中级经济师金融实务计算公式

1、计算公式:分段复利计息:本息和=本 x（i年利率计息次数年数*年计息次数终值（1年利率）年数债券:债券1年持有期收益率:（1年后价格-1年前价格）1年前价格利息债券本期收益率:支付的年利息总额本期市场价格(rP债券名义收益率（票面收益率）票面收益（年利息）债券面值债券实际收益率：名义收益率-通货膨胀率股票:股票理论价格（绝对估值）市盈率倍数（绝对估值）市净率倍数（绝对估值）:预期股息收入:市场利率股票市场价格每股收益股票市场价格每股净资产股票价格（相对估值）：每股税后盈利市盈率市盈率：股票价格 每股税后盈利股票收益率：（市场组合收益率-无风险收益率）无风险收益率市场组合风险溢价：市场组合收益率

2、-无风险收益率单个证券的风险溢价：市场组合风险溢价4亥证券值单个证券的预期收益：无风险收益率+该证券的风险溢价市场组合的风险溢价：市场组合预期收益率-无风险收益率基金:股票基金的净值增长率:份额净值-期初份额净值（期初份额净值基金分红)100%股票价格（相对估值）：每股税后盈利市盈率股票价格（相对估值）：每股税后盈利市盈率反应股票基金风险大小的指标:标准差 ：贝塔值基金净值增长率股票指数增长率1：活跃或激进型,1稳定或防御型）债券基金久期（债券平均偿还期限）债券基金净值变动百分比：久期 利率的变动偿债率=当年外债还本付息总额当年货物服务出口总额100%（应 25%）速度对称原理:平均流动率：资

3、产平均到期日 （若1资产运用过度；若1资产运用不足） 负债平均到期日经常账户、资本与金融账户的计算：账户差额：贷方余额-借方余额 （若0顺差；若0逆差）国际收入（出口），记贷方 国际支出（进口），记借方外汇储备账户：增加（出口）记借方；减少（进口）记贷方若无遗漏与误差：外汇储备账户余额： 经常账户差额+资本与金融账户差额若有遗漏与误差：外汇储备账户余额： 经常账户差额+资本与金融账户差额+误差与遗漏差额若0，外汇储备增加，借方余额若0，外汇储备减少，贷方余额外债总量监测指标：负债率=当年未清偿外债余额当年GDP 100%（应 20%）短期债务率=短期外债余额当年未清偿外债余额100%（应 25

4、%）金融租赁公司的资本充足率：资本净额与风险加权资产的比例银监会的最低监管要求资本充足率总资本对应资本扣减项风险加权资产100%（要求不低于 8%）一级资本充足率一级资本对应资本扣减项风险加权资产100%（要求不低于6%）核心一级资本充足率核心一级资本对应资本扣减项风险加权资产100% （要求不低于杠杆率=一级资本净额调整后的表内外资产余额（商业银行并表和未并表的杠杆率均不低于4%）偿债率=当年外债还本付息总额当年货物服务出口总额100%（应 25%）偿债率=当年外债还本付息总额当年货物服务出口总额100%（应 25%）信用风险相关指标:偿债率=当年外债还本付息总额当年货物服务出口总额100%

5、（应 25%）偿债率=当年外债还本付息总额当年货物服务出口总额100%（应 25%）不良资产率:不良信用资产 信用资产总额（不得咼于4%）不良贷款率:不良贷款贷款总额（不得咼于5%）资本净额单一客户授信集中度：最大一家客户贷款总额（不得高于15%）全部关联度：全部关联授信（不得高于50%） 资本净额贷款损失准备的考核指标:贷款拨备率：各项贷款余额（标准为高于2.5%）各项贷款余额拨备覆盖率：不良贷款余额（不得低于150%）不良贷款余额流动性监管指标:流'动性流动性比率：流动性资债（不得低于25%）流动性缺口流动负债依存度：核心警（不得低于60%） 流动性缺口率：go天内到期的表内外流动

6、性资产（不得低于-10%）收益合理性监管指标：营业费用/才/曰亠工、成本收入比：-（不得咼于35%）营业收入资产利润率：净利润资产平均余额（不得低于°.6%）资本利润率：所有者权净益平均余额（不得低于11 %）所有者权益平均余额货币数量论的货币需求理论：费雪方程式（现金交易说）：M V P T （货币存量 货币流通速度价格水平 商品交易数量）剑桥方程式（重视存量占收入的比例）：Md K P Y（以货币形式保存的财富占总收入的比例 价格水平收入）凯恩斯的货币需求函数：Md Li （ Y） L2 （ i）投机动机引起的货币需求利率的负函数）-d p 对价格的预期 （与价格寻求反向）p d

7、 t（交易及预防动机引起的货币需求收入的正函数1弗里德曼的货币需求函数：Md f （Yp,W;rm,rb,re,PYp=恒常收入（尤其强调）二财富结构各种资产的预期收益和机会成本：rm 存款收益rb债券收益re股票收益u各种随机变量我国货币层次的划分：流通中的现金=M0狭义的货币供应量（一般称为货币 M1）= M 0单位活期存款广义的货币供应量）（一般称为货币和准货币 m2）=m1单位定期存款 储蓄存款 其他存款)=M2 M1准货币（包括单位定期存款、储蓄存款、其他存款（外币）存款货币的最大扩张数1B -（原始存款额 法定存款准备金率超额存款准备金率现金漏损率）1存款乘数=rec现金比率=漏损现金存款总额基础货