公司出纳的岗位职责

1、公司出纳的岗位职责【篇一：一般公司出纳的工作职责】一般公司出纳的工作职责一、办理银行存款和现金领取。二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。四、负责报销差旅费的工作。1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。五、员工工资的发放。a 现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。2 、现金一经

2、付清，应在原单据上加盖现金付讫章 .多付或少付金额，由责任人负责。3、把每日收到的现金送到银行，不得坐支.4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。b 银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。3、保管好各种空白支票，不得随

3、意乱放。4、公司账务章平时由出纳保管。c 报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充）。4、支付证明单上填写的项目是否超过3 项。若超过，应重填。5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三个方面的内容。1. 货币资金核算。日常工作内容有：（

4、1）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖 “收讫 ”、“付讫”戳记。（ 2）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖 “作废 ”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失

5、手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。（ 3）认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。（ 4）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以 “白条 ”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或

6、补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。（ 5）保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。（ 6）复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门及时处理。虽然各个单位的特点不同，其资金运动也各有其特殊性，但只要有货币资金的收付，就要有出纳。出纳工作的目的就是让单位的钱 “

7、来得清清楚楚，用得明明白白 ”，因此，出纳人员的工作内容主要有：1. 货币资金收支的核算出纳核算工作包括两个方面：一是日常收支业务的办理；二是上述收支业务的帐务核算。日常收支业务包括现金的收支；银行存款结算业务的办理；负责保管库存现金、各种有价证券、支票、结算凭证、空白收据和有关印章；发票的开具；其他与货币资金有关的行政事宜。收支业务的核算包括现金及银行存款有关的记帐凭证的编制；现金日记帐、银行存款日记帐、发票领用登记簿及其他与货币资金相关的备查簿的登记；出纳日报表、银行存款余额调节表的编制等。2. 货币资金收支的监督货币资金收支过程中会面临很多消极因素，为了保证货币资金收支的安全，必须对其实

8、施有效的监督。出纳监督是依据国家有关的法律法规和企业的规章制度，在维护财经纪律、执行会计制度的工作权限内，坚决抵制不合法的收支和弄虚作假的行为。一名合格的出纳人员，应当保证所经手的货币资金收支业务合法、合理，保护单位的经济利益不受侵害回答者：【篇二：财务会计工作人员岗位职责】财务会计工作人员岗位职责一、出纳专员1. 职责概述遵照国家及企业的财务和会计制度，负责办理本企业现金、银行结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作，并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管。2. 主要工作（ 1）贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定。（ 2）办理现金收付业务，并负责现金支票的保管、签发

9、。（ 3）建立现金日记账，逐笔记载现金收支，做到每日结算、账实相符、出现差异及时汇报。（ 4）按照国家有关法律法规要求，负责企业银行账户的开立、核对、清理等工作。（ 5）负责银行结算，办理银行存取款业务和转账业务，并定期打印、取回银行对账单。（ 6）根据审核无误的资金支付申请，按规定办理资金支付手续，并及时登记现金、银行存款日记账。（ 7）协助会计人员做好企业员工每月工资的发放。（ 8）负责企业各项费用的报销工作，并定期上交各项报销的原始凭证。（ 9）负责企业空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作，并保持完整记录。（ 10 ）负责银行预留印鉴和有关印章的管理。3. 关键业绩指标（ 1

10、）现金收付业务办理准确性。（ 2）银行结算业务办理及时率。（ 3）现金、银行存款日记账准确性。（ 4）库存现金管理出错次数。（ 5）印鉴、印章保管的安全性、完好性。4.任职资格要求（ 1）学历财务、会计专业中专及以上学历。（ 2）工作经验一年以上出纳从业经验。（ 3）能力要求关注细节能力、会计核算能力、专业学习能力、沟通能力、自控能力。二、资金主管1. 职责概述根据企业财务管理制度，组织编制资金使用计划，掌握资金流动状态，负责资金的调度、供应工作，加强对资金的合理使用，确保企业资金供求平衡，推进企业经营目标的实现。2. 主要工作（ 1）组织制定企业的资金管理制度、资金授权制度和审核批准制度，上

