市会计电算竞赛

1、会计电算化技能竞赛题（完成时间2小时30分钟）一、竞赛要求根据广州市阳光有限公司有关会计资料及其2009年2月份的经济业务，采取2006年的企业会计准则，运用记账凭证核算形式，该企业会计电算化使用用友通(10.2版)软件。要求完成以下内容：1电算操作部分（1）系统管理修改账套名称为参赛号。增加用户并进行授权。编号姓名岗位职责01李 海账套主管全部权限：审核、记账、结账、报表02陈 明会计员总账权限：公用目录设置，“总账”中除了“审核”、“恢复记账前状态”和“出纳签字”以外的所有权限03张 芳出纳员总账中的出纳签字、现金管理（2）账套部分初始化增加两个客户档案。客户编码客户简称纳税人识别号地 址

2、、电 话开户银行开户账号002广州市南方有限公司增城荔城路188号，36754321工商银行荔城支行123457766003广州市好运有限公司白云路236号， 23456789广州市商业银行白云支行020345622增加一个供应商档案供应商编码供应商简称开户银行开户账号104肇庆市红光有限公司中国银行端州支行66633399增加“待处理财产损溢-待处理流动财产损溢”账户。指定科目：库存现金总账指定为“库存现金”，银行存款总账指定为“银行存款”。在“库存商品”科目下增加明细科目“乙产品”，并且设置为数量核算，单位为套，将账页格式修改为数量金额式，并录入乙产品的期初余额：120套，55 800元。

3、将“应收股利”科目设置成“客户往来”辅助核算，并录入期初余额。应收股利期初明细日期客户摘要金额2008-11-21广州市华夏有限公司08年度分配利润20 000将“应付账款”科目设置成“供应商往来”辅助核算，受控系统为空，并录入期初余额。应付账款期初余额日期供应商摘要金额2009-1-15佛山市北方有限公司购材料15 250完成期初对账工作，并试算平衡。设置“出纳凭证”必须经由出纳签字的这一工作流程。（3）根据经济业务填制、审核会计凭证：电脑填制记账凭证（通用记账凭证）、审核记账凭证。（4）登记账簿：登账、对账、结账。并按要求写出其中两个账户的本期发生额或余额。（5）编制会计报表：资产负债表、

4、利润表调用一般企业（2006年企业会计准则）的报表模版（6）保存和输出资料（资产负债表及利润表保存到D区指定位置）2. 手工操作部分：每组选手有A、B两份相同的试卷，统一在 A 卷上完成要求的原始单据填制，并判断全部的原始单据去向，即在表格内选定的项目中打“”。为了便于评卷，请不要将单据撕下。3选手注意事项（1）会计核算中的单据签章使用规定的用名或赛场提供的预留银行印鉴（财务专用章和法人章）、发票专用章，出纳员、会计员、审核人按指定的授权人名签名，不得在自制原始单据中使用参赛者私章或签名等留有参赛者信息的标记，也不得在电算操作中留有参赛者信息的标记。（2）对于自制原始单据的“收款”处签出纳员名

5、，其“填票人”处签会计员名，除此之外，自制的原始单据须签名或盖章处均视为已签章。（3）采购和销售业务的单价均为不含税价格。（4）单位成本、分配率计算均保留四位小数。（5）本资料配备的单据数量有限，请谨慎作答，出现错误可用规范的方法更正。（6）竞赛过程应遵守赛场纪律，不得喧哗及擅自离位，有问题或特殊要求，应示意监考老师处理。对于机器故障可举手向监考人员提出，经同意可以更换竞赛机器。（7）竞赛结束前，当听到监考教师提示“最后10分钟”时，要将全部试卷（A、B卷）整理装入资料袋，并将场地配备的用具装回原袋，不得将竞赛资料和用具带出场外，否则，将酌情扣分。二、企业基本情况企业名称广州市阳光有限公司法人

