电算化实训16开

1、会计电算化实训教程一、实训要求1模拟西江市潜力有限公司2016年7月的经济业务资采用畅捷通T3（V10.8）软件，启用总账、财务报表、工资、固定资产、核算、购销存模块，业务处理须在相应的模块中完成。2.本实训应完成以下内容：（1）建立账套：根据资料进行新建账套；（2）初始设置：根据题目要求进行初始设置；（3）会计业务处理：完善原始凭证、编制记账凭证（通用记账凭证）；（4）审核凭证：按照业务处理要求进行记账凭证审核；（5）记账：按照业务处理要求进行记账；（6）对账并结账：按照业务处理要求进行对账和结账；（7）编制报表：自行设置公式，生成资产负债表、利润表。（8）保存和输出资料。（资产负债表及利润

2、表保存到指定文件夹下）3.在实训过程中如果遇到题中未提供的信息或未作要求的内容可以不填写或使用系统默认值。二、基础资料（一）企业基本情况西江市潜力有限公司采用以下的会计政策和核算方法（1）公司执行企业会计准则（2007年）和财政部颁发的会计基础工作规范、会计基础工作规范说明。（2）公司经西江市国家税务局认定为一般纳税人企业，增值税税率17%，丙产品为应税消费品，消费税税率为15%，城市维护建设税税率7%，教育费附加费率3%，企业所得税率25%（企业所得税实行查账计征，按季预缴、年终汇算清缴）。（3）销售部门周转备用金采用定额备用金制。（4）存货按实际成本计价，发出存货成本采用月末一次加权平均法

3、计算（顺算）。（5）差旅费相关规定：按实际出差天数每天补贴50元，住宿费标准为每人每天200元(不含税)；长途客车、火车、轮船等票实报实销；飞机票必须提前经公司总经理批准，方可实报实销。（6）工薪所得个人所得税按七级超额累进税率计算代扣代缴。（7）日工资按21.75天计算，事假按日工资100%扣除，病假扣除日工资的30%。职工缴费工资为2015年平均工资。社会保险和住房公积金计缴比例：社会保险单位缴费比例：养老保险20%、失业保险2%、医疗保险8%、单位工伤2%、生育保险1%；社会保险个人缴费比例：养老保险8%、失业保险1%、医疗保险2%。住房公积金的单位、个人缴费比例均为12%。（8）固定资

4、产折旧采用年限平均法，按个别折旧率计提折旧。（9）各种要素费用在月末进行分配。电费按各部门用电量进行分配，产品动力用电按机器生产工时分配；辅助生产费用采用一次交换分配法。制造费用按生产工时分配。（10）甲、乙、丙产品按“品种法”计算成本，完工产品与在产品采用约当产量法进行分配。（11）采用科目汇总表核算形式，全月汇总一次。（12）损益结转采用账结法。注：（1）职工个人应缴纳的社会保险费、住房公积金由企业每月代扣代缴。（2）分配率保留小数后4位，单位成本保留小数后2位。（二）账套信息账套:账套号：111，账套名称：自己的名字，启用期间：2016年7月，单位名称：西江市潜力有限公司，单位简称：潜力

5、，企业类型：工业，行业性质：企业会计准则（2007年）（按行业性质预置科目），账套主管为：demo基础信息：存货分类，供应商、客户不分类，无外币核算，编码方案：科目编码42222启用模块：总账、工资、固定资产、核算、购销存管理，启用日期：2016年7月01日。增加用户并进行用户授权管理。1.部门档案编号部门名称编号部门名称1行政部门5采购部门2财务部门6机修车间3生产部门7供暖车间4专设销售部门2职员档案编号姓名所属部门编号姓名所属部门101成春香行政部门313陈杰出生产部门102朱朝飞行政部门314张德利生产部门103杨飞球行政部门315陈喜阳生产部门201周向阳财务部门316左向文生产部门

