存货核算主流程介绍

1、P2 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司n存货核算业务背景存货核算业务背景n存货核算系统的主流程介绍存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理n启用标准成本影响启用标准成本影响目目 录录P3 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加工入库核算材料出库核

2、算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础资料基础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单价单据汇总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额汇报表调拨金额确定调

3、拨金额确定无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价无单价单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估P4 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司n存货核算业务背景存货核算业务背景n存货核算系统的主流程介绍存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理n启用标准成本影响启用标准成

4、本影响目目 录录P5 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务背景存货核算业务背景n应用背景应用背景对本期发生的所有出入库业务进行处理对本期发生的所有出入库业务进行处理对采购单据、销售单据、仓存单据进行成本确定，并进行凭证处理，完成对采购单据、销售单据、仓存单据进行成本确定，并进行凭证处理，完成出入库业务金额传递到总账。出入库业务金额传递到总账。n假设前提假设前提保证业务财务一体化的前提条件保证业务财务一体化的前提条件核算主体：存货核算以实仓仓库为单位进行核算；核算主体：存货核算以实仓仓库为单位进行核算；核算期间：基于会计分期的要求，建议使用与财务一致的期间划分标准；

5、核算期间：基于会计分期的要求，建议使用与财务一致的期间划分标准；数量金额核算：账套数量、金额数量金额核算：账套数量、金额, ,同时存在是正确进行核算的基本前提；同时存在是正确进行核算的基本前提；核算对象：核算对象：K/3K/3系统以核算项目来体现，其他信息作为辅助资源。系统以核算项目来体现，其他信息作为辅助资源。P6 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司n存货核算业务背景存货核算业务背景n存货核算系统的主流程介绍存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理

6、9）.存货跌价准备 10）.期末处理n启用标准成本影响启用标准成本影响目目 录录P7 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加工入库核算材料出库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础资料基础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护

7、调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单价单据汇总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额汇报表不确定单价单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价无单价单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P8 版

8、权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司基础设置基础设置n基础资料准备基础资料准备n物料计价方法的选择物料计价方法的选择n系统参数的含义与设定系统参数的含义与设定n用户与权限设定用户与权限设定n初始余额的录入初始余额的录入参数设置参数设置n暂估类暂估类n关账类关账类n单价类单价类n规则类规则类P9 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司n存货核算业务背景存货核算业务背景n存货核算系统的主流程介绍存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存

9、货跌价准备 10）.期末处理n启用标准成本影响启用标准成本影响目目 录录P10 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加工入库核算材料出库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础资料基础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单

10、据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单价单据汇总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额汇报表不确定单价单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价无单价单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P11 版权所

11、有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司期初处理期初处理- -期初余额调整期初余额调整n查看期初仓库余额（默认显示所有仓库）查看期初仓库余额（默认显示所有仓库）n点击仓库可以显示本仓库余额点击仓库可以显示本仓库余额n与总账对账与总账对账n调整界面调整余额后自动生成成本调整单调整界面调整余额后自动生成成本调整单P12 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加工入库核算材料出库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统

12、维护系统维护基础资料基础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单价单据汇总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额汇报表不确定单价单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料

13、更新单价更新单价无单价单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P13 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司期初处理期初处理- -异常余额报表异常余额报表期初仓存异常余额汇报表期初仓存异常余额汇报表n期初有数量为0金额不为0的余额进行调整n点击“出单”自动生成成本调整单出库核算异常余额汇报表出库核算异常余额汇报表n出库核算结果出现：数量为0金额不为0的余额、数量不为0金额为0的余额、出现负单价余额进行调整n点击

14、“出单”自动生成成本调整单P14 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加工入库核算材料出库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础资料基础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单

15、价单据汇总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额汇报表不确定单价单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价无单价单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P15 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公

16、司期初处理期初处理- -成本调整单成本调整单n按物料对库存余额进行调整，因只调整余额所以没有数量只有金额 n分为“入库成本成本调整单”和“ 出库成本调整单”入库成本调整单调整入库类业务余额出库成本调整单调整出库类业务余额单据来源单据来源n手工录入（与总账对账有差异、对前期出库业务的成本进行调整）n期初余额调整时自动生成n期初仓存异常余额汇报表上自动生成n出库核算异常余额汇报表上自定生成n入库核算生成（采购发票不含税金额与入库单金额差异，实际是暂估补差单，参与核算与成本调整单相同性质，所以算作成本调整单）n外购入库核算费用分配生成（采购费用发票不含税金额不能够分配到发票上时生成，金额等于费用发票