6、代表冯阳光会计主管李海会 计陈明出纳员住址、邮编广州市友谊路68号 510068电 话纳税人识别码开户银行、账号建设银行大东支行 22233344主营业务生产销售甲产品、乙产品生产组织形式和工艺流程多步骤的大量大批重复生产，企业管理层不要求提供各步骤半成品成本资料2月份产量产品名称投料方式完工产量在产品产量完工程度甲产品一次投料800套200套50%乙产品一次投料560套100套40%（1） 广州市阳光有限公司采用的会计政策和核算方法1 公司执行企业会计准则（2006年）。2 公司经广州市国家税务局认定为一般纳税人企业，增值税率17%；广州市地方税务局核定城市维护建设税税率7%、教育费附加费率

7、3%，企业所得税税率25%（企业所得税实行查账计征，按季预缴，年终汇算清缴）。3 存货按照实际成本核算，发出存货计价采用月末加权平均法。在存货成本计算时，采取顺算法，即先计算发出存货成本 ，后计算存货结存成本，将误差挤入结存成本。材料采购费用按材料重量分配。4 采用“品种法”计算产品成本。月末，完工产品成本和在产品成本采用约当产量法计算。生产工人工资、制造费用按产品生产工时分配（本月产品生产工时：甲产品2000小时、乙产品1000小时）。5 固定资产按年限平均法计提折旧，采用分类折旧率。6 损益结转采用账结法。（2） 账套已有信息参赛选手请注意：以下信息为账套已存数据，只作选手了解账套的相关信

8、息，不必进行建账。用户：默认用户为demo账套:账套号：111，账套名称：广州市阳光有限公司，启用期间：2009年2月，单位名称：广州市阳光有限公司，单位简称：阳光，企业类型：工业，行业性质：2007年新准则（按行业性质预置科目），账套主管为：demo基础信息：存货、供应商、客户不分类，无外币核算，编码方案：科目编码42222启用模块：总账，启用日期：2009年2月1日。编 号部门名称编 号部门名称1行政部4销售部2财务部5采购部3生产部2职员档案编 号姓 名所属部门编 号姓 名所属部门001梁林森行政部005杨彩虹销售部002汪小强销售部006李 海财务部003余伟华生产部007陈 明财务部

9、004邹青春采购部008张 芳财务部4客户档案客户编码客户简称纳税人识别号地 址、电 话开户银行开户账号001广州市自强有限公司多宝路25号工行粤绣支行99887766 004广州市富丽有限公司昌岗路165号，88549011农业银行城西支行020888766 005广州市华夏有限公司东华路2号工行东华支行0200331100006广州市东升有限公司西京路43号工行西京支行5758690895供应商档案供应商编码供应商简称开户银行开户账号101佛山市北方有限公司中行祖庙路支行6634603102广州市供电公司建行北门支行123456789103广州市自来水公司建行西场支行66554433结算方

10、式编码结算方式名称票据管理1现金2支票是3委托收款否7.凭证类别：记账凭证82009年2月1日有关账户余额科目代码 科目名称 科目类型 账页格式 辅助核算 月初余额 方向 金额 1001 库存现金 资产 金额式 借 1002 银行存款 资产 金额式 借 100201 建行存款 资产 金额式借 1003交易性金融资产资产金额式借1122 应收账款 资产 金额式 客户往来 借 1221 其他应收款 资产 金额式 借 122101养老保险费资产金额式借122102失业保险费资产 金额式 借 122103医疗保险费资产金额式借 1231 坏账准备 资产 金额式 贷 1301在途物资资产金额式借1403

11、 原材料 资产 金额式 借 140301A材料资产数量金额式数量核算（千克）借1510千克140302B材料资产数量金额式数量核算（千克）借1000千克1405 库存商品 资产 金额式 借 140501甲产品资产数量金额式数量核算（套）借220套1601 固定资产 资产 金额式 借 160101车间生产用资产金额式借160102车间办公用资产金额式借160103行政办公用资产金额式借1602 累计折旧 资产 金额式 贷 2201短期借款负债金额式贷2203预收账款负债 金额式 客户往来贷2221 应交税费 负债 金额式 贷 222101 未交增值税 负债 金额式 贷 222102 应交增值税

12、负债 金额式 贷 22210201 销项税额 负债 金额式 贷 22210202 进项税额 负债 金额式 贷 22210203进项税额转出负债 金额式 贷 22210204转出未交增值税负债 金额式 贷 222103应交所得税负债金额式贷222104应交个人所得税负债 金额式 贷 222105应交城建税负债金额式贷222106应交教育费附加负债金额式贷2211应付职工薪酬负债金额式贷221101工资负债 金额式 贷 221102社会保险费负债 金额式 贷 4001 实收资本 权益 金额式 贷 4101 资本公积权益 金额式 贷 4102盈余公积 权益 金额式 贷 4103本年利润损益金额式贷4