6、202李进进财务部门317成小丽生产部门203江大远财务部门318成小涛生产部门301成武华生产部门319叶文茂生产部门302李毅力生产部门320汪明义生产部门303王强伟生产部门401江缓缓专设销售部门304叶丽丽生产部门402袁程程专设销售部门305朱志兵生产部门501王力宏采购部门306刘小媚生产部门502张兴发采购部门307李解放生产部门601李大刀机修车间308陈瑞花生产部门602刘晓林机修车间309陈晓洋生产部门603杨木木机修车间310邓奇志生产部门701郑峻岭供暖车间311林小芝生产部门702王丽萍供暖车间312黄小莹生产部门703左文武供暖车间3客户档案4供应商档案5.结算方

7、式（1）本公司的开户银行（001工商银行前进支行66321599）。（2）付款条件设置：2/10,1/20,n/30（3）结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1支票是2银行汇票3委托收款4汇兑5商业汇票9其他6.凭证类别：记账凭证7.存货分类分类编码分类名称01原材料02产成品99其他类8存货档案存货编码存货名称计量单位存货属性所属存货大类默认税率0101A材料千克外购、生产耗用原材料17%0102B材料千克外购、生产耗用原材料17%0103C材料千克外购、生产耗用原材料17%0201甲产品件自制、在制、销售产成品17%0202乙产品件自制、在制、销售产成品17%0203丙产品件外购、自制

8、、在制、销售产成品17%9901运输费次外购、销售、劳务费用其他类11%9.仓库档案仓库编码仓库名称计价方式是否货位管理01原料仓全月平均法否02成品仓全月平均法否10.收发类别类别编码类别名称收发标志1入库类别收11采购入库收12产成品入库收13退料收14半成品入库收15其他入库收16委托加工入库收2出库类别发21销售出库发22材料领用出库发23半成品出库发24产品自用出库发25其他出库发11.采购与销售类型采购类型编码采购类型名称入库类别是否默认值00普通采购采购入库否销售类型编码销售类型名称出库类别是否默认值00普通销售销售出库否12设置“出纳凭证必须经由出纳签字”的这一工作流程。13.

9、2016年6月30日有关账户余额及账页格式要求科目代码总账科目辅助核算借方余额贷方余额1001库存现金34 150.001002银行存款3569380.00100201工行存款3569380.001012其他货币资金101201银行汇票存款101202定额备用金部门核算5000.001121应收票据客户往来,受控系统：无100 000.001122应收账款客户往来,受控系统：应收23400.001123预付账款供应商往来,受控系统：应付50000.001221其他应收款 122101部门个人借款个人往来122102养老保险费122103失业保险费122104医疗保险费1403原材料项目核算（存

10、货核算）,数量核算（千克）400750.001405库存商品项目核算（存货核算），数量核算（件）1259100.001408委托加工物资1601固定资产3320000.001602累计折旧812900.001801长期待摊费用2202应付账款220201应付货款供应商往来,受控系统：应付220202暂估应付款供应商往来,受控系统：无2203预收账款客户往来,受控系统：应收2241其他应付款14520.00224101住房公积金14520.002211应付职工薪酬221101应付职工工资221103应付福利费221104应付社会保险费221105应付住房公积金2221应交税费30283.6022

11、2101应交增值税26150.5422210101进项税额22210102已交税金22210106销项税额26150.5422210107进项税额转出222106应交所得税222108应交城建税1830.54222112应交个人所得税1518.00222113教育费附加784.524001实收资本4900000.004002资本公积1550000.004101盈余公积500000.00410101法定盈余公积500 000.004104利润分配485 480.00410415未分配利润485 480.004103本年利润505 622.275001生产成本37 025.87500101基本生产

12、成本项目核算37 025.87500102辅助生产成本50010201机修车间50010202供电车间5101制造费用6001主营业务收入项目核算（存货核算），数量核算（件）6051其他业务收入6301营业外收入630101政府补助630102收回坏账损失630103汇兑收益630104非游动资产处置净收益6711营业外支出671101坏账损失671102无法收回的长期债券投资损失671103无法收回的长期股权投资损失671104自然灾害等不可抗力因素造成的损失671105税收滞纳金6401主营业务成本项目核算（存货核算），数量核算（件）6402其他业务成本6403营业税金及附加6601销售费

