国际贸易支付法律制度

1、第四章 国际贸易支付 第一节 国际贸易支付工具 第二节 国际贸易支付方式第一节 国际贸易支付工具 一、国际贸易支付货币一、国际贸易支付货币合同当事人可以选择进口国货币、出口国货币合同当事人可以选择进口国货币、出口国货币或者第三国货币作为支付货币。在选择时应注或者第三国货币作为支付货币。在选择时应注意以下问题：意以下问题： 第一，货币是否具有可自由兑换性第一，货币是否具有可自由兑换性 第二，货币币值是否稳定第二，货币币值是否稳定 第三，政治风险第三，政治风险 第四，行业习惯第四，行业习惯 二、国际贸易支付中的票据二、国际贸易支付中的票据 （一）票据的概念和法律特征（一）票据的概念和法律特征 票据

2、是流通证券。票据是流通证券。 票据是无因证券。票据是无因证券。 票据是一种要式证券。票据是一种要式证券。 票据是完全的有价证券。票据是完全的有价证券。 票据为设权证券。票据为设权证券。（二）票据的分类（二）票据的分类 1 1、汇票、汇票汇票是出票人签发的，要求受票人（可汇票是出票人签发的，要求受票人（可是银行、公司、个人）于见票时或规定的是银行、公司、个人）于见票时或规定的某一将来时间无条件支付一定金额的命令某一将来时间无条件支付一定金额的命令 2 2、本票、本票又称期票，是出票人于见票时或某一确又称期票，是出票人于见票时或某一确定的将来时间，向某人或其指定的人无条定的将来时间，向某人或其指定

3、的人无条件支付一定金额的书面承诺。件支付一定金额的书面承诺。 3 3、支票、支票支票是出票人签发的，委托办理支票存支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。人的票据。 三、汇票三、汇票（一）汇票的出票（一）汇票的出票 1 1出票的含义出票的含义出票是指出票人签发票据并将其交付给出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为收款人的票据行为(1)(1)由出票人制作汇票（填上汇票印就格由出票人制作汇票（填上汇票印就格式中的空缺）并在其上签名。式中的空

4、缺）并在其上签名。(2)(2)将汇票交给受款人，即自愿转移对汇将汇票交给受款人，即自愿转移对汇票的占有。票的占有。 2 2出票的法律效力出票的法律效力（1 1）出票人（）出票人（drawerdrawer）：即完成出票行）：即完成出票行为的人，在国际贸易中通常是出口人为的人，在国际贸易中通常是出口人. .（2 2）受票人（）受票人（draweedrawee）：即接受汇票上）：即接受汇票上命令并付款的人，通常是进口人或其往来命令并付款的人，通常是进口人或其往来银行。银行。（3 3）受款人（）受款人（payeepayee）：有权受领汇票）：有权受领汇票上规定金额的人，通常是出口人本人或其上规定金额的

5、人，通常是出口人本人或其指定的银行。指定的银行。 3 3汇票记载的事项汇票记载的事项汇票上必须写明汇票上必须写明“汇票汇票”字样。字样。无条件支付一定金额的命令。无条件支付一定金额的命令。付款人姓名。付款人姓名。汇票的受款人。汇票的受款人。汇票的到期日。汇票的到期日。汇票的出票日期及地点。汇票的出票日期及地点。汇票的付款地点。汇票的付款地点。必须由出票人在汇票上签名。必须由出票人在汇票上签名。（二）汇票的背书（二）汇票的背书 1.1.背书的含义及要求背书的含义及要求背书是指持票人在票据背面或者粘单上背书是指持票人在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章以转让票据权利的票记载有关事项并签章以转让票

6、据权利的票据行为。背书的一方称为背书人，受让汇据行为。背书的一方称为背书人，受让汇票的人称为被背书人。票的人称为被背书人。有关背书的问题：有关背书的问题：（1 1）关于背书是否必须载明背书日期的）关于背书是否必须载明背书日期的问题（日内瓦公约不要求）问题（日内瓦公约不要求）（2 2）关于背书转让的金额：票据金额须）关于背书转让的金额：票据金额须全部转让全部转让 2.2.背书的种类背书的种类记名背书（除背书人签名外，需写上被记名背书（除背书人签名外，需写上被背书人姓名或在其后加上背书人姓名或在其后加上“或其指定的人）或其指定的人）与空白背书（仅要求记载背书人的签名）。与空白背书（仅要求记载背书人