13、104利润分配权益金额式贷410401未分配利润权益金额式贷5001 生产成本 成本金额式 借 500101甲产品成本金额式借500102乙产品成本金额式借5002制造费用成本金额式借6001主营业务收入损益金额式贷600101甲产品损益数量金额式数量核算（套）贷600102乙产品损益数量金额式数量核算（套）贷6101其他业务收入损益金额式贷6301营业税金及附加损益金额式借6401主营业务成本损益金额式借640101甲产品损益数量金额式数量核算（套）借640102乙产品损益数量金额式数量核算（套）借6501其他业务成本损益金额式借6602管理费用损益金额式借6603销售费用损益金额式借660

14、4财务费用损益金额式借应收账款期初明细日期客户摘要金额2009-1-16广州市自强有限公司销售商品6 000预收账款期初明细日期客户摘要金额2009-1-25广州市东升有限公司购货订金10 000三、填写单据，并在软件中进行账务处理广州市阳光有限公司2009年2月发生的经济业务如下，要求填写单据，标示单据的去向，并在软件中进行账务处理。14日，开出支票支付费用。1-1下一张单据的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管广东广州市44010319049286X 广 东 省 广 州 市 广告 业 发 票发 票 联顾客名称：广州市阳光有限公司 2009 年 2 月 4 日项 目单 位数量单 价超 过

15、 十 万 元 无 效 金 额 第二联：发票联（报销凭证）万千百十元角分甲产品广告费次2500000招聘出纳员广告费次2400000合计人民币（大写） 零万玖仟零佰零拾零角零元¥900000开票人：方芳 收款人： 收款单位： 1-2下一张单据左边联的去向 作为附件交对方单位送银行企业另行保管1-3下一张单据右边联的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管中国建设银行支票存根（粤）05666631本支票付款期限十天上列款项清从我账户内支付出票人签章EC02附加信息 出票日期 年 月 日收款人：金 额：用 途： 单位主管 会计 中国建设银行 支 票 （粤） EC 05666631 02出票

16、日期（大写） 年 月 日 付款行名称：建设银行大东支行收款人： 出票人账号： 22233344 人民币（大写）亿千百十万千百十元角分本支票付款期限十天用途 复核 记账(支票背面)附加信息：被背书人（贴粘单处）背书人签章年 月 日身份证件名称： 发证机关：号码25日，开出支票委托银行转发放1月份工资。2-1下一张单据的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管广州市阳光有限公司工资结算汇总表 2009年1月 单位：元车间、部门计时工资计件工资奖金夜班津贴加班工资应付工资代扣款项实发工资全勤奖节约奖延长工作加班休息日加班养老保险失业保险医疗保险个人所得税生产工人70 72074 0004 4002

17、6002 2503 2001 830159 00013 1201 5003 0002 180139 200车间管理人员7 5002 140 5601 1202 00013 3201 280 160420 74210 718行政管理人员89 5701 500160 90092 1307 880 9201 2401 89080 200合 计167 79074 0008 0402 6002 9705 2203 830264 45022 2802 5804 6604 812230 118制表人：××× 审核人：×××2-2下一张单据左边联的去

18、向作为附件交对方单位送银行企业另行保管2-3下一张单据右边联的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管中国建设银行支票存根（粤）05666632本支票付款期限十天上列款项清从我账户内支付出票人签章EC02附加信息 出票日期 年 月 日收款人：金 额：用 途： 单位主管 会计 中国建设银行 支 票 （粤） EC 05666632 02出票日期（大写） 年 月 日 付款行名称：建设银行大东支行收款人： 出票人账号： 22233344 人民币（大写）亿千百十万千百十元角分本支票付款期限十天用途 复核 记账(支票背面)附加信息：被背书人（贴粘单处）背书人签章年 月 日身份证件名称： 发证机关：号码35

