zse存货管理制度

1、材料申购领用管理制度 第一条 为了加强酒店的材料物品申购请领管理，标准材料物品的购进、领用、耗用、节余库存保管及存货各环节核算的操作流程和管理行为，现根据酒店经营管理的需要，制定本规定。 本规定中的存货是指酒店在日常经营过程中行将消耗的原物料、燃料及经营性辅助设备不包括固定资产部分。具体包括：1、原材料：餐饮业各种制作的基础性原材料，如鱼、肉、蔬菜等，以及干货调料等;2、库存商品：存放于仓库及酒水吧的香烟、酒水、等出售商品;3、低值易耗品：一次性用品等一次性耗材和经营性辅助物品不包括固定资产部分；4、燃料：指酒店各设备正常经营所需的各种天燃气、煤气等。5、维修材料:水、电、暖、用品、

2、用具的维修用料等。第二条  材料物品的申购请领管理一、 材料物品采取“申购审批制”：1、各种经营性材料物品指低值易耗品部分的申购审批，日常经营所需的原物料及燃料的购进审批，按照本规定中的相关条款执行。2、 对不同的材料物品采取不同时期申报计划：1日计划：指需购进的各种基础性原材料食品，由餐饮部于头一天预测第二天的需要量，据此拟定需求，填制申购、领料单，报使用部门负责人审核签字后，交采购人员办理正式采购业务。申报计划时间为每天下午4:00-8:30。2周计划：指需购进的冻品、烟、酒、低值易耗品、维修用料等，填制申购、领料单，由酒店总经理签字后，交采购人员办理采购业务。申报计划时间为每周

3、四下午3：30-5：30。3半月计划：指需购进的干货调料，由仓库报计划，填制申购单，经酒店总经理签字后，送交采购人员办理正式采购业务。申报计划时间为每月3-5号和17-20号.4月计划：指需申购的资产、用品、用具等，由仓库以及各部预测该月需要量，并据此拟定需求，填制申购、领料单，经酒店总经理签字后，送交采购人员并办理正式采购业务。申报计划时间为每月28-30日。3、 上述第3、4项填制申购、领料单，经使用部门负责人签字后需交仓库核签：仓库主要核查需购进的物料在计划申报时仓库中实有的各物料包括可代用品库存数量，并将相应的数量据实填入对应栏次，并提出意见。 二、材料物品的验收入库管理：1、 采购人

4、员收到各部门批准的申购单后部门分为餐饮部、前厅部、客房部、综合部四个部门，应及时采购并与供给商联系，确定具体的供货时间和每批次的供货量，并在申购单对应栏次予以注明；确保材料物品按时到位；2、 到货时的具体验收规定：1购进的各种食品鲜货部分，直接由餐饮部实物管理责任人指经营场所日常经营性货物的实物管理人专人验收，仓库保管监收；其他贵重食品部分，由各对应仓库库管进行。 餐饮部所需货品的验收，原则上应指定相对固定的货品验收区域。 材料物品验收人和监收人必须对照各部门申购单上所列品名、单价、数量和质量办理货品验收和监收工作； 验收工作包括货品数量验收和货品质量验收两方面内容：2、&

5、#160;货品数量验收：如果是密封的容器，应逐个检查是否有启封的痕迹，并逐个过称，以防短缺；如果是袋装货品，应通过点数或称重，检查袋上印刷的重量是否与实际一致；散装货品，应逐个品种称重，确定实际货品数量。3、货品质量验收：货品验收人员应具备货品质量方面的知识和货品质量检验水平；验收中对货品质量把握不准的，应证询相关技术人员的意见；对海鲜及其他水产品的质量验收工作，原则上应由餐饮部主管参与进行；必须严把货品保质期关，对同一批货品不同保质期的不予验收，对与合同或订货单上规定的保质期不符的不予验收。货品验收过程中，对已点验过的货品必须与未点检的货物分开存放。  4、验收的材料物品与申购、领