11、报领导审批后监督实施。（ 2）组织编制企业年度、月度资金预算，并监督资金预算的具体执行。（ 3）组织编制企业月度流动资金计划，分析月度资金使用情况，根据发现的问题提出调整建议。（ 4）负责资金的核算与管理，适时调拨企业内外部资金，提高资金使用效率。（ 5）负责现金、银行存款的管理工作，并监督办理企业现金收付、银行结算等业务活动。（ 6）定期对企业资金的使用情况进行定期或不定期盘点。（ 7）对企业资金的使用效益进行评估，并按期撰写评估报告。（ 8）协调企业与开户银行的关系，确保合理、安全地调度和使用资金。3. 关键业绩指标（ 1）资金预算编制及时率。（ 2）资金预算达成率。（ 3）月度流动资金计

12、划编制及时率。（ 4）资金使用目标达成率。（ 5）资金收支准确度。（ 6）资金使用效益评估报告提交及时率。4. 任职资格要求（ 1）学历会计、财务管理等相关专业专科及以上学历。（ 2）工作经验三年以上资金管理岗位相关工作经验。（ 3）能力要求关注细节的能力、预算能力、会计核算能力、问题解决能力、预期应变能力、沟通能力。三、会计岗位1. 职责概述贯彻国家财经法规、企业财务制度，做好企业总账与明细账的核算、报表及会计资料的提供与管理等工作，保证账目的清晰准确和资料、文件的齐全有序。2. 主要工作（ 1）对各经营科目的经济事项办理收支结算时，必须按财务管理制度和开支标准等有关规定严格进行审查，并填制

13、相对应的会计科目的记账凭证；装订会计凭证，保证记账凭证摘要一栏抓住重点。（ 2）根据财会制度，完成总账登记工作，并复核会计凭证的真实性、合法性。（ 3）负责进行期末结账，进行总账与明细账的对账工作，保证账账相符；定期对所经营的财产、财物进行核对，做到账实相符。（ 4）编制整套会计报表。（ 5）为统计、预算、审计等相关部门及相关项目提供所需财务数据。（ 6）定期编写企业财务情况说明，提供相关财务数据，并协助进行财务分析，为企业决策提供依据。（ 7）做好会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的保管和定期归档工作。3. 关键业绩指标（ 1）会计报表准确率。（ 2）财务情况报告提交及时率。（ 3）

14、总账与明细账登记及时性。（ 4）对账、结账工作及时性、准确性。4. 任职资格要求（ 1）学历会计、财务或相关专业专科及以上学历。（ 2）工作经验三年以上会计岗位从业经验，具有初级会计师及以上职称。（ 3）能力要求会计核算能力、理解判断力、书面表达能力、沟通能力。四、财务分析主管1. 职责概述在财务经理领导下，负责企业各种财务分析工作，做到客观反映企业整体财务状况，为企业的经营决策、财务计划和财务控制等提供支持。2. 主要工作（ 1）协助制订企业各项财务分析制度和财务分析计划，并组织实施。（ 2）负责企业财务分析体系建设，并根据企业业务变化及时进行调整、修正。（ 3）对企业各类财务报表、财务指标

15、进行分析，编制定期或不定期的财务分析报告，提交财务分析经理审核。（ 4）负责企业投资、融资项目的财务分析工作，协助项目负责人编制财务可行性研究报告和财务收益预算报告。（ 5）根据各业务部门财务预算指标执行情况，进行预算差异分析，并提出改进措施。（ 6）分析评估各业务部门的经营业绩，对出现的异常情况进行分析，并提供财务建议，以支持其完成财务目标。（ 7）协助人力资源部对各业务部门的经营业绩进行绩效考核。（ 8）完成上级交办的其他临时性工作。3. 关键业绩指标（ 1）财务分析报告编制及时率。（ 2）财务分析数据真实可靠性。（ 3）财务收益预测准确性。（ 4）财务建议被采纳率。4. 任职资格要求（