7、的签名）。限制性背书与非限制性背书。（根据是限制性背书与非限制性背书。（根据是否禁止汇票再度背书转让区分）否禁止汇票再度背书转让区分）免予追索与不免受追索的背书。（在票免予追索与不免受追索的背书。（在票据被拒承兑或付款时，票据受让人是否可据被拒承兑或付款时，票据受让人是否可对背书人进行追索）对背书人进行追索） 3.3.背书的效力背书的效力对背书人来说，除限制性背书和免受追对背书人来说，除限制性背书和免受追索背书外，合法有效的背书使他成为票据索背书外，合法有效的背书使他成为票据的从债务人，必须对包括被背书人在内的的从债务人，必须对包括被背书人在内的所有后来取得该汇票的人（即后手）保证所有后来取得

8、该汇票的人（即后手）保证该汇票必将得到承兑或付款。该汇票必将得到承兑或付款。对被背书人来说，背书使他取得了背书对被背书人来说，背书使他取得了背书人对票据的一切权利。人对票据的一切权利。大多数国家都要求背书必须是连续的大多数国家都要求背书必须是连续的（形式而非实质），否则不具有法律效力。（形式而非实质），否则不具有法律效力。 4.4.伪造背书伪造背书伪造背书：是指非票据权利人假冒票据伪造背书：是指非票据权利人假冒票据权利人在票据背面书写签章，以实现享有权利人在票据背面书写签章，以实现享有票据权利而不承担票据义务的行为。如某票据权利而不承担票据义务的行为。如某人在拾得人在拾得/ /偷窃或骗得的汇票

9、上冒名背书偷窃或骗得的汇票上冒名背书转让票据等等。转让票据等等。日内瓦日内瓦统一汇票和本票法公约统一汇票和本票法公约和美和美国法律的目的是保护善意持票人国法律的目的是保护善意持票人( (善意接善意接受伪造背书的持票人，即仍可获得票据权受伪造背书的持票人，即仍可获得票据权利），使他放心接受票据，从而有利于票利），使他放心接受票据，从而有利于票据的流通转让。据的流通转让。 举例举例 A A（出票人）（出票人）-B B-C CD D-E,-B B-C CD D-E,付款人甲付款人甲 是指再票据由出票人是指再票据由出票人A A签发，甲为付款人，签发，甲为付款人，A A签发签发给给B B，B B背书给背

10、书给C C，C C丢失票据，丢失票据，D D拾得票据，拾得票据，D D伪造伪造C C的签章，写上自己的签章，转让给的签章，写上自己的签章，转让给E E（E E为善意取为善意取得）被伪造签章后，实质背书已经中断，但是表得）被伪造签章后，实质背书已经中断，但是表面上连续，对于后手面上连续，对于后手E E善意取得票据后，出于保护善意取得票据后，出于保护交易安全和稳定的原因，前手（除了伪造签章人交易安全和稳定的原因，前手（除了伪造签章人D D和被伪造签章人和被伪造签章人C C）ABAB应当履行票据责任，甲有付应当履行票据责任，甲有付款义务，就是持票人可以要求付款或者对前手追款义务，就是持票人可以要求付

11、款或者对前手追索，前手不得拒绝。索，前手不得拒绝。 而对于票据丢失者而对于票据丢失者C C，即被伪造签章人，即被伪造签章人C C只能寄希只能寄希望于公安局找到伪造人望于公安局找到伪造人D. D. （三）汇票的提示（三）汇票的提示 1 1提示的含义提示的含义提示是指持票人向付款人出示汇票，要提示是指持票人向付款人出示汇票，要求其承兑或付款的行为。求其承兑或付款的行为。提示包括承兑提示和付款提示。提示包括承兑提示和付款提示。 2 2提示的义务或权利提示的义务或权利如果要求付款人承兑，必须作承兑提示；如果要求付款人承兑，必须作承兑提示；如果要求付款人付款，必须作付款提示。如果要求付款人付款，必须作付

