三家子公司实施总帐业务解决方案

1、中国北方工业三家子公司（北京、运动器材及中北化工）ORACL续施总帐解决方案撰写人：安达信顾问撰写日期：0末编制下一年的预算，预算的相关流程可以参见BPR流程。解决方案预算1 .Oracle系统的预算数据是基于帐尸编制的。2 .在Oracle中允许建立多个预算组织，预算组织可以表示为对其进行预算数据输入并维护其数据的部门、成本中心、分部或其它，以满足对于不同预算考核方式下对于预算对象的不同组合方式。3 .在Oracle中允许在一个预算组织下，建立多个预算，以满足在不同会计周期内对于不同预算对象的多种预算控制方式。4 .对于预算数据Oracle提供了多种数据录入方式。5 .对于预算数据的安全性，

2、Oracle允许对于不同的预算组织建立不同的口令，以保证预算数据的安全性6 .Oracle对于预算数据建立了多种预算控制方式，以满足不同层次的预算。金额类型和界限：要进行资金检查必须定义资金检查的时间间隔，用片可以输入一个“金额类型”以确定用于资金检查间隔的累计余额，同时输入一个“界限”以定义此间隔的终止点资金检查级别：资金检查级别可以控制预算资金检查的程度。系统具备三种级别：级别“无”表示没有资金检查或资金储备；“建议”表示在事务处理没有通过资金检查时进行联机通知，但即使没有资金不足，系统仍然会为事务处理储备资金；“绝对”表示在事务处理没有通过资金检查时进行联机通知，同时禁止储备事务处理资金

3、，除非追加资金预算。6、系统可以建立明细层和汇总层的预算控制7、系统允许将年终保留结转至下一年度，也可以结转相当的预算额或可用资金,如果没有在会计年度结转保留，则所有年终保留将自动归零8Oracle对于预算数据与实际数据提供了多种查询方式，也提供了多种预算与实际的报表。也可以使用财务报表生成器来设计可报告保留数和可用资金的自定义报表。以下列示主要有关预算报表及其功能主要报表相关功能备注页算报表预算-汇总/明细报表提供预算指定期间的预算额预算-组织列表提供特定预算组织的明细预算控制报预算控制事物处理报表提供复核资金检查或保留请求的明细。可用资金分析报表将预算向实际支出与保留比较以确定将来支出的可

4、用资金余额试算平衡-保留提供指定保留类型和期间的试算平衡具后事物处理明细的未结保留款余额报表复核事务处理明细、贷项总计、借项总计及其保留类型的净余额。预算控制根据北方公司的预算需求，结合Oracle系统的标准功能内容一：可以通过宜接在预算组织中指定明细预算科目，并输入其预算金额实现。在审核费用的采购订单或审核费用的采购发票时系统均会进行资金检查，如果通过资金检查，会形成资金的保留款，如果超出可用资金，在绝对检查级别控制下系统会将费用采购订单退回或费用发票挂起，在预警检查别控制下系统会进行联机通知，但仍然保留资金；内容终财务决算。北方公司从属于兵器集团，每年上报的口径在变,北方之间的报表合并用久其软件。年终财务决算11月下旬开始。平时不结转损益类帐六科目，年末结转至“利润分配-未分配利润”解决方案由于Oracle各明细子模块的实施，使大M的日常事务在子系统中完成，因此，在总帐月结帐之前应将各明细子系统的帐务关闭，从程序上避免了在总帐关闭期间之后明细帐业务的滞后情况发生。Oracle软件采用的是表结法，损益类