17、不含税金额（本位币）P16 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司n存货核算业务背景存货核算业务背景n存货核算系统的主流程介绍存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理n启用标准成本影响启用标准成本影响目目 录录P17 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委

18、外加工入库核算材料出库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础资料基础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单价单据汇总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常

19、余额汇报表不确定单价单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价无单价单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P18 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司入库核算入库核算- -外购入库核算外购入库核算采购入库单采购入库单采购发票采购发票费用发票费用发票暂估入库核算暂估入库核算外购入库核算外购入库核算暂估入帐暂估入帐外购凭证外购凭证三方钩稽三方钩稽发票已到发票已到发票未到发票未到补充勾稽补

20、充勾稽暂估冲回凭证暂估冲回凭证外购入库核算处理流程外购入库核算处理流程标准标准模式模式（2 2）入库核算）入库核算（1 1）费用分配）费用分配本次培训按生成暂估凭证账套处理P19 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司入库核算入库核算- -外购入库核算外购入库核算前提：前提：n外购入库单与发票已经钩稽n钩稽期间在本期n以前期间的钩稽业务本期补充钩稽费用发票结果：结果：n分配把费用发票(运费等）不含税金额（本位币）分配到采购发票上n核算把采购发票不含税金额（本位币）、应计成本费用（本位币）汇总反写到外购入库单n采购发票已记账无法分配到费用金额生成成本调整单n外购入库单已经记账无法

21、反写金额时按差额生成外购入库暂估补差单P20 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加工入库核算材料出库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础资料基础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单

22、据汇总更无单价单据汇总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额汇报表不确定单价单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价无单价单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P21 版权所有 1993-2006 金蝶软件(

23、中国)有限公司入库核算入库核算- -暂估入库核算暂估入库核算n本期外购入库单发票没有到来，不能有外购入库核算来确定成本时需要做暂估业务n外购入库单序时簿状态(显示所有本期未钩稽外购入库单）暂估方式：暂估方式：n手工录入单价/金额（只能修改本期未钩稽、未记账的外购入库单）n用无单价更新功能确定单价P22 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加工入库核算材料出库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础资料基

24、础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单价单据汇总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额汇报表不确定单价单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价无单价

25、单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P23 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司入库核算入库核算- -自制入库核算自制入库核算确定所有产品入库单的入库成本确定所有产品入库单的入库成本n按物料汇总显示n启用成本模块直接引入成本计算结果没有启用成本模块时：没有启用成本模块时：n从外部报表引入数据n手工录入单位成本、金额n用无单价更新功能确定单价n盘盈入库单的入库成本也由此功能确定P24 版权所有 1993-2

26、006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加工入库核算材料出库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础资料基础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单价单据汇总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价

27、维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额汇报表不确定单价单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价无单价单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P25 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司入库核算入库核算- -委外加工入库核算委外加工入库核算

28、- -核销核销委外加工核销委外加工核销n与委外加工出库单核销，建立核销关系n有四种核销方式、五种核销依据n核销委外加工出库单成本自动反写到委外加工入库单“材料费”字段P26 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司入库核算入库核算- -委外加工入库核算委外加工入库核算- -核算核算委外加工核算委外加工核算n核算确定委外加工入库单加工成本n在委外系统做外购入库单、采购发票、采购费用发票的钩稽n钩稽组内，采购发票确定加工费、费用发票是运输费用等采购费用n分配把费用发票不含税金额（本位币）分配到采购发票上“应计成本费用（本位币）”字段n核算把采购发票不含税金额（本位币）、应计成本费用（

29、本位币）汇总反写到委外加工入库单“加工费”字段钩稽、凭证钩稽、凭证n委外加工入库单不支持部分钩稽n入库单于发票差异只能生成暂估补差单委外加工业务来说：核销确定材料成本核算确定加工费、采购费用P27 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加工入库核算材料出库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础资料基础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整

30、期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单价单据汇总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额汇报表不确定单价单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价无单价单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算