12、款提示。在实践中，即期汇票一般不作承兑提示，在实践中，即期汇票一般不作承兑提示，远期汇票（尤其是见票后定期付款）需作远期汇票（尤其是见票后定期付款）需作承兑提示，再作付款提示。承兑提示，再作付款提示。 3. 3. 提示的时间提示的时间日内瓦日内瓦统一汇票和本票法公约统一汇票和本票法公约规定，规定，远期汇票应于到期日或以后两营业日为付远期汇票应于到期日或以后两营业日为付款提示。款提示。日内瓦日内瓦统一汇票和本票法公约统一汇票和本票法公约规定规定见票后定期付款的汇票，应自出票日起一见票后定期付款的汇票，应自出票日起一年内为承兑的提示，出票人可以延长或缩年内为承兑的提示，出票人可以延长或缩短该期限，

13、背书人可以缩短；如果出票人短该期限，背书人可以缩短；如果出票人或背书人规定必须提请承兑，他们可以规或背书人规定必须提请承兑，他们可以规定承兑提示的期限。定承兑提示的期限。 中国中国票据法票据法规定：规定：“定日付款定日付款或者出票后定期付款的汇票，持票或者出票后定期付款的汇票，持票人应当在汇票到期日前向付款人提人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑。提示承兑是指持票人向付示承兑。提示承兑是指持票人向付款人出示汇票，并要求付款人承诺款人出示汇票，并要求付款人承诺付款的行为。付款的行为。” “” “见票后定期付见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起款的汇票，持票人应当自出票日起一个月内向付款人提

14、示承兑。一个月内向付款人提示承兑。” 4 4持票人没有适当提示的后果持票人没有适当提示的后果如果持票人有义务作承兑提示和付款提如果持票人有义务作承兑提示和付款提示，而他没有适当地履行这一义务（包括示，而他没有适当地履行这一义务（包括没有提示和没有在规定的时间内提示），没有提示和没有在规定的时间内提示），这就免除了出票人和前手背书人保证承兑这就免除了出票人和前手背书人保证承兑和付款的责任。但是，如果票据已得到承和付款的责任。但是，如果票据已得到承兑，承兑人仍需对付款负责，除非法律规兑，承兑人仍需对付款负责，除非法律规定的时效届满定的时效届满（四）汇票的承兑（四）汇票的承兑 承兑是指汇票付款人承诺

15、在汇票到期日支付承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。汇票金额的票据行为。1 1、承兑的效力、承兑的效力只有当付款人承兑汇票之后，他才成为只有当付款人承兑汇票之后，他才成为汇票的债务人（且是主债务人，背书人汇票的债务人（且是主债务人，背书人及出票人是从债务人），从而就承担了及出票人是从债务人），从而就承担了按汇票金额到期付款的义务。如果拒绝按汇票金额到期付款的义务。如果拒绝承兑，不能对付款人起诉，只能向背书承兑，不能对付款人起诉，只能向背书人、出票人追索。人、出票人追索。 2 2、承兑的期限与承兑方式、承兑的期限与承兑方式中国中国票据法票据法第四十一条规定：第四十一条规定：

16、“付付款人对向其提示承兑的汇票，应当自收到款人对向其提示承兑的汇票，应当自收到提示承兑的汇票之日起三日内承兑或者拒提示承兑的汇票之日起三日内承兑或者拒绝承兑。付款人收到持票人提示承兑的汇绝承兑。付款人收到持票人提示承兑的汇票时，应当向持票人签发收到汇票的回单。票时，应当向持票人签发收到汇票的回单。回单上应当记明汇票提示承兑日期并签回单上应当记明汇票提示承兑日期并签章。章。” 3 3、承兑的类型、承兑的类型（1 1）普通承兑：不附任何条件）普通承兑：不附任何条件（2 2）附有限制条件的承兑：我国不承认）附有限制条件的承兑：我国不承认附条件的承兑，附条件的承兑视为拒绝承附条件的承兑，附条件的承兑视

17、为拒绝承兑兑（五）汇票的付款（五）汇票的付款 付款人依法足额付款后，全体汇票债务人的付款人依法足额付款后，全体汇票债务人的责任解除。付款人负有审查背书连续性及持责任解除。付款人负有审查背书连续性及持票人合法身份证明或有效证件的义务，但对票人合法身份证明或有效证件的义务，但对背书签字真伪不负审查义务。未尽到义务付背书签字真伪不负审查义务。未尽到义务付款的，责任由付款人自行承担。款的，责任由付款人自行承担。（六）汇票的拒付及追索（六）汇票的拒付及追索 1 1拒付的含义拒付的含义拒付（拒付（dishonorsdishonors）是指付款人拒绝承兑）是指付款人拒绝承兑和拒绝付款的行为。在汇票遭到拒付时

