”在西方主流舆论中都变成了“问题产品”。中国商品遭受打压和歧视，对我国中小企业也是一个严峻的考验。三 银行的制度约束及银企信息不对称  利用商业信用，企业通过预收账款、应付帐款企业内部自然性融资几乎不花费什么成本，但这在一定程度上又影响了财务报表指标，而且随着市场的变化，这种融资方式的难度也随时在增加。作为盈利机构，银行又不能随意放低门槛，风控部门的严格的财务指标审核体系和贷款风险评估制

39、度，往往要求企业提供担保物或第三方担保，使得中小企业融资复杂性加大，融资成本较高。结果，企业往往会被银行拒之门外。  中小外贸企业既有企业的贷款难，也有银行的放款难。这源于中小外贸企业没有法定的信息披露制度。而企业报送银行的信息往往是经过筛选的，这就给银行正确评估信贷风险带来了困难，所以银行对中小企业作出信贷决策往往要花费很大的信息成本。银企信息不对称问题使得部分符合银行信贷条件的企业也被拒之门外。第四章 根据中小外贸企业融资难的问题提供解决措施与途径4.1政府部门的政策扶持很重要 中小企业是我国国民经济的活力和源泉所在，帮助中小企业应对当前严峻的生存形势，政府责无旁贷。 1、帮助中

40、小企业化解资金短缺的困境。首先，与大型企业相比，中小企业是弱势群体，抗风险能力差、底子薄。因此，增加中小企业贷款额度，适度降低贷款利率，设立和增加中小企业贷款风险补偿资金，充分运用税收减免政策是化解中小企业资金缺失的第一步；其次，人民币汇率及出口退税率要“软着陆”。人民币汇率保持相对稳定，承接外商订单在合同中加上保值条款，出口退税率要细分行业，具体情况具体对待；再次，在货币政策方面应减少中长期贷款，增加短期流动性贷款，减少对高耗能、高污染等限制性企业的贷款等。为此，2008年中央财政除将安排专项资金35.2亿元扶持中小企业外，还将安排2亿元支持其信用担保业务。另外，为减轻中小企业资金负担，中央

41、财政在新企业所得税中规定小型及微利企业按20%税率征收，提出纺织业等企业的出口退税率。这些做法对于受金融危机冲击而资金短缺的中小企业真正是雪中送炭。 2、继续支持劳动密集型产业发展。劳动力供过于求的实事，决定了我国在很长时间内要应对巨大的就业压力，而劳动密集型企业是吸纳就业群体的主要渠道。所以，政府部门除了加大对该类型企业发放更多的小额贷款外，还应充分利用我国地区发展的不平衡性，继续扶持劳动密集型产业的发展。在政策上适时、适度、适量地将生产要素成本高的东南沿海企业向成本相对较低的中西部转移，并在转移过程中，纠正劳动密集型产业只能是低水平产业的传统认识，注重用高新技术推动中小企业向民族及特色产业

42、发展，坚决依法杜绝高耗能、高污染的相关产业在中西部地区重现。 4.2从我国银行的角度上为中小外贸企业提供融资方面的支持4.2.1充分发挥银行在中小企业融资中的指导和协调作用 （1）加快金融体制改革步伐，建立中小外贸企业融资体系  尽快建立专为中小企业服务的小型商业银行，弥补大型商业银行的不足。新型商业银行可吸收部分民间资本，引入先进开放的管理体制，针对中小外贸企业的“短、平、快”的融资特点，出台相关的授信管理办法。要真正支持中小企业发展，降低门槛是首要，只有让企业进来才能为其提供服务。商业银行应降低授信门槛，因为大多数中小企业很难达到B级信用,但降低门槛并不意味着忽视风险管

43、理。为有效控制中小企业授信风险，可出台相关制度，如设立中小企业 “预警”岗位和系统，及时化解潜在风险。 （2）大力发展地方性中小商业银行,加强现有商业银行对中小企业的金融服务 大力发展地方性中小商业银行，因为中小银行一般是地方性金融机构，它们更贴近当地外贸企业，更易于与企业之间建立纽带关系，在信息获取、风险控制等方面都有明显的优势，有助于解决信息不对称问题。  （3）改革现有的国有商业银行信贷管理体制，转变按企业所有制形式划分贷款的传统观念。政府对现有商业银行向中小企业发放贷款缺乏鼓励措施,导致银行缺乏对中小企业贷款的积极性。以政策鼓励、机制引导为主，政