31、各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P28 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司入库核算入库核算- -委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收核算n核算确定委外工序接收单金额n在采购系统做委外工序接收单、采购发票、采购费用发票的钩稽n钩稽组内，采购发票确定加工费、费用发票是运费等采购费用n分配把费用发票不含税金额（本位币）分配到采购发票上“应计成本费用（本位币）”字段n核算把采购发票不含税金额（本位币）、应计成本费用（本位币）汇总反写到委外工序接收单“金额”字段委外工序接收核算结果委外工序

32、接收核算结果n委外工序接收单已记账时与发票差额生成委外工序接收暂估补差单n对以前期间的钩稽组补充钩稽费用发票，分配生成委外工序接收调整单（委外工序接收不更新库存，只是计算加工费）P29 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加工入库核算材料出库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础资料基础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整期初余额调整

33、成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单价单据汇总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额汇报表不确定单价单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价无单价单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表

34、报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P30 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司入库核算入库核算- -委外工序暂估委外工序暂估n本期发票没有到来委外工序接收单，不能由委外工序接收核算来确定成本时需要做暂估业务n委外工序接收单序时簿状态(显示所有本期未钩稽委外工序接收单）暂估方式：暂估方式：n手工录入单价/金额P31 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加

35、工入库核算材料出库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础资料基础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单价单据汇总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额

36、汇报表不确定单价单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价无单价单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P32 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司入库核算入库核算- -其他入库核算其他入库核算非组装单核算非组装单核算n非由组装单审核生成的其他入库单入库成本确定n其他入库单序时簿状态显示（本期所有其他入库单）n手工录入单价/成本（只能修改未记账单据）n用无单价更新功能确定单价组装核算组

37、装核算n由组装单审核生成的其他入库单入库成本确定n核算把对应由组装单生成其他出库单成本、组装单“实际费用”汇总反写到其他入库单n完整组装核算：出库核算（计算其他出库单成本）-组装核算P33 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司n存货核算业务背景存货核算业务背景n存货核算系统的主流程介绍存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理n启用标准成本影响启用标准成本影响目目 录录P34 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中

38、国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加工入库核算材料出库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础资料基础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单价单据汇总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货

39、跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额汇报表不确定单价单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价无单价单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P35 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司出库核算出库核算- -材料出库核算、产成品出库核算材料出库核算、产成品出库

40、核算计算方法：总仓核算、分仓核算、分仓库组核算计算方法：总仓核算、分仓核算、分仓库组核算n加权平均法n移动平均法n先进先出法n后进先出法n分批认定法（批内移动平均法）n分批认定法（批内先进先出法）n计划成本法 出库核算时，依据物料计价方法计算出出库单价，确定出库成本P36 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加工入库核算材料出库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础资料基础资料系统参数系统参数用户管理

41、用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单价单据汇总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额汇报表不确定单价单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价无单价单据按单据无单价单据按单据更新

42、单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P37 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司出库核算出库核算- -红字出库核算红字出库核算对本期非由蓝字出库单关联生成的红字出库单的成本确定对本期非由蓝字出库单关联生成的红字出库单的成本确定n包括红字领料单、红字销售出库单、红字委外加工出库单、红字其他出库单n以单据序时簿形式显示n手工录入单价/成本（只能修改未记账单据）n用无单价更新功能确定单价 由蓝字出库单关联生成红字出库单，出库核算过程中直接取

43、蓝字出库单单价。 P38 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加工入库核算材料出库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础资料基础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单价单据汇

44、总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额汇报表不确定单价单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价无单价单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P39 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司出库核

45、算出库核算- -不确定单价单据维护不确定单价单据维护在本次出库核算后没有计算到单价的单据序时簿在本次出库核算后没有计算到单价的单据序时簿n以单据序时簿形式显示n手工录入单价/成本n用无单价更新功能确定单价每次出库核算后覆盖上次的不确定单价单据P40 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司n存货核算业务背景存货核算业务背景n存货核算系统的主流程介绍存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理n启用标准成本影响启用标准成本影响

46、目目 录录P41 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加工入库核算材料出库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础资料基础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单价单据汇总更新单

47、价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额汇报表不确定单价单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价无单价单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P42 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司无单价更新无单