18、，和拒绝付款的行为。在汇票遭到拒付时，持票人有权向其前手背书人、出票人、承持票人有权向其前手背书人、出票人、承兑人及担保人追索兑人及担保人追索(recourse)(recourse)。 2 2持票人行使追索权的对象持票人行使追索权的对象被追索人可以是出票人、前手背书人以被追索人可以是出票人、前手背书人以及所有在汇票上签字对汇票金额的支付承及所有在汇票上签字对汇票金额的支付承担责任的人担责任的人( (如承兑人、担保人如承兑人、担保人) )。可向所。可向所有追索对象进行共同追索，追索对象对持有追索对象进行共同追索，追索对象对持票人承担连带责任。票人承担连带责任。 3 3持票人可以追索的金额持票人可

19、以追索的金额一般包括被拒付的票据金额、票据到期日一般包括被拒付的票据金额、票据到期日起的利息、作成拒绝证书与通知的费用等。起的利息、作成拒绝证书与通知的费用等。 4 4持票人行使追索权的条件持票人行使追索权的条件（1 1）拒付证书）拒付证书(protest)(protest)。是一种由付。是一种由付款地的公证人或法院、银行公众等作成的、款地的公证人或法院、银行公众等作成的、证明付款人拒付的书面文件证明付款人拒付的书面文件（2 2）拒付通知）拒付通知（七）汇票转让人的保证义务（七）汇票转让人的保证义务 各国法律规定，凡在汇票上签字的人各国法律规定，凡在汇票上签字的人( (出票出票人、背书人、承兑

20、人等人、背书人、承兑人等) )都对票据金额的支都对票据金额的支付承担责任，在票据遭到拒付时持票人有权付承担责任，在票据遭到拒付时持票人有权向处于从债务人地位的出票人、背书人追索向处于从债务人地位的出票人、背书人追索（在票据上签章的要负责，无签章的不需负（在票据上签章的要负责，无签章的不需负票据责任）票据责任）（八）对持票人和正当持票人的法律保护（八）对持票人和正当持票人的法律保护 为了使票据具有流通性，各国票据法对善意为了使票据具有流通性，各国票据法对善意或合法持票人都给予有力保。或合法持票人都给予有力保。第二节 国际贸易支付方式 一、汇付一、汇付（一）汇付的概念和当事人（一）汇付的概念和当事

21、人 汇付是指付款人通过银行将款项汇交收款人。汇付是指付款人通过银行将款项汇交收款人。在国际贸易中如采用汇付，通常是由买方按在国际贸易中如采用汇付，通常是由买方按合同规定的条件和时间（如预付货款或货到合同规定的条件和时间（如预付货款或货到付款或凭单付款）通过银行将货款汇交卖方。付款或凭单付款）通过银行将货款汇交卖方。 汇付涉及如下当事人：汇付涉及如下当事人：（1 1）汇款人）汇款人（2 2）汇出行）汇出行（3 3）汇入行）汇入行（4 4）收款人）收款人（二）汇付方式（二）汇付方式预付货款预付货款先出后结先出后结 二、托收二、托收（一）托收概念和法律规范（一）托收概念和法律规范 托收是由卖方委托银

22、行向买方收取货款的一托收是由卖方委托银行向买方收取货款的一种支付方式。种支付方式。 托收统一规则托收统一规则（URC522URC522）是对国际惯例）是对国际惯例的总结，具有国际惯例的效力，即只有在当的总结，具有国际惯例的效力，即只有在当事人自愿采用或没有明示排除时，才对当事事人自愿采用或没有明示排除时，才对当事人有法律的拘束力。人有法律的拘束力。（二）托收的种类（二）托收的种类 1 1、光票托收、光票托收光票托收是指不附有商业单据的金融单光票托收是指不附有商业单据的金融单据项下的托收。（通常只用于收取货款尾据项下的托收。（通常只用于收取货款尾数、佣金、样品费等）数、佣金、样品费等） 2 2、

