oracle-11igl培训教材

1、总帐管理系统总帐总帐应付应付采购采购销售销售应收应收资产资产库存库存现金现金分析分析处理处理 记录记录复核复核纽约纽约巴黎巴黎芝加哥芝加哥CPU硬盘硬盘打印机打印机内华达内华达俄勒冈俄勒冈加利福尼亚加利福尼亚 帐户帐户 0000 至至 9999 帐户帐户 1000 至至 3999Dr. 租金租金. 1. 10,000 本位币本位币Cr.现金现金 10,000 本位币本位币创建冲销帐创建冲销帐Dr. 现金现金 10,000 本位币本位币Cr. 租金租金 10 10,000 本位币本位币 输入日记帐输入日记帐过帐前过帐前 $500日记帐日记帐 25 25过帐后过帐后 $525 $525帐户余额帐户

2、查询帐户查询子模块事务处理子模块事务处理追溯追溯Dr.临时劳务支出临时劳务支出 Cr.应付薪金应付薪金 Dr.租车费用租车费用 Cr.应付帐户应付帐户 Dr.租用费租用费 Cr.应付租金应付租金 1/31/31/3 1998 1998 年年 12 12 月月成本中心成本中心 100 100实际实际预算预算差额差额工资工资14,00015,0001,000供给供给4,0003,500(500)旅行旅行1,5001,700200总计总计19,50020,200700第第 1 1 步：定义预算和预算组织。步：定义预算和预算组织。第第 2 2 步：输入预算金额。步：输入预算金额。第第 3 3 步：复核

3、和更正预算。步：复核和更正预算。第第 4 4 步：冻结预算。步：冻结预算。第第 5 5 步：做预算报表。步：做预算报表。名称：名称：FY96PLANFY96PLANCC100 ?. $3000CC200 ?. $15001994 1994 年年 1 1 月至月至 1994 1994 年年 12 12 月月总：无总：无市场预算市场预算总：公司总：公司销售预算销售预算总：公司总：公司西部预算西部预算总：销售总：销售东部预算东部预算总：销售总：销售公关预算公关预算总：市场总：市场商品展览预算商品展览预算总：市场总：市场年度广告预算年度广告预算 1,200,001,200,000 0一月一月100,0

4、00100,000二月二月100,000三月三月100,000四月四月100,000五月五月100,000六月六月100,000七月七月100,000八月八月100,000九月九月100,000十月十月100,000十一月十一月100,000十二月十二月100,00097 97 财政年度计划财政年度计划 工资工资 收益收益 cc300cc200cc100$3000$2000$2500$1000$ 750$ 90097 97 财政年度计划财政年度计划 工资工资 收益收益 cc300cc200cc100$2500$2000$2500$1500$ 750$ 90097 97 财政年度计划财政年度计划

5、 工资工资 收益收益 cc300cc200cc100$3000$2000$2500$1000$ 750$ 90097 97 财政年度计划财政年度计划 工资工资 收益收益 cc300cc200cc100$3000$1800$2700$1000$ 750$ 900下面的日记帐分录可以过帐：下面的日记帐分录可以过帐： 因为借项与贷项不平衡，所以过帐程序会创建如下日记帐分因为借项与贷项不平衡，所以过帐程序会创建如下日记帐分录行以将差额过帐到暂记帐户。录行以将差额过帐到暂记帐户。 第一家公司将资产转移至第二家公司。第一家公司将资产转移至第二家公司。借方借方第二家公司资产帐户第二家公司资产帐户 10,00

6、0 10,000 美元（本位币）美元（本位币） 贷方贷方第一家公司资产帐户第一家公司资产帐户 10,000 10,000 美元（本位币）美元（本位币）借方第一家公司的公司间应收款借方第一家公司的公司间应收款 10,000 10,000 美元（本位币）美元（本位币） 贷方第二家公司的公司间应付款贷方第二家公司的公司间应付款 10,000 10,000 美元（本位币）美元（本位币）过帐程序创建日记帐分录行，对照适当的公司间帐户来平衡过帐程序创建日记帐分录行，对照适当的公司间帐户来平衡每个平衡段值的日记帐金额。每个平衡段值的日记帐金额。明细收入帐户明细收入帐户 A.10,000A.10,000明细收

7、入帐户明细收入帐户 B.3,000B.3,000明细收入帐户明细收入帐户 C.2,000C.2,000内华达内华达299俄勒冈俄勒冈399东部东部101西部西部102东部东部201西部西部202东部东部301西部西部302加利福尼亚加利福尼亚199速记别名速记别名帐户组合帐户组合Cash01NYSalesComputer MonitorsNY Monitor Sales01-110-000-1110-000-0000-320- - - -01 - -420-4110- - - - -310-01-320-420-4110-310-0000分析向导分析向导细查帐户余额细查帐户余额报表向导报表向导

8、定义和提交定义和提交 FSG FSG 报表报表 请求中心请求中心提交和发布报表并监控任何并发程序提交和发布报表并监控任何并发程序借项借项 应收帐款应收帐款 10,000 元（外币单位）元（外币单位）贷项贷项 收入收入 10,000 元（外币单位）元（外币单位）借项借项 应收帐款应收帐款 8,000 元（本位币单位）元（本位币单位）贷项贷项 收入收入 8,000 元（本位币单位）元（本位币单位）外币外币本位币本位币主帐套主帐套 用主币种输入例行用主币种输入例行日记帐日记帐 过帐日记帐过帐日记帐 余额报表余额报表法郎法郎欧元欧元多报表帐套多报表帐套比利时法郎比利时法郎 过帐日记帐过帐日记帐 余额报