16、1）学历财务、会计、金融等相关专业大学本科及以上学历。（ 2）工作经验两年以上财务分析岗位工作经验。（ 3）能力要求财务分析能力、协调能力、预算能力、会计核算能力、沟通能力、书面表达能力。五、财务总监1. 职责概述根据企业的战略发展规划和年度经营计划，负责企业总体财务规划，领导、监督企业的会计核算、财务管理、资金管理等各项工作，加强公司经济管理，提高经济效益，维护股东权益。2. 主要工作（ 1）根据国家的有关法律、法规等，主持制定企业财务工作各项规章制度和工作程序，保障公司合法经营。（ 2）对企业经营战略的制定提出建议，主持制定企业的财务战略规划，并负责指导、监督其执行。（ 3）监督、指导、调

17、控企业财务工作，领导、督促、考核企业的会计核算和财务管理等工作，提高财务部工作效率。【篇三：公司出纳员岗位责任制】公司出纳员岗位责任制一、每日根据审核无误的会计凭证，进行现金的收付业务：1、收付款时，认真复查会计凭证及付款单，如手续不全或有错误现象，及时退回会计改正，保证凭证准确无误。2、收付时，要当面点清，以防差错，数额大时，一定有要人复核。二、每日根据审核无误的现金收付凭证，登记现金日记帐及辅助记录：1、现金日记帐所载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。2、日记帐必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便损坏帐簿和撕去帐页。3、文字和数字必须整洁清晰、准确无误，如有改动，必须按会计制度执

18、行。三、负责每日营业额的追缴。按主管、经理的安排筹储现钞。四、按时发放工资、奖金，并填制有关的记帐凭证。五、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要尽量做到日清月结，月结盘库后作现金盘库表。六、银行帐务和支票办理：1、及时将部门收回的支票送交银行进帐。收到银行回单时，及时登记后交给会计作帐。如有银行退票，应及时交会计冲帐，并重新更换支票。2、每月 15 号前作上月 “银行存款金额调节表 ”，认真核对清查每笔未到帐的原因，如有错帐及时更正，力争将未到帐款控制在最低限度内。3、凭领导审批的申领单方能开具支票。填写支票时，应做到时间、金额、帐号及收款人单位均正确无误，由财务部直接开出支票按审批权限

19、办理。4、空白支票应妥善保管。开出支票后要按编号顺序进行登记。印章与支票应分别保管。七、会计凭证的汇总与管理：1、每日下午4:30 开始汇总当日凭证，下班前应将汇总表及所附凭证交电脑室输机，如遇当日凭证少于 15 张者，可酌情推至次日汇总。2、汇总时应负责审核每张收付凭证现金或银行存款编号大、小金额是否正确。3、每月月初应将上月会计凭证进行整理，检查编号有无错漏，将检查无误的会计凭证按顺序装订成册，并妥善保管。4、所有会计凭证、会计报表及有关文件设专库、专柜分门别类进行保管，并做到出入库皆有登记。公司会计主管岗位责任制一、在财务部经理的领导下，具体负责公司会计组的管理工作。二、负责领导所属的出

20、纳员、记帐员、会计员按时、按要求记帐收款，如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理、合法。文秘资源网三、负责指导、监督、检查和考核本组成员的工作，及时处理解决工作中发生的问题，保证本组的会计核算工作正常进行。四、按时编制月、季、年度会计表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。五、根据会计制度，定期汇总会计凭证（登记总帐不超过10 天），并与科目明细帐核对相符。六、负责企业管理费核算，认真审核收支原始凭证，帐务处理符合制度规定，帐目清楚，数字准确，结算及时。七、负责专用款项的明细核算，正确反映各项专用基金运用和结余情况以及专项工程支出和完工情况