23、跟单托收、跟单托收跟单托收是指附有商业单据的金融单据跟单托收是指附有商业单据的金融单据项下的托收，卖方根据合同的规定将货物项下的托收，卖方根据合同的规定将货物装运之后向买方开立汇票，连同全部货运装运之后向买方开立汇票，连同全部货运单据，委托出口地银行通过它在进口地的单据，委托出口地银行通过它在进口地的分行或代理行向买方收取货款的一种结算分行或代理行向买方收取货款的一种结算方式方式（1 1）付款交单。（）付款交单。（document against document against payment,payment,简称简称D/PD/P（2 2）承兑交单。）承兑交单。( document agai

24、nst ( document against acceptance,acceptance,简称简称D/AD/A）（三）托收的关系人（三）托收的关系人 1 1委托人。委托人。即委托银行办理托收的有关人。在国际即委托银行办理托收的有关人。在国际贸易支付中，委托人是国际货物买卖合同贸易支付中，委托人是国际货物买卖合同的卖方。的卖方。 2 2托收行。托收行。托收行是指委托人委托办理托收的银行。托收行是指委托人委托办理托收的银行。在国际贸易支付中，通常是卖方营业地所在国际贸易支付中，通常是卖方营业地所在地银行。在地银行。（1 1）托收的拒绝）托收的拒绝（2 2）单据和托收指示的交付。）单据和托收指示的交

25、付。 3 3代收行代收行代收行是指除托收行以外的任何参与处代收行是指除托收行以外的任何参与处理托收业务的银行。理托收业务的银行。 4 4付款人。付款人。付款人即根据托收指示向其提示单据的付款人即根据托收指示向其提示单据的人。在国际贸易支付中，通常是国际货物人。在国际贸易支付中，通常是国际货物买卖合同的买方。买卖合同的买方。 （四）、托收业务运作程序（四）、托收业务运作程序 1.1.委托人提出托收申请书；委托人提出托收申请书； 2.2.托收行制作托收委托书；托收行制作托收委托书； 3.3.代收行执行托收委托书；代收行执行托收委托书； 4.4.托收行将所收款项交给委托人托收行将所收款项交给委托人

26、（五）、托收当事人之间的法律关系（五）、托收当事人之间的法律关系 委托人与付款人之间的买卖合同关系委托人与付款人之间的买卖合同关系 委托人和托收行之间的委托代理关系委托人和托收行之间的委托代理关系 托收行和代收行之间的委托代理关系托收行和代收行之间的委托代理关系 委托人和代收行之间没有合同关系委托人和代收行之间没有合同关系 代收行和付款人之间没有合同关系代收行和付款人之间没有合同关系 （六）托收的特点（六）托收的特点 托收的总特点托收的总特点= =卖方能否收回货款，关键取决于买卖方能否收回货款，关键取决于买方的商业信用，银行只要按卖方委托办理，就不需方的商业信用，银行只要按卖方委托办理，就不需

27、承担收不到货款的任何责任和风险承担收不到货款的任何责任和风险 原因：有关当事人之间的关系原因：有关当事人之间的关系. . 托收的具体特点托收的具体特点 1.1.买方拒付时，银行没有义务付款。因为银行是代买方拒付时，银行没有义务付款。因为银行是代替卖方向买方收取货款的代理人，而不是付款人，替卖方向买方收取货款的代理人，而不是付款人，托收的付款人是买方。托收的付款人是买方。 2.2.买方拒付时，银行没有义务到法院起诉买方。因买方拒付时，银行没有义务到法院起诉买方。因为银行与买方之间没有合同关系。为银行与买方之间没有合同关系。 3.3.买方拒付时，银行没有义务做成买方拒付时，银行没有义务做成“拒绝证

28、书拒绝证书”，以证明票据确实遭到拒付，只需将拒付事实以证明票据确实遭到拒付，只需将拒付事实“通知通知”卖方即可。卖方即可。 4.4.买方拒付时，银行没有义务处理单据项下的货物。买方拒付时，银行没有义务处理单据项下的货物。因为在托收业务中，银行只处理单据，不处理单据因为在托收业务中，银行只处理单据，不处理单据项下的货物。项下的货物。 5.5.银行对于由于有关单据的缺漏或者错误造成的后银行对于由于有关单据的缺漏或者错误造成的后果不承担责任。因为单据不是由银行提供的，也不果不承担责任。因为单据不是由银行提供的，也不是由银行出具的。是由银行出具的。 6.6.银行对于单据传递延误造成的后果不承担责任。银