48、价更新对本期无单价的单据批量维护单价功能对本期无单价的单据批量维护单价功能n更新无单价单据n无单价单据更新序时簿式n无单价单据更新按物料汇总 更新时不取分批次、辅助属性价格取数在账套范围内P43 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司n存货核算业务背景存货核算业务背景n存货核算系统的主流程介绍存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理n启用标准成本影响启用标准成本影响目目 录录P44 版权所有 1993-2006 金蝶软

49、件(中国)有限公司核算单据查询核算单据查询查询所有库存单据、核算系统单据和发票查询所有库存单据、核算系统单据和发票n以单据序时簿形式显示n库存单据手工录入单价/成本（未记账）n查看采购销售发票、费用发票n查看外购入库暂估补差单、委外加工入库暂估补差单、委外工序接收暂估补差单、委外工序接收调整单（不能修改，且这4种单据只有在这里能查看到）P45 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司查看本期业务查看本期业务n材料出库核算时查看材料出库核算时查看n产成品出库核算时查看产成品出库核算时查看n期末结账时查看期末结账时查看P46 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司n存

50、货核算业务背景存货核算业务背景n存货核算系统的主流程介绍存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理n启用标准成本影响启用标准成本影响目目 录录P47 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加工入库核算材料出库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础

51、资料基础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单价单据汇总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额汇报表不确定单价单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价

52、无单价单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P48 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司计划价调价计划价调价对计划价物料的计划价格调整功能对计划价物料的计划价格调整功能n对以前期间有出入库业务的物料进行调整n本期不存在计划价物料生成凭证可以做调价n调整后修改物料基础资料的计划价格n本期的期初余额、本期收入、本期发出、期末结存都按调整后价格n以前期间的价格取调整前的n调价后会导致库存上期期末余额不等于本期期初

53、P49 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司n存货核算业务背景存货核算业务背景n存货核算系统的主流程介绍存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理n启用标准成本影响启用标准成本影响目目 录录P50 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加工入库核算材料出

54、库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础资料基础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管理期初余额调整期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单价单据汇总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额汇报表不确定单价

55、单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价无单价单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P51 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司凭证处理凭证处理n凭证模板维护n凭证生成n凭证查看、修改、删除供应链所有的业务都在此处做凭证P52 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司n存货核算业务背景存货核算业务背景n存货核算系统的主流程介绍存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置

56、2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理n启用标准成本影响启用标准成本影响目目 录录P53 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货核算业务流程图存货核算业务流程图红字出库核算红字出库核算外购入库核算外购入库核算暂估入库核算暂估入库核算自制入库核算自制入库核算委外加工入库核算委外加工入库核算材料出库核算材料出库核算产成品出库核算产成品出库核算系统维护系统维护基础资料基础资料系统参数系统参数用户管理用户管理入库核算入库核算出库核算出库核算期初余额管理期初余额管

57、理期初余额调整期初余额调整成本调整单成本调整单其他入库核算其他入库核算计划价调价计划价调价调价单据录入调价单据录入调价单据维护调价单据维护无单价单据无单价单据无单价单据汇总更无单价单据汇总更新单价新单价存货跌价管理存货跌价管理存货跌价维护存货跌价维护存货跌价准备计提表存货跌价准备计提表期末处理期末处理凭证生成凭证生成凭证模板凭证模板凭证查询凭证查询期末结帐期末结帐总帐系统总帐系统报表分析报表分析异常余额汇报表异常余额汇报表不确定单价单据不确定单价单据无单价单据按物料无单价单据按物料更新单价更新单价无单价单据按单据无单价单据按单据更新单价更新单价入库核算各种分入库核算各种分析报表析报表出库核算各种分析出库核算各种分析报表报表委外工序接收核算委外工序接收核算委外工序接收暂估委外工序接收暂估综合报表分析综合报表分析P54 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司存货跌价准备存货跌价准备依据会计制度规定，期末存货发生跌价应计提存货跌价准备依据会计制度规定，期末存货发生跌价应计提存货跌价准备n按物料计提存货跌价准备 n按物料类别计提存货跌价准备 n按物料整体计提存货跌价准备 计提跌价准备不影响库存余额，只是财务上的准备金处理P55 版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司n存货核算业务背景存货核算业务背景n存货核算系统的主流程介绍存货核算系