13、用660101商品维修费660102广告费660103业务宣传费660104交通费660105通讯费660106业务招待费660107员工工资660108折旧费660109办公费660110差旅费660111水电费6602管理费用660201开办费660202业务招待费660203研究费用660204交通费660205通讯费660206水电费660207房屋租赁费660208员工活动费660209员工工资660210折旧费660211无形资产摊销660212办公费660213差旅费660214暖气费660215修理费6603财务费用660301利息费用660302手续费用660303现金折扣6

14、60304汇兑损失（1）指定科目：库存现金总账指定为“库存现金”，银行存款总账指定为“银行存款”。（2）项目设置新增“存货核算”项目：核算科目选择“原材料、库存商品、主营业务收入和主营业务成本”新增“生产成本”项目：核算科目选择：基本生产成本项目分类：1 甲产品，2 乙产品，3 丙产品项目目录：101 直接材料 1 102 直接人工 1 103 制造费用 1201 直接材料 2 202 直接人工 2 203 制造费用 2301 直接材料 3 302 直接人工 3303 制造费用（3）应收账款明细（客户往来期初）日期客户摘要方向金额发票号2016/6/26必加美期初借23400.00普通发票20

15、170226（乙产品45件，单价520元）（4）应收票据明细：日期客户摘要方向金额2016/6/17新海市万江有限公司期初借100 000.00（5）预付账款明细（供应商往来期初）日期供应商摘要方向金额2016-06-26新海市利民有限公司往来期初引入借50,000.00（6）其他货币资金-2017年1月5日，专设销售部定额备用金5000元（7）原材料期初余额：（录入库存期初数据）项目方 向余 额A材料数量金额式借数量：400单价：390.375金额：156150.00B材料借数量：200单价：203.00金额： 40600.00C材料借数量：400单价：510.00金额： 204000.00

16、（8）库存商品期初余额：（录入库存期初数据）项目方 向余 额甲产品数量金额式借数量： 1500单价： 300.000金额：450000.00乙产品数量金额式借数量：2100单价：253.38金额：532100.00丙产品数量金额式借数量： 700单价：395.71金额：277000.00（9）生产成本期初余额项 目方 向金 额明 细甲产品借17055.87直接材料11500.00直接人工1165.87制造费用4390.00乙产品借14770.00直接材料11460.00直接人工1190.00制造费用2120.00丙产品借5200.00直接材料1740.00直接人工1250.00制造费用2210

17、.0014.采购及销售期初（1）采购期初：采购选项：现金折扣是否显示是。（2）销售期初：销售选项：是否销售生成出库单是；现金折扣是否显示是。客户往来期初：开出增值税普通发票一张，具体内容如下：15.核算初始化：（1）选项参数设置：核算方式按仓库核算；销售成本核算方式按销售出库单.（2）设置存货科目。(3）设置“采购入库”的存货对方科目。16. 往来基本科目设置：（1）客户往来基本科目设置：（2）供应商往来基本科目设置：17. 结算方式科目设置（1）供应商往来结算方式科目设置：结算方式币种科目银行汇票人民币101201汇兑人民币100201委托收款人民币100201支票人民币100201（2）客

18、户往来结算方式科目设置：结算方式币种科目银行汇票人民币100201汇兑人民币100201委托收款人民币100201支票人民币10020118对采购系统进行期初记账处理，并对库存期初数据进行记账处理。19.工资系统初始化数据：(1)业务控制参数：工资类别个数：单个核算币种：人民币（RMB）要求代扣个人所得税，个人所得税不足1元无须缴纳所得税，不进行扣零处理人员编码长度：3位启用日期：2016年7月1日其他为默认值（2）人员类别设置：管理人员、车间管理人员、甲生产人员、乙生产人员、丙生产人员、辅助人员。（3）代发工资银行名称设置：工商银行前进支行，账号定长为11位。（4）工资项目。工资项目一览表项