44、府应引导和鼓励国有银行开展中小外贸企业信贷业务，支持一部分有发展潜力的企业；制定银行内部科学的绩效考核办法，充分调动信贷部门及相关人员的积极性。  4  充分发挥现有商业银行的优势，特别是中国银行。作为从事国际结算业务数十年的外贸专业银行，和外贸企业有着很深的渊源，对中小外贸企业的经营和融资状况有更深刻的了解，在获取企业信息、风险评估方面有着其他银行不可替代的优势，更易于 “量体裁衣”， 为企业设计科学、经济、可行的融资计划和融资方案。  （3）完善传统外贸融资业务，开展金融创新  在继续落实完善中小外贸企业出口退税托管账户质押贷款、

45、出口信用证项下打包、押汇融资业务的基础上，大力推广出口信用保险单项下的贸易融资，形成一系列的出口信保融资产品，覆盖L/C、D/P、T/T等各种结算方式；出台符合中小外贸企业的进口仓单质押贷款（进口押汇）业务、人民币存单质押外币贷款的管理办法和实施细则，为企业提供多渠道的融资方式。  但要彻底解决中小企业融资难，还应该在金融体制改革上有更大的创新。毋庸置疑，民间金融在民企发展过程中已经发挥了不可替代的作用。应大力发展民间金融，促使民间资本从“体外循环”转入“体内循环”,逐步把民间融资纳入法制化、规范化的轨道上来，发挥其在市场经济中应有的作用。  （4）加快信用担保体

46、系建设和完善  中小外贸企业信用度低下是造成中小企业融资难的深层次原因，建立起一个适合中小外贸企业的贷款担保体系，可以为企业扩展各种融资渠道提供有力的信用支持。应有外经贸主管部门牵头，成立国有或国有控股的担保公司，为我省外经贸企业融资提供政策性担保服务，解决企业融资难、担保难的问题。  信用担保机构承担着中小企业融资担保业务全部风险，却并不享有融资担保业务全部收益。应尽快建立合理的风险分担或保障机制，组建再担保机构，为各类中小企业信用担保机构提供再担保服务。政府应对信用担保机构应给予更多的税收优惠和政策扶持。（5）发展多层次的资本市场   从长远看，要彻

47、底解决融资难问题，更应该发展多层次的资本市场。在建立和健全多层次信用担保体系的基础上，发展多层次的资本市场（如二板股票、债券、基金），通过充分的调查研究，逐步放低入市条件，鼓励和引导一部分优势企业进入资本市场进行融资。证监会发布的首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法自2009年5月1日起实施，创业板正式开启，目前在创业板市场上市的公司大多从事高科技业务，具有较高的成长性。这对中小外贸企业融资难问题的解决也是个福音和借鉴，在完善和壮大创业板市场的同时，规划建设场外交易市场。相信专门为中小外贸企业融资的场外市场亦指日可待。 （6）政府切实做好企业、银行、担保机构之间的桥梁和纽带&#

48、160; 外经贸局和金融主管部门牵头，多为各大金融机构、担保公司和中小外贸企 。 目前世界经济处在回暖复苏和调整阶段,存在许多不确定因素，有经济学家认为，欧美经济存在衰退隐忧，中小外贸企业如何化解可能再次面临的冲击，这是一个值得我们思考的问题。如何解决中小外贸企业融资难的问题，需要企业自身、银行、担保机构、政府和外经贸主管部门等各方面的配合和努力。企业经营管理规范、诚实信用，金融机构注重改善经营机制，提高服务于中小企业的理念，政府创造更好的融资环境，才是解决之道4.3适应国内外环境变化是生存与发展的条件 有人说企业难做，难以上台阶；经济环境恶化，生存更难办！在逆境面前，企业是在市场缝