19、日，结转工资结算中各种代扣款项。46日，缴交1月份税费。4-1下一张单据的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管支行名称：大东支行 网点号：432490702广州电子缴税系统回单 扣款日期： 清算日期：付款人名称：广州市阳光有限公司中国建设银行股份有限公司广州市大东支行转讫付款人账号：22233344付款人开户银行：建设银行大东支行收款人名称：广州市东山区国家税务局收款人账号：987654321收款人开户银行：国家金库东山支库款项内容：代扣（国税）税款 电子税票号：0121314151小写金额：¥大写金额：壹万陆仟伍佰元整纳税人名称：广州市阳光有限公司税种 所属时期 纳税金额 备注

20、增值税 2009010120090131 ¥16 500.00 国税经办： 复核： 打印次数：1 打印日期4-2下一张单据的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管支行名称：大东支行 网点号：432490702广州电子缴税系统回单 扣款日期： 清算日期：中国建设银行股份有限公司广州市大东支行转讫付款人名称：广州市阳光有限公司付款人账号：22233344付款人开户银行：建设银行大东支行收款人名称：广州市东山区地方税务局 收款人账号：087654321收款人开户银行：国家金库东山支库款项内容：代扣（地税）税款 电子税票号：711002233小写金额：¥大写金额：陆仟肆佰陆拾贰元

21、整纳税人名称：广州市阳光有限公司税种 所属时期 纳税金额 备注城建税 2009010120090131 ¥1 155.00 地税教育费附加 2009010120090131 ¥495.00 地税个人所得税 2009010120090131 ¥4 812.00 地税经办： 复核： 打印次数：1 打印日期57日，开支票提取现金10 000元补充库存。 5-1下一张单据左边联的去向 作为附件交对方单位送银行企业另行保管5-2下一张单据右边联的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管中国建设银行支票存根（粤）05666633本支票付款期限十天上列款项清从我账户内支付出票人

22、签章EC02附加信息 出票日期 年 月 日收款人：金 额：用 途： 单位主管 会计 中国建设银行 支 票 （粤） EC 05666633 02出票日期（大写） 年 月 日 付款行名称：建设银行大东支行收款人： 出票人账号： 22233344 人民币（大写）亿千百十万千百十元角分本支票付款期限十天用途 复核 记账(支票背面)附加信息：被背书人（贴粘单处）背书人签章年 月 日身份证件名称： 发证机关：号码68日，支付生产车间租金6 000元。6-1 下一张单据的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管中国建设银行转账支票存根EG0205666634附加信息出票日期 年 月 日收款人： 金 额： 用

23、 途： 单位主管 会计 6-2 下一张单据的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管广州市广州市地方税收税控专用发票第二联：发票联查询电话： 81234567 发票联 查询号码：19136456820顾客名称： 广州市阳光有限公司 校对号码：开票日期：2009.2.08 税控器号030222 税控防伪码：480123 经营项目收 费 说 明金 额龙岗工业区13号租金合计人民币（大写）陆仟元正 ¥收款单位：大东合作社备 注支票号0566634地址及电话：龙岗北路2号36621567开票人：吴伟 收款人：李素 收款单位（盖章）79日，收到华夏有限公司2008年度分配的利润。7下一张单据的

24、去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管 中 国 工 商 银 行 进 账 单（收账通知） 32009 年 2月 9 日 XV 16479715付款人全 称广州市华夏有限公司收款人全 称广州市阳光有限公司 此联是开户银行交给收款人的收账通知账 号0200331100账 号22233344开户银行工商银行大德支行开户银行建设银行大东支行金 额贰万元整人民币（大写）亿千百十万千百十元角分¥2000000票据种类 支票票据张数 壹张票据号码 03654321 复核 记账814日，上缴本月社会保险费，并分配记入成本费用（先记录上缴，后记录分配）。8-1下一张单据的去向作为附件交对方单位送银行企

25、业另行保管社会保险费电子转账凭证 第二联：缴费单位凭证号：99789906 日期：2009年2月14日 凭证提交号：88501付款人全 称广州市阳光有限公司收款人全 称东山区社保中心账 号22233344账 号4401032456开户行中国建设银行大东支行开户行中国工商银行大东支行行 号223456行 号123690金额人民币壹拾壹万陆仟玖佰捌拾元正¥摘 要中国建设银行股份有限公司广州市大东支行转讫代扣号：D2468 2009年2月社保养老小计：77 680 单位养老：55 400 个人养老：22 280失业小计： 7 740 单位失业： 5 160 个人失业： 2 580医疗小计：