19、目名称类别长度小数位数工资增减项缴费工资数字82其它基本工资数字82增项奖金数字82增项应付工资数字82其它养老保险数字82减项失业保险数字82减项医疗保险数字82减项住房公积金数字82减项代扣税数字102减项实发合计数字102增项税前工资数字82其它社保及公积金扣款合计数字82其它日工资数字82其它病假天数数字82其它事假天数数字82其它请假扣款数字82其它(5)人员档案设置和职工基本工资数据。职工工资档案表人员编号姓名人员类别奖金缴费工资代发银行账号101成春香管理人员25004000工行前进支行98765432101102朱朝飞管理人员24004000工行前进支行987654321021

20、03杨飞球管理人员23304000工行前进支行98765432103201周向阳管理人员28004000工行前进支行98765432104202李进进管理人员27004000工行前进支行98765432105203江大远管理人员26004000工行前进支行98765432106301成武华车间管理人员22004000工行前进支行98765432107302李毅力车间管理人员20004000工行前进支行98765432108303王强伟甲生产人员12003000工行前进支行98765432109304叶丽丽甲生产人员12003000工行前进支行98765432110305朱志兵甲生产人员1200

21、3000工行前进支行98765432111306刘小媚甲生产人员12003000工行前进支行98765432112307李解放甲生产人员12003000工行前进支行98765432113308陈瑞花甲生产人员12003000工行前进支行98765432114309陈晓洋乙生产人员12003000工行前进支行98765432115310邓奇志乙生产人员12003000工行前进支行98765432116311林小芝乙生产人员12003000工行前进支行98765432117312黄小莹乙生产人员12003000工行前进支行98765432118313陈杰出乙生产人员12003000工行前进支行98

22、765432119314张德利乙生产人员12003000工行前进支行98765432120315陈喜阳丙生产人员12003000工行前进支行98765432121316左向文乙生产人员12003000工行前进支行98765432122317成小丽丙生产人员12003000工行前进支行98765432123318成小涛丙生产人员12003000工行前进支行98765432124319叶文茂丙生产人员12003000工行前进支行98765432125320汪明义丙生产人员12003000工行前进支行98765432126401江缓缓管理人员27004000工行前进支行98765432127402袁

23、程程管理人员26004000工行前进支行98765432128501王力宏管理人员24504000工行前进支行98765432129502张兴发管理人员24504000工行前进支行98765432130601李大刀辅助人员28004000工行前进支行98765432131602刘晓林辅助人员18303000工行前进支行98765432132603杨木木辅助人员18003000工行前进支行98765432133701郑峻岭辅助人员24503000工行前进支行98765432134702王丽萍辅助人员24003000工行前进支行98765432135703左文武辅助人员24003000工行前进支行

24、98765432136（6）工资类别主管权限设置，在工资模块中设置李进进负责本企业所有工资类别核算。（7）根据企业要求进行工资计算公式设置各工资项目计算要求一览表工资项目计算要求基本工资管理人员中除专设销售部门是3700元外，其余管理人员为4000元，生产部门除管理人员为3500元外，生产部门其他人为2800元，其余人为2900。养老保险设置公式失业保险设置公式医疗保险设置公式住房公积金设置公式实发合计应付工资-社保及公积金合计-代扣税社保及公积金合计设置公式应付工资设置公式税前工资应付工资-社保及公积金合计日工资基本工资/21.75请假扣款设置公式(8)工资分摊设置（按应付工资进行工资分摊设