9、表余额报表重估外币余额。重估外币余额。冲销重估日记帐。冲销重估日记帐。是否外币应收款是否外币应收款尚未支付？尚未支付？收取外币应收款。收取外币应收款。 折算的实际金额折算的实际金额 折算的预算金额折算的预算金额 实际余额实际余额 预算余额预算余额本位币本位币美元美元欧元欧元法国法郎法国法郎欧元欧元比利时法郎比利时法郎MRC 折换折换子帐套子帐套 1： 公司公司 A 公司公司 B子帐套子帐套 2： 公司公司 C子帐套子帐套 3： 公司公司 D 公司公司 E 公司公司 F父帐套：父帐套： 公司公司 A 公司公司 B 公司公司 C 公司公司 D 公司公司 E 公司公司 FConsolidation帐

10、套帐套 B帐套帐套 A A帐套帐套 A A合并帐套合并帐套帐套帐套 B B帐帐 套套 组组 件件日日 历历币币 种种科目表科目表流程Oracle国内财务软件*备注支持在一套安装中实现多法人实体、多业务单元、多库存组织的帐务处理、帐务合并，并支持公司间、组织间帐务的自动生成不支持多个业务单元、库存组织的处理，但支持多个财务帐套的处理采用多维的、多层次的、灵活的、可扩展的科目表结构，可以满足复杂的财务报表制作以及在线的帐务查询、分析，同时保证系统中最小的数据冗余采用的科目为单段线性结构，并使用辅助核算项目来实现诸如按成本中心、项目来核算并查询的功能、1. 帐套和科目的设置允许定义交叉验证规则以控制

11、总帐管理系统可以进行的帐户组合没有此功能软件可 以 将 具 有 共 同 属 性 的日 记 帐 分 录 创 建 为 批没 有 此 功 能对 于 Oracle 软 件 ， 批中 的 所 有 日 记 帐 分 录 必须 共 享 同 一 个 期 间 ；可 以 为 任 何 打 开 的 或 将来 可 输 入 的 会 计 期 创 建日 记 帐 批 ， 但 是 只 能 在打 开 的 会 计 期 过 帐 批允 许 确 定 是 否 需 要 审 批手 工 输 入 的 日 记 帐 ； 确定 审 批 人 的 金 额 限 制（ 确 定 是 否 可 由 制 单 人自 己 审 批 制 作 的 日 记帐 ） ； 可 以 使 用

12、回 复 通知 单 查 看 审 批 结 果必 须 要 审 批 创 建 的 凭证 ,否 则 无 法 过 帐 ,并 且制 单 人 无 法 审 批 自 己 创建 的 凭 证如 果 日 记 帐 分 录 的 总 借项 不 等 于 总 贷 项 ， 系 统可 以 按 用 户 需 要 决 定 是否 允 许 对 其 过 帐 。 如 果用 户 在 定 义 帐 套 时 启 用了 暂 记 过 帐 ， 总 帐 管 理系 统 将 自 动 使 每 个 不 平衡 的 日 记 帐 分 录 与 暂 记帐 户 保 持 平 衡不 平 衡 分 录 不 能 过 帐1. 日 记 帐 （ 凭 证 ） 的输 入 和 处 理支 持 个 别 凭 证

13、 过 帐 、 也支 持 选 择 性 地 进 行 成 批凭 证 的 过 帐 ， 但 不 支 持反 过 帐 ， 保 证 了 可 靠 的审 计 线 索不 支 持 选 择 性 地 进 行 过帐 ， 但 支 持 反 过 帐1. 预 算 控 制支 持 对 采 购 、 费 用 支 出过 程 的 事 前 预 算 控 制 ，也 支 持 对 帐 务 信 息 的 事后 预 算 分 析没 有 事 前 预 算 控 制 功 能2. 财 务 报 表提 供 强 大 的 、 灵 活 的 财务 报 表 生 成 器 的 功 能 ，用 户 可 以 根 据 科 目 余 额编 制 任 意 内 容 、 格 式 的财 务 报 表 ,但 不

14、能 从 其它 报 表 获 取 数 据运 用 类 似 EXCEL 函 数 公式 获 取 每 个 单 元 的 值 ,数 据 可 从 帐 户 和 其 它 报表 中 获 取3. 集 成 与 查 询严 格 划 分 各 子 模 块 与 总帐 模 块 的 功 能 ， 子 模 块分 别 负 责 处 理 具 体 事 务信 息 的 处 理 ， 总 帐 模 块负 责 集 成 所 有 子 模 块 的信 息 ， 将 来 自 于 各 模 块的 事 务 信 息 转 化 为 最 终的 帐 务 信 息 ， 并 支 持 从总 帐 模 块 向 子 模 块 的 追溯 查 询无 法 实 现 真 正 意 义 上 的集 成 ， 也 不 支 持 追 溯 查询4. 结 帐支 持 表 结