6、料单货品、数量如果不符，则要根据具体情况报行餐饮部负责人或总经理处理。 全部材料物品的检验、过磅、清点工作，应在送货人在场时完成；货物验收人和监收人应始终在现场，不得由其他非相关人员代行验收和监收工作；验收之后，应尽快将货品送进贮藏室、水池或仓库。5、验收工作完成后，仓库管理人员根据验收后的材料物品数量、金额严格审核各部门的申购、领料单品名、数量进行分单办理各部门的入库手续；分割后的部门入库单必须与验收后的总发票、总采购单的数量、金额一致。6、综合用维修材料及办公用品仓库管理人员要建立专用综合后勤维修材料、用品、用具账薄不能分清餐饮、客房、前厅部门的。第三条 各部门领料管理一、 各部

7、门原则上应指定专门的领料人，部门领料人根据本部门申购单有权对本部门日常所需物质进行领用；超出领料范围且没有总经理或财务经理签字的，仓库有权拒绝发货。二、水、电、暖、设备、用具维修领料，酒店工程部根据各部门工程维修单，计算维修材料品名、数量填制各部门的申购、领料单报总经理签字后，由采购或仓库管理人员采购或发放。三、广告、宣传、营销费、内外招待费、检验费、办公费等由总经理批准签字后，方可报销列入综合费用。第四条：财务报账处理一、购进存货的款项支付，按照酒店规定的审批权限进行报批，财务部依据审批及验收手续齐全的各有效凭证进行审核后，办理付款手续。 1、财务出纳人员收到各部门的申购单、入库单

8、和发票经酒店总经理签字后，必须对照核查各单、表、票据之间的货品、数量、单价及金额是否完全相符方可报销。2、财务出纳人员根据各部门的申购单、入库单填制明细付款凭证。第五条 材料物品的库存管理一、酒店仓库及各部门实物管理责任人，对各库存的物品，必须按照物品的属性和具体物品的保存要求分类或专门存放，严禁将不同属性和不同存放要求的物品混存。二、库存实物的进库和发出，必须依据上述规定的程序和凭证进行，严禁无单、无手续的物品进库和发放；办妥物品进库和发放手续后，应及时依据相关凭证，登记实物库存保管账，并定期各部门实物管理责任人于每天下班前；酒店仓库库管每天对库存异动的物品，每三天对全部的库存物品进行库存物

9、品的账实核对盘点工作，发现差异，及时查明原因，予以解决，无法解决的，报财务部负责人处理；对超过保质期和有质量问题的货品，不得对外发放，并及时填制质量问题物品报告表一式三联，一联仓库留存备查，另二联经财务部签字后一联留存财务部处理、一联返回仓库据此处理质量问题物品，经部门负责人审核签字，送交财务部稽核人员核实后，报财务部负责人处理。各实物管理责任人当所保管的实物库存接近或到达最低库存储备量时，应及时主动地向部门负责人或相关部门提出采购领用申请计划。三、各实物管理责任人在发放各物品时，必须严格按照“先进先出”的原则发放实物。先进先出：是指按照物品购进的先后顺序和物品保质期的短长顺序，进行物品的发放

10、。即先购进和保质期短的物品先发放，后购进和保质期长的物品后发放。第六条 各部门材料物品管理具体要求一、各部门餐饮、客房、前厅：应在每月月末，对本部门实有原材料、小商品、低值易耗品、物品进行实物盘点，与仓库保管账期末结存实物数量进行核对，发现问题，及时查清解决；同时，依据当月领料单，汇总填制本月部门材料物品的上月节存、本月领用、本月存表，经部门负责人审核签字后，报送财务部。二、工程部：根据本月各部门的实际维修单填制本月维修用料部门明细清单，与仓库宗合台账相核对。经本部门负责人签字后，报送财务部。三、酒水吧台：每月末结账前，应对库存酒水、饮料、烟等进行实物盘点，与仓库实物保管账期末结存实物数量进行

11、核对，汇总填制本月部门酒水上月节存、本月请领、本月节存表经部门经理签字后，报财务部。四、财务部：1、财务人员应定期抽查酒店仓库及二级仓库的实物库存是否与其实际账存数量相符；各项库存实物的管理是否符合相关规定，发放实物是否严格按照“先进先出”的原则执行； 2、财务人员收到各种报告时，应及时依据酒店的相关规定进行处理，或会同各部门负责人协商后，报酒店总经理处理。五、仓库：1、每月月末仓库管理人员根据四大部门申购、请领材料物品单，编制四部门本月领料明细表及仓库实物盘点表，上报财务部 2、对库存实物进行发生的质量问题，属验收把关不当造成的，能要求供给商退换的，应尽量要求供给商退换，同时，追究验收责任人