26、13 560 单位医疗： 8 900 个人医疗： 4 660工伤小计： 8 000 单位工伤： 8 000 生育小计：10 000 单位生育：10 000 收款人开户行盖章备注1.本凭证按关于广州市财政、税政、税务、国库、银行实现计算机联网后有关票据使用问题的通知（穗财库20011296号）规定作为缴纳社保的会计核算凭证。2.本凭证一式两联，第一联作为开户银行的记账凭证，第二联交缴费单位作为记账凭证。 打印次数：1转账时间：14:40 复核： 记账： 8-2下一张单据的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管广州市阳光有限公司社会保险费分配汇总表 2009年 2 月 单位：元应借科目基本养老保

27、险失业保险基本医疗保险工伤保险生育保险合 计生产成本甲产品28 0001 8003 8004 0005 00042 600乙产品10 8001 3002 1002 5003 50020 200制造费用26002601 000 5005004 860管理费用14 0001 8002 0001 0001 00019 800合计55 4008 9008 00010 00087 460填制：××× 审核：×××9下一张单据的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管915日，归还前欠佛山市北方有限公司货款。 托收凭证 (付款通知) 5付款期限2

28、009年2月16日此联是付款人开户银行给付款人按期付款通知中国建设银行股份有限公司广州市大东支行转讫委托日期 2009年2月14日业务类型委托收款(¡邮划、电划) 托收承付（¡邮划、¡电划）付款人全 称广州市阳光有限公司收款式全 称佛山市北方有限公司账 号22233344账 号6634603地 址广州 市开户行建行大东支行地 址 佛山市开户行中行祖庙路办金额壹万伍仟贰佰伍拾元整人民币(大写)亿千百十万千百十元角分¥1525000款项内容购货款托收凭据名称购销合同A012附寄单证张数商品发运情况已发运合同名称号码A012备注：付款人开户银行收到日期2009

29、年7月12日 复核 记账付款人开户行银行签章2009年2月 12 日付款人注意：1根据支付结算办法，上列委托收款（托收承付）款项在付款期限内未提出拒付，即视为同意付款，以此代付款通知。2如需提出全部或部分拒付，应在规定期限内，将拒付理由书并附债务证明退交开户银行。1016日，支付电费。10-1下一张单据的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管广东增值税专用发票 发 票 联 开票日期：2009 年 02月 15 日 第三联：发票联 购货方记账凭证购货单位名 称：广州市阳光有限公司地址、电话：广州市友谊路68号户行及账号：建设银行大东支行 22233344 密 码 区

30、（略）货物或应税劳务名称规格型号单位数 量单 价金 额税率税 额工业电价合 计千瓦时12000¥17%¥价税合计（大写）Ä 壹万壹仟贰佰叁拾贰圆整 （小写）¥销货单位名 称：广州市供电公司地址、电话：北门大街8号电力大厦开户行及账号：建设银行北门支行123456789备 注收款人：李珀复核：韩宏 开票人：冯峰 销货单位（章） 广 东No 08137012224400022699 广 东10-2下一张单据的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管广东增值税专用发票 抵 扣 联 开票日期2009 年 02月 15 日 第二联：抵扣联 购货方扣税凭证购货单位名

31、 称：广州市阳光有限公司地址、电话：广州市友谊路68号户行及账号：建设银行大东支行 22233344 密 码 区（略）货物或应税劳务名称规格型号单位数 量单 价金 额税率税 额工业电价合 计千瓦时12000¥17%¥价税合计（大写）Ä 壹万壹仟贰佰叁拾贰圆整 （小写）¥销货单位名 称：广州市供电公司地址、电话：北门大街8号电力大厦开户行及账号：建设银行北门支行123456789备 注收款人：李珀复核：韩宏 开票人：冯峰 销货单位（章）No 08137012224400022699 广 东10-3下一张单据的去向作为附件交对方单