29、行对于单据传递延误造成的后果不承担责任。因为单据传递由邮政部门负责，银行在单据传递方因为单据传递由邮政部门负责，银行在单据传递方面作为代理人只要尽到勤勉义务就可以了。面作为代理人只要尽到勤勉义务就可以了。 7.7.银行对于不可抗力所造成的后果不承担责任，可银行对于不可抗力所造成的后果不承担责任，可以享受免责。以享受免责。托收的具体特点托收的具体特点 三、银行信用证三、银行信用证（一）信用证概述（一）信用证概述 1 1有关信用证的法律规范有关信用证的法律规范国际商会于国际商会于19301930年编纂了年编纂了跟单信用证跟单信用证统一惯例统一惯例(Uniform Customs and (Unif

30、orm Customs and Practice for Documentary CreditPractice for Documentary Credit，UCP)UCP)，供各国银行和银行公会自愿采用。，供各国银行和银行公会自愿采用。现在使用的是现在使用的是20072007年年7 7月月1 1日生效的修订日生效的修订本，通称为国际商会第本，通称为国际商会第600600号出版物号出版物（UCP600UCP600）。）。 2 2信用证的概念和特征信用证的概念和特征 信用证是指开证银行根据进口方申请人（买信用证是指开证银行根据进口方申请人（买方）的请求，开给出口商（卖方）的一种在方）的请求，开给

31、出口商（卖方）的一种在符合本信用证规定的条件下，保证承担支付符合本信用证规定的条件下，保证承担支付货款等责任的书面凭证。货款等责任的书面凭证。信用证方式与汇付、托收方式的最大区信用证方式与汇付、托收方式的最大区别是在前者中，银行有条件地承担了支付别是在前者中，银行有条件地承担了支付货款的责任，卖方能否收到货款是以银行货款的责任，卖方能否收到货款是以银行信用为基础，而不是依赖于买方的商业信信用为基础，而不是依赖于买方的商业信用用 法律特征：法律特征： （1 1）首先付款。开证行在开出信用证之后即承担）首先付款。开证行在开出信用证之后即承担了首先付款的责任，只要受益人按照信用证的规了首先付款的责任

32、，只要受益人按照信用证的规定提交单据。表现在：开证行在履行付款责任后，定提交单据。表现在：开证行在履行付款责任后，不得向受益人行使追索的权利；开证行不得以开不得向受益人行使追索的权利；开证行不得以开证申请人破产倒闭或丧失债务清偿能力等拒绝付证申请人破产倒闭或丧失债务清偿能力等拒绝付款；开证行不得以买卖双方的业务纠纷而中止付款；开证行不得以买卖双方的业务纠纷而中止付款；开证行不得以单据与货物或货物与合同不符款；开证行不得以单据与货物或货物与合同不符拒绝付款；开证行也不能以其本身工作的差错导拒绝付款；开证行也不能以其本身工作的差错导致信用证条款与开证申请书不符而以后者主张拒致信用证条款与开证申请书

33、不符而以后者主张拒绝付款。绝付款。 （2 2）责任独立。信用证一经开立，便与销售合同）责任独立。信用证一经开立，便与销售合同相分离各自独立，开证行履行付款义务是超然的。相分离各自独立，开证行履行付款义务是超然的。 （3 3）单据业务。在信用证业务中，各当事从处理）单据业务。在信用证业务中，各当事从处理的是单据而不是与单据有关的货物或行为。单据的是单据而不是与单据有关的货物或行为。单据只要遵循只要遵循“单证一致、单单一致单证一致、单单一致”即可。即可。 （4 4）信用证是特殊的合同）信用证是特殊的合同 （5 5）义务无因。信用证一经开立，开证行不能以）义务无因。信用证一经开立，开证行不能以单据以

34、外的其他任何原因来解除或减轻其开证行单据以外的其他任何原因来解除或减轻其开证行对受益人保证付款的责任。（信用证欺诈除外）对受益人保证付款的责任。（信用证欺诈除外）（二）信用证的流转程序（二）信用证的流转程序 1 1、国际货物买卖合同当事人在合同中规定、国际货物买卖合同当事人在合同中规定信用证支付条款信用证支付条款 2 2、开证申请人申请开立信用证。、开证申请人申请开立信用证。开证申请书开证申请书买方开立信用证的义务与货物合同的成买方开立信用证的义务与货物合同的成立和履行。立和履行。开立信用证的时间开立信用证的时间 3 3、开立并通知信用证、开立并通知信用证信用证的通知信用证的通知 4 4、受益