12、的工作责任；不能退换造成的损失，由验收责任人负责赔偿；属保管不当造成的，直接追究保管责任人的责任，并由其承担全额的损失。3、对库存实物发生短损的，属定额内的，直接计入当月成本，定额外的部分，直接追究保管责任人的责任，并由其承担全额的损失。 4、特殊情况，报酒店总经理处理。第七条 综合费用摊销综合费用包括：水、电、暖、职工餐饮、税金、 费、各项租赁费、维修费、业务营销费、宣传费、办公费、内外招待费、不可预见费等。具体分摊餐饮、客房比例由总经理与财务部商定执行。第八条 本规定适用于本酒店各部门。第九条 本规定自颁发之日起实行。 2009年7月29日1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证

13、。 2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。 3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。 三、现金管理制度 1、 所有现金收支由公司出纳负责。 2、 建立和健全现金日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。 3、 库存现金超过3000元时必须存入银行。 4、 出纳收取现金时，须立即开具一式四联的支票回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。 5、 任何现金支出必须按相关程序报批详见支出审批制度。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经

14、总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销详见差旅费报销规定。 6、 收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。 六、现金、银行存款的盘查 1、 出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。 2、 出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。 3、 其它

15、依据相关会计制度及法规执行报销审核制度 一、原则 1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核按照有关规定办理、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。 2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3 日。 3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。 二、支出相关部门审核 对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。 三、财务部门审核 财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。

16、四、审核权限 同审批权限。 六、报销手续 严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票所有票据须开明细发票，经手人须在票据反面签字交给财务。由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。 计划内报销必须提供的原始凭证： 往来帐务管理制度 一、应收帐款管理 一收款方针 1、 业务人员在公司为其客户提供了相应的服务或劳务后，应及时把广告认定单交由客户确认，并及时催收款项。 2、 收款时间：次月13日前。注：数据入网要求一次收回合同所签订的金额。 3、 回款方式：转帐支票，非远期、空头或错误支票；现金；抵实物，所抵实物必须为公司需要或对方企业濒临破产无法收回所欠款项，并且要有公司总

17、经理的批示。 严禁市场员垫付业务款，否则公司除追收客户款，没收市场员所垫款项，并通报批评。 4、 部门人员调动或离职等，部门经理必须监督其业务款项的回收及移交，必须填写移交清单一式四份一 份交财务、一份部门留存、移交人接受人各执一份，移交人、接受人、监交人及财务部相关统计人员均应签字，并报财务备案。接受人应核对帐单金额及是否经过客户确认。 二未回款考核方法 1、未回款处罚 1由于业务人员失职造成的未回款，扣全额； 2由于公司内部原因造成的未回款，分相关责任扣罚； 3由于外部不可抗力如客户倒闭、破产等造成的未回款，持相关部门证明，只扣业务成本。 2、 未回款从个人收入中按比例核减，待回款后按以下

18、方法返还： 1 未回款额分三个月核扣，当月扣10%，次月扣30%，第三个月扣60%； 2 未回款扣款每月随工资补发，三个月内全部收回，补发全部扣款额，提成按5%； 3 假设第3个月仍未回收该款项，该市场员停止业务,专职收款.在3个月之后回款,待回款后只补发扣款额，不予提成。 3、 未回款项不计入业绩。 4、 3个月含3个月以上的未回款如申请坏帐，则扣除该业务员该笔应收款30%的印刷成本，并处以30%的罚款，其直接主管或经理督帐不利，同时处以5%的罚款。 5、 假设市场员连续两个月无未回款且业绩均在部门任务额任务额低于8000元的以8000元计以上，则酌情给予奖励。由市场员申报，部门经理审批，财务部审核后在工资中发放。 6、 财务部对部门未回款进行监督。对3个月以上部门未回款财务部上报公司总裁。 7、 对预收款，按1%的比例对市场员给予奖励。 三可疑客户及可疑帐款的处理 1、业务员在接洽客户时，如发现客户有异常情况，应填写“可疑客户报告单”，并建议采取措施。 2、业务人员对在两个月内催收无效且金额较大的票款，应填写“可疑客户报告书”，并收集有关证据、资料等，报请公司领导批准后移送法律部