49、隙和边缘地带寻觅商机，从而在经济环境恶化的情况下，确保生存活力。所以，继续开拓国际市场，利用网络信息，捕捉紧俏商品生产的需要或者设法让发达国家的消费者，在金融危机下也乐意掏腰包，那就是在确保工艺、质量的前提下，使我国许多少数民族地区的工艺产品能成为消费市场的一大亮点；现在有很多学者专家提出了“外需不足内需来补”的良策，一些出口受阻的中小企业根据自身的优势特点重新进行市场定位，结合我国广大农村市场的消费习惯，生产吸引消费者眼球又使他们的消费能力能够承受的服装、家电等生活必需品，做到用户需要什么生产什么，争取生存与发展的主动权；另外，一些中小企业按目前市场需求在产业链中重新分工，成为大型企业外包厂

50、或配套厂，这是很多国家的中小企业在动荡国际市场竞争中，继续生存与发展所走的必由之路。4.4我国中小外贸企业自身发展因素我国中小企业要发展，要走进国际市场，就必须国内外环境变化是生存与发展的条件 在解决认识问题的前提下着力从以下几个方面入手，使我们的中小企业真正在国际市场中占有一席之地并得到长足发展。 在掌握国际经济与贸易信息上下功夫。 中小企业自身要主动开辟信息网络，要加强市场调研，通过多种途径了解世界经济发展趋势和市场动态，分析比较市场需求与企业产品的关系，为企业参与对外贸易活动奠定坚实的基础。企业要参与到国际竞争中去，必须主动走出去，比如要主动参加与企业相关的世界性的各

51、种展览会、博览会，这不仅能起到宣传自己的作用，而且在参与的过程中进一步了解世界，了解市场，了解产品，了解技术，了解竞争对手。另外，有关国内大企业驻外机构可以利用驻外机构本身有偿提供信息服务和有偿合作，对企业自身发展和经济合作都是很有益处的。同时也可以建立中小企业对外贸易信息化网络体系,各级政府相关部门都应当以此作为促进中小企业对外贸易发展的重点内容之一，牵头建立外贸中小企业互动式的信息交流平台。  要加强研发力量，不断开发新产品。  中小企业要在国际市场上谋求发展，必须加强研发力量，不断推陈出新，开发适销对路新品，满足国际市场需求，让企业获得新鲜血液，在市场竞争中拥有活力，

52、企业发展要有前瞻性，新产品的开发问世将使企业在市场经济的竞争中抢占先机，增强发展后劲。  要加强自主品牌建设，以质量和品牌取胜。 中小企业树立自己的品牌是当务之急。在未来的市场竞争中，无品牌或弱势品牌的企业将成为强势品牌企业的贴牌加工厂，不会拥有自己的终端市场。只有拥有自己的品牌，才有竞争的基础和潜力。“价格战”的老路已经行不通，现在消费者关心更多的是商品的质量、科技含量以及品牌。推行新退税制度后，小企业应尽快认清这种形势，目前在与原有的合作商保持稳定关系的同时，尽可能地加大产品的科技投入，寻找更多的销售渠道，创国际名牌产品，提高产品地位，争取与国际市场上同类产品

53、能公平竞争。要加强内部管理，努力降低出口成本和费用水平。企业要发展必须在强化内部管理上下功夫，必须练好内功，固本强基，向管理要效益，在管理中求发展。中小企业要加强内部 管理，需要结合自身特点，优化管理环境，明确管理目标，改善管理技术，并在管理实践中不断完善内部管理系统，提高内部管理的效果，着力降低出口成本和费用水平，使企业的经营获得更高的效率和更好的效果。 结论在国民经济的发展中，我国中小型外贸企业已经在贸易经济中占有重要地位并发挥作用。本分分析了我国中小外贸企业在国际贸易融资中存在的主要问题，探讨了中小企业存在融资难问题的原因所在，在借鉴国外经验以及我国国情实际情况提出了解决我国中小企业国际贸易融资难的问题，在本文中主要建议从以下三方面考虑解决。1中小外贸企业提供自身素养，借宏观调控作为推动转型发展的机遇，加快产业结构的调整和生产经营方式的转变。实行专业化生产，勇于技术创新。适应国内外环境变化是生存与发展的条件，使我国中小外贸企业更好在国际贸易中发展。2我国商业银行应该加大对中小企业的发展潜力