35、人交单。、受益人交单。 5 5、付款或议付、付款或议付 6 6、开证申请人付款赎单、开证申请人付款赎单（三）、信用证当事人及其运作原理（三）、信用证当事人及其运作原理开证申请人：买方开证申请人：买方 1.1.开证义务的性质开证义务的性质 买方申请开立信用证，是为了履行买卖合同的义务。买方申请开立信用证，是为了履行买卖合同的义务。如果买方不履行开证义务，在买卖合同中属于根本如果买方不履行开证义务，在买卖合同中属于根本违约，卖方有权解除合同，并有权要求买方给予赔违约，卖方有权解除合同，并有权要求买方给予赔偿。偿。 2.2.买方履行开证义务是不是买卖合同成立的先决买方履行开证义务是不是买卖合同成立的

36、先决条件条件 （1 1）合同规定是先决条件的，属于先决条件。此）合同规定是先决条件的，属于先决条件。此时买方不履行开证义务，双方之间就不存在买卖时买方不履行开证义务，双方之间就不存在买卖合同关系。合同关系。 （2 2）合同没有特别规定时，买方履行开证义务就）合同没有特别规定时，买方履行开证义务就不是买卖合同成立的先决条件。此时，买方履行不是买卖合同成立的先决条件。此时，买方履行开证义务是卖方履行交货义务的先决条件，但不开证义务是卖方履行交货义务的先决条件，但不是合同成立的先决条件。如果买方不开立信用证，是合同成立的先决条件。如果买方不开立信用证，卖方有权不交货，但合同依然是有效的。卖方有权不交

37、货，但合同依然是有效的。 3.3.开证期限与卖方的交货期限的关系开证期限与卖方的交货期限的关系 （1 1）合同对开证期限有明确规定时，买方应当按）合同对开证期限有明确规定时，买方应当按照约定期限开出信用证。如果规定照约定期限开出信用证。如果规定“立即立即”开出信开出信用证的，应当勤勉履行义务，尽快开出信用证用证的，应当勤勉履行义务，尽快开出信用证 （2 2）如果合同只规定了卖方的交货期限，没有规）如果合同只规定了卖方的交货期限，没有规定买方的开证期限的，买方应当在交货期限开始定买方的开证期限的，买方应当在交货期限开始之前的合理时间开出信用证，或者最迟应当在交之前的合理时间开出信用证，或者最迟应

38、当在交货期限开始的第一天开出信用证，以便卖方能够货期限开始的第一天开出信用证，以便卖方能够放心地交付货物。放心地交付货物。 （3 3）如果买方在合同规定的期限内没有开出信用）如果买方在合同规定的期限内没有开出信用证，卖方可以要求延长自己的交货期限，或者给证，卖方可以要求延长自己的交货期限，或者给买方规定宽限期，以便让其在宽限期内履行开证买方规定宽限期，以便让其在宽限期内履行开证义务。义务。 开证银行开证银行= =买方所在地银行买方所在地银行 1.1.开证申请人与开证银行之间的关系开证申请人与开证银行之间的关系= =委托合同关委托合同关系，表现形式是系，表现形式是“开证申请书开证申请书” 2.2

39、.申请人申请开立信用证时，开证银行往往要求其申请人申请开立信用证时，开证银行往往要求其缴纳一定的缴纳一定的“开证押金开证押金”，或者要求其提供其他，或者要求其提供其他“担保担保”。这种担保，属于委托合同的担保，而不。这种担保，属于委托合同的担保，而不是信用证或者买卖合同的担保。是信用证或者买卖合同的担保。 3.3.委托合同的主要内容：（委托合同的主要内容：（1 1）开证主体）开证主体= =开证银行；开证银行；（2 2）开证对象）开证对象= =卖方；（卖方；（3 3）开证银行的义务）开证银行的义务= =以自以自己的名义代替申请人对卖方付款；（己的名义代替申请人对卖方付款；（4 