25、置，按缴费工资进行单位社会保险费及单位住房公积金的工资分摊设置）。20.固定资产期初：（1）业务控制参数控制参数参数设置启用月份20160701折旧信息本年账套计提折旧：折旧方法：平均年限法（二）折旧汇总分配周期：1个月当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足编码方式固定资产类别编码方式：2-1-1-2；固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码，卡片序号长度为：3财务接口要求与总账系统进行对账，业务发生后立即制单对账科目：固定资产对账科目：“1601固定资产”累计折旧对账科目：“1602累计折旧”补充参数月末结账前一定要完成制单登账业务；固定资产缺省入账科目“1601固

26、定资产”累计折旧缺省入账科目“1602累计折旧”可纳税调整的增加方式“直接购入”可抵扣税额入账科目：“应交税费应交增值税（进项税额）”其他要求对账不平衡的情况下不允许月末结账。（2）资产类别设置。类别编码类别名称使用年限净残值率（%）计量单位计提属性折旧方法卡片样式01房屋20栋正常计提平均年限法（二）通用样式02建筑物20栋正常计提平均年限法（二）通用样式03机器10台正常计提平均年限法（二）通用样式04机械10台正常计提平均年限法（二）通用样式05运输工具4辆正常计提平均年限法（二）通用样式06设备3台正常计提平均年限法（二）通用样式07器具5正常计提平均年限法（二）通用样式08工具5件正

27、常计提平均年限法（二）通用样式09家具5张正常计提平均年限法（二）通用样式（3）各部门对应计提折旧科目设置。部门对应计提折旧科目行政综合部管理费用（660210折旧费）财务部门管理费用（660210折旧费）生产部门制造费用（5101）专设销售部门销售费用（660108折旧费）采购部门管理费用（660210折旧费）机修车间辅助生产成本（50010201）供暖车间辅助生产成本（50010202）（4）根据下表要求对固定资产增减方式进行对应入账科目设置：增减方式一览表增减方式目录对应入账科目增加方式：直接购入减少方式：出售（5）输入2016年3月初固定资产资料如下：名称厂房办公楼生产线电脑电脑电脑电

28、脑电脑类别房屋房屋机器设备设备设备设备设备残值率5%5%5%5%5%5%5%5%使用部门生产部门行政部门生产部门财务部门专设销售部门采购部门机修车间供暖车间入账日期2014/12/82010/2/102012/11/252014/11/12014/11/12014/11/12014/11/12014/11/1增加方式直接购入直接购入直接购入直接购入直接购入直接购入直接购入直接购入原值100000080000012000008000080000800004000040000数量1幢1幢1条1台台台台台折旧方法平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限

29、法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）预计使用期间20年20年10年5年5年5年5年5年可抵扣税额20400013600136001360068006800对应折旧科目410156021041015602105601085602104001020140010202累计折旧62000235200408500268002680026800134001340021完成期初对账工作，并试算平衡；四、西江市潜力有限公司2016年7月1日至31日发生的经济业务如下：1. 1日，销售部袁程程报销费用。2. 1日，必加美有限公司交来一张银行汇票，结清所欠货款。（支票背面）3.3日，购入材料，收到如下单据。材

30、料采购成本计算表年月日单位：元材料名称买价分配标准分配率采购费用实际采购成本单位成本按入库重量分配采购费用合计复核：制表：4. 5日，向刘军华购入满五年的房产一套，作为专设销售机构的办公地点。开出支票支付首期款1326250元，其余向工商银行申请20年期贷款（贷款合同及借据略）。中国工商银行支票存根50322333 38914317附加信息出票日期：年 月 日收款人：金额：用途：单位主管：会计：中国工商银行支票存根5032233338914316附加信息出票日期：2016年7月 5日收款人： 西江市地方税务局北区分局金额：¥33 262.50用途：房产契税 单位主管：刘潜力会计：李进