21、。专用基金的往来款项要及时对帐清算。八、负责每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算。九、负责公司税金合帐的登记和税金的交纳。十、负责公司各部门的费用报稍业务手续。十一、按每月工资表、水电耗用表、燃料耗用表等费用项目编制部门费用分摊表，根据工资表提取福利基金。十二、对公司的会计凭证、帐薄报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册，登记编号，按照会计档案管理办法的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。十三、定期组织对公司固定资金和流动资产的清查、核实，确保财产的准确性，加强对固定资产和流动资金的管理，提高资金利用率。十四、严格按照财务管理制度的要求，认真做好记帐凭证的稽核，

22、组织会统报表的编审工作，保证财务结算的正确、及时和真实，为领导提供可靠的经营管理资料。十五、及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期向财务部经理汇报工作。 十六、督导所负责岗位的工作情况，并对工作完成的效果负有直接的责任。 十七、定期组织所属部门员工学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度，不断提高员工的思想水平和业务工作能力。会计部经理? 岗位职责：1、具体领导本公司的会计核算工作，组织协调本部门人员的会计工作；2、监督执行国家有关财会法规和公司财务会计制度；5、组织对营销、促销活动结束后的三日内进行营销、促销费用的汇总统计，报财务部以进行分析并报财务总监，另一份采购部以便确定对供应商的

23、扣款；6、审核除结算凭证外的会计凭证、会计帐薄的真实性、合法性、正确性，以及手续的完备性；7、审核会计报告的合规性和正确性，以及有关指标之间的勾稽关系；8、费用与开支审核（重在合规、合理性进行把关审核）和除结算货款外款项支付的审核，以及组织所有款项支付；9、根据公司经营和公司财务总监资金计划安排进行资金支付安排；10 、组织银行承兑汇票的开具与支付；11 、每月 5 日前审核好采购助理业绩抽成表，并报人力资源部；12 、每月 5 日前审核好采购部门奖金分配表，并报人力资源部；13 、每月 6 日前向人力部提供绩效考核基础数据；14 、每月 8 日前完成工资审核，包括工资主表与附表；每月15 日

24、前对工资增减情况进行因素分析；15 、每月 29 日前收集并汇总编制部门下月工作计划，并报财务总监；16 、每月 4 日前收集并汇总编制上个月工作进度分析表及部门工作评估，并报财务总监；17 、统筹策划公司税务事宜，合法合规节约税收；督促发票按需及时领购，监督其使用、开具，确保经营之需；18 、对公司经济合同、协议进行会审，对涉及财务条款认真进行审核分析，并提出相关建议或意见；19 、组织分析、整理与供应商、客户、关联单位和个人之间的往来款项，保证公司债权债务收付准确；组织结算组对供应商每期应承担费用的汇总统计与扣缴结算；20 、组织编制公司各期财务报告，包括财务会计报表、报表附注、财务情况说

25、明书等；21 、组织拟写会计核算流程及其管理制度、会计部各岗位作业指导书，并报财务总监；22 、负责督促离岗或换岗会计人员会计工作移交并负责监交；23 、负责新进会计部员工的会计培训及会计制度的宣传与贯彻执行；24 、完成财务总监交办的其他工作。? 负责科目：无，但应对会计部所有会计科目使用和财务报表编制的正确性负责? 考核标准：1、相关工作、报告完成的及时性、准确性、完整性；2、费用开支、款项支付准确与及时性；3、会计制度建立健全及业务流程的制度涵盖程度；4、本部门相关报告完成的准确、及时和完整性，工作服从性；5、会计部门与相关部门之间的工作关系的协调与配合性；6、会计部会计人员整体工作质量；7、向财务总监或相关部门及时反馈工作中存在的问题并及时解决。、主办会计岗? 岗位职责：1、协助经理组织公司会计核算与会计管理；2、按照会计制度规定设臵总帐，按月份编制总帐并与明细帐核对，保证帐帐相符；3、协助财务经理对申办融资业务所需的相关资料及其帐务建立、整理及报送；4、负责监督股份公司月末结账前所有准备工作，包括货币资金核对、各项计提、固定资产模块结