出纳岗位职责及流程

1、出纳岗位职责及流程【篇一：出纳员岗位职责及工作流程】会所出纳员岗位职责1、负责从财务借支备用金并管理会所日常使用的备用金。2、严格遵守公司的财务制度的规定，支出各项日常费用。3、严格清楚记录备用金账目，并定期与财务部进行核对。4、负责收集会所日常产生的各种原始单据，按时交付财务人员。5、收集财务部要求的各种报表，并按时交付给财务人员。6、负责监督收银员的货款收入及缴付账户工作。7、负责对收银员的备用零钱的监督及盘点工作。8、负责代表财务部参加会所物资的盘点工作。9、财务部安排的其他工作。会所日常借款工作流程1、由经办人填制借款单。2、经办人部门主管审核。3、审批人签字。4、出纳员复核支付款项。

2、5、出纳员登记账务。备注：审核及审批要点：1 此款项应不应该支出。2 借支的金额是否合理。3 出纳员复核手续是否健全。会所日常报销工作流程1 、经办人填制报销单。2 、经办人主管签字审核。3 、审批人签字。4 、出纳员收集定期交予财务进行复核。4.1 财务复核通过，出纳员报销完毕后，与经办人员结算。4.2 财务复核出现问题，出纳员将财务复核问题反馈经办人，进行改正。待财务复核通过后给予结算。5、出纳员进行结算。6、出纳员登记账务。备注：审核及审批要点：1 此笔支出是否发生。2 款项支付是否合理。3 如是采购业务则考虑采购质量及数量是否达到要求 4 原始单据是否合理。5 出纳员复核手续是否健全及

3、金额是否正确。会所采购付款工作流程一、本工作流程使用与金额在 5000 元以下（含五千元）的采购工作。1、根据申购单填制借款单。2、经办人部门主管签字。3、审批人签字。4、出纳员复核支付款项。5、出纳员登记账务。备注：审核及审批要点：1 是否完成了申购手续。2 借支的金额是否合理。3 出纳员复核手续是否健全。二、采购金额在 5000 元以上（不含五千元）按照总公司采购制度执行。【篇二：出纳岗位职责及工作流程】出纳岗位职责及工作流程1 各项合同文件以签字为依据加盖法人章，并对合同进行详细登记2 负债公司日常现金、支票的收入和支出3 办公用品的订购、保管和发放工作，并协助会计盘点4 负责银行各项业

4、务的办理6 完成领导安排的其他工作问题：合同负责人有争议，【篇三：现金出纳岗位职责及流程】现金出纳岗位职责及工作流程一、现金岗位职责(1) 认真贯彻执行中华人民共和国会计法和各项企业会计制度。(2) 严格遵守现金管理制度，正确进行现金收支的核算，监督现金使用的合法性与合理性。保证库存现金不得超过限额，不准坐支，不准挪用，不准白条抵库现金。(3) 严格按照现金管理规定和程序，审查各种报销或支出的原始凭证，根据手续完备的原始凭证进行现金收付款业务，对违反财务制度规定或计算有误的凭证，拒绝办理报销手续。(4) 设置并登记 “现金日记账 ”，结出每日余额，与财务软件账面数进行核对；按日盘点库存现金，并

5、与账面数进行核对，做到日清月结。(5) 加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真保管好现金和各种印章。二、现金出纳岗位工作流程1、现金收款流程 :根据会计开具的收据收款 检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经办人签名 在收据（发票）上签字并加盖财务结算章 将收据第联（或发票联、抵扣联、出门证联等）给交款人 凭记账联登记现金日记账 将收据第联（或发票记账联）传相应岗位签收制证会计主管稽核。2、现金付款流程 :每天上午按用款计划经会计主管审核开具现金支票 银行出纳盖印鉴、会计主管稽核并盖印鉴 通知厂办派车且保安人员随从提取现金 提现凭单转费用核算岗制证 登记现金日记账 会计主管稽核 。下午视库存现金余额送存银行 通知厂办派车且保安人员随从现金存银行 存款凭单转费用核算岗制证 登记现金日记账 会计主管稽