31、进 5. 6日，销售商品，收到如下单据。成品出库单（财会联）2016年7月 6日NO：160701成品名称规格计量单位出库数量备注甲产品件1250乙产品件1000经手人： 刘剑明保管员：吴晓莉6.7日，交纳税款。支行名称：前进支行网点号：6325814327.8日，预借。西江市潜力有限公司借款单2016年7月8日借款人姓名李进进借款金额 零万伍仟零佰零拾零元零角零分借款事由北京参加考察交流主管审批意见同意借支。张兴发2016年7月8日还款计划回来即办理结清批准金额：¥5 000.00签收：李进进8. 9日，缴交社会保险费。9.10日，上交住房公积金。10.10日，收到电费单。11.1

32、0日，收到水费单。12.11日，利用工资模块核算本月工资并委托银行代发职工工资。录入本月考勤数据，李解放病假3天，江大远事假1天，杨木木婚假3天。另因本月销售业绩突出，所有销售部人员奖金增加1000元。中国工商银行支票存根50322333 38914318附加信息出票日期： 年 月 日收款人：金额：用途：单位主管：会计：13.11日，结转职工工资中各项代扣款项。14.13日，车间领料。领料单（财会联） NO：160701用途：生产甲产品2016年7月13日材料名称及规格计量单位请领数量实发数量备注A材料千克400400B材料千克200200经手人：冯志恩保管员：白冰冷领料单（财会联） NO：1

33、60702用途：生产乙产品 2016年7月13日材料名称及规格计量单位请领数量实发数量备注A材料千克180180B材料千克150150C材料千克400400经手人：冯志恩保管员：白冰冷15. 14日，采购部购买硒鼓，直接由财务部、销售部和生产部分别领用。办公用品领用签收表品名计量单位数量部门签收人硒鼓个1财务部门周向阳硒鼓个1销售部门袁程程硒鼓个1生产部门李毅力经手人：章程保管员：刘洋16.15日，完工产品入库。成品入库单(财会联)2016年3月15日NO：160701成品名称规格计量单位入库数量备注甲产品件1000经手人：冯志恩保管员：白冰冷成品入库单(财会联)2016年3月15日NO：16

34、0702成品名称规格计量单位入库数量备注乙产品件1300经手人：冯志恩保管员：白冰冷17.17日，将持有的商业承兑汇票贴现。（银行有追溯权）。贴现凭证（收账通知）4填写 2016年7月17日第号申请人全称西江市潜力有限公司贴现汇票种类商业承兑汇票号码50029账号66321599到期日贰零壹陆年零伍月壹拾柒日开户银行工商银行前进支行签发日贰零壹陆年零贰月壹拾柒日汇票承兑人（或银行）名称新海市万江有限公司账号6625934开户银行建行新海支行汇票金额壹拾万元整人民币（大写）千百十万千佰拾元角分¥10000000贴现率每月0.5%贴现利息万千佰拾元角分实付贴现金额百十万千佰拾元角分

35、65;100000¥9900000银行批准中国工商银行股份有限公司西江市前进支行2016.07.17负责人 信贷人邓 隆复核 记账18. 17日，李进进报销差旅费。W045465 西江北站售2016年07月11日14:15开 03车035号二等座西江北 G0182次北京￥895.00元限乘当日当车谐号23693000480201k045465K043115 西江北站售2016年07月15日08:30开 16车012号二等座北京 G6013次西江北￥895.00元限乘当日当车和谐号6583100005020

36、8ko431159632587415增值税专用发票No96321548962发票联开票日期2016年07月15日第三联：发票联购货方记账凭证购买方名称：西江市潜力有限公司纳税人识别号：652148962014000956地址、电话：西江市前进路75号，85465214开户行及账号：工商银行前进支行 66321599密码区（略）货物或应税劳务、服务名称规格型号单位数量单价金额税率税额住宿费晚4180.00720.00¥720.006%43.20¥43.20价税合计（大写）621548976312000849Ä柒佰陆拾叁元贰角整 （小写）¥763.20销售方