32、位送银行企业另行保管中国建设银行特种转账借方凭证币种：人民币 流水号：5462付款人全 称广州市阳光有限公司收款人全 称广州市供电公司客户回单账 号22233344账 号123456789开户行建设银行大东支行开户行建设银行北门支行金 额中国建设银行股份有限公司广州市大东支行转讫（大写）壹万壹仟贰佰叁拾贰圆整¥用途代收电费银行盖章备注：1116日，交水费。11-1下一张单据的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管广东增值税专用发票 发 票 联 开票日期：2009 年 02月 15 日 第三联：记账联 购货方记账凭证购货单位名 称：广州市阳光有限公司地址、电话：广州市友谊路68号 0

33、20-34567890开户行及账号：建设银行大东支行 22233344 密 码 区（略）货物或应税劳务名称规格型号单位数 量单 价金 额税率税 额水费合 计¥13%¥39.00价税合计（大写）Ä叁佰叁拾玖圆整 （小写）¥销货单位名 称：广州市自来水公司地址、电话：水厂路8号开户行及账号：建设银行西场支行66554433备 注收款人：李海鸿复核：马宏 开票人： 魏峰 销货单位（章）No 09876543214400022699 广 东 广 东11-2下一张单据的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管4400022699No 0987654321广东增值税

34、专用发票 抵 扣 联 开票日期2009 年 02月 15 日 第二联：抵扣联 购货方扣税凭证购货单位名 称：广州市阳光有限公司地址、电话：广州市友谊路68号户行及账号：建设银行大东支行 22233344 密 码 区（略）货物或应税劳务名称规格型号单位数 量单 价金 额税率税 额水 费合 计¥13%¥价税合计（大写）Ä叁佰叁拾玖圆整 （小写）¥销货单位名 称：广州市自来水公司地址、电话：水厂路8号开户行及账号：建设银行西场支行66554433备 注收款人：李海鸿复核：马宏 开票人： 魏峰 销货单位（章） 广 东11-3下一张单据

35、的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管中国建设银行特种转账借方凭证币种：人民币 流水号：5462付款人全 称广州市阳光有限公司收款人全 称广州市自来水公司客户回单账 号22233344账 号66554433开户行建设银行大东支行开户行建设银行西场支行金额（大写）叁佰叁拾玖圆整¥中国建设银行股份有限公司广州市大东支行转讫用途代收水费银行盖章备注：12. 17日，向广州市南方有限公司销售甲产品700套，不含税单价750元/套，乙产品450套，售价600元/套。款未收。12下一张单据的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管广东增值税专用发票 此联不作报销、扣税凭证使用 开票日期 年

36、月 日 第一联：记账联 销货方记账凭证购货单位名 称：纳税人识别号：地址、电话：开户行及账号： 密 码 区（略）货物或应税劳务名称规格型号单位数 量单 价金 额税率税 额合 计价税合计（大写） （小写）¥销货单位名 称：广州市阳光有限公司地址、电话：广州市友谊路68号户行及账号：建设银行大东支行 22233344备 注收款人：复核： 开票人：销货单位（章） 广 东1317日，支付销售产品的运杂费。13-1 下一张单据的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管发票代码 231000810453发票号码 01146303广东省公路、内河货物运输业统一发票 开票

37、日期：2009-02-17 发 票 联机打代码 231000810453机打号码 01146303机器编号 49910080775税控码（略）第三联 发票联 付款方记账凭证 （手写无效）收货人及纳税人识别号广州市南方有限公司承运人及纳税人识别号广州市浚顺有限公司发货人及纳税人识别号广州市阳光有限公司主管税务机关及 代 码广州市地方税务局南区征收分局02051111运输项目及金额货物名称 数量（重量 ） 单位运价 计费里程 金额333 40公里 333 40公里 其他项目及金额现金付讫费用名称 金额备注运 费 小 计¥60其 他 运 费 小计合计（大写）陆佰圆整 （小写）¥承运人盖章 开票人：邓萍13-2 下一张单据的去向作为附件交对方单位送银行企业另行保管发票代码 231000810453发票号码 01146303广东省= 公路、内河货物运输业统一发票 开票日期：2009-02-17 抵 扣 联机打代码 231000810453机打号码 01146303机器编号 49910080775税控码（略）第二联 抵扣联 付款方扣税凭证 （手写无效）收货人及纳税人识别号广州市南方有限公司承运人及