37、名 称：北京市星程商务酒店纳税人识别号：621548976312000849地 址、电 话：北京市王府井812号69584199开户行及账号：中行王府井支行23568109备注收款人：罗丽丽复核：王东坡开票人：罗丽丽销售方（章）9632587415增值税专用发票No96321548962抵扣联开票日期2016年07月15日第三联：抵扣联购货方抵扣凭证购买方名称：西江市潜力有限公司纳税人识别号：652148962014000956地址、电话：西江市前进路75号，85465214开户行及账号：工商银行前进支行 66321599密码区（略）货物或应税劳务、服务名称规格型号单位数量单价金额税率税额住宿

38、费晚4180.00720.00¥720.006%43.20¥43.20价税合计（大写）621548976312000849Ä柒佰陆拾叁元贰角整 （小写）¥763.20销售方名 称：北京市星程商务酒店纳税人识别号：621548976312000849地 址、电 话：北京市王府井812号69584199开户行及账号：中行王府井支行23568109备注收款人：罗丽丽复核：王东坡开票人：罗丽丽销售方（章）19.17日，收到如下单据。中国工商银行电划贷方补充报单第一联报单号码N0.2516758发报 2016年07月17日凭证提交号965847231发报行行号30

39、024汇出行行号或行名西江市中华路28号收报行行号32541汇入行行号或行名工商银行西江支行此联送付款人代付账通知付款人账号或地址66321599收款人账号或地址2263019名称西江市潜力有限公司名称天之美股份有限公司2016.07.17中国工商银行股份有限公司前进支行转讫章（002）伍万元整金额（大写）金额¥50 000.00汇款用途：购货定金应解汇款编号上列款项已代进账，如有错误，请持此联来行面洽。此致（开户单位）（略）银行（盖章）年月日上列款项已照收无误证件名称证件号码收款人盖章年月日科目：（贷）对方科目：（借）解汇日期年月日复核记账出纳20.20日，支付本月3日向西江市西海

40、有限公司购买材料的货款。中国工商银行支票存根50322333 38914320附加信息出票日期：年 月日收款人： 金额：用途：单位主管：会计：21.24日，与新海市万江有限公司签订合同，销售丙产品650件。西江市潜力有限公司报价单2016年07月24日联系人：袁程程 联系电话： 86348875 传真号码： 86348776项目计量单位订单数量要求单价（不含 税）折扣率报价有效期丙产品件600及以下800.00无自报价之日起1个月内有效件60010003%件1000及以上4%运费承担方式购买方承担备注付款条件2/10，1/20，N/30，按价款计算。中国工商银行446593251478支票存根

41、50322333 38914319附加信息出票日期：2016年03 月24日收款人：东江市汽车运输公司金额：￥2109.00用途：运费单位主管：会计：产成品出库单（财会联）2016年 3 月24日 NO：160303成品名称规格计量单位出库数量备注丙产品件650经手人： 刘剑明保管员：吴晓莉22. 25日，与天之美股份有限公司签订合同，购入A材料、B材料、C材料。完成预付冲应付操作。购 销 合 同（简易）2016年07月25日购货方西江市潜力有限公司地址：西江市前进路75号开户行：工行前进支行电话：85465214账号：66321599销货方天之美股份有限公司地址：中华大道156号开户行：工行

42、西江支行电话：65942183账号：2263019销售商品品名单位数量单价(不含税)金额(不含税)A材料千克400380.00152 000.00B材料千克500215.00107 500.00C材料千克600495.00297 000.00合计¥556 500.00结算方式已预付50000元运费分担方式销货方承担付款条件收料单（财会联）供货单位：天之美股份有限公司发票编号：67892468 2016 年07月 25日收料第160702 号材料类别材料编号材料名称材料规格计量单位数量应收实收原料A材料千克400400原料B材料千克500500原料C材料千克600600复核：收料：张晓洋5285692148 增值税专用发票No67892468发票联开票日期2016年07月25日第三联：发票联购货方记账凭证购买方名称：西江市潜力有限公司纳税人识别号：652148962014000956地址、电话：西江市前进路75号，85465214开户行及账号：工商银行前进支行66321599密码区（略）货物或应税劳务、服务名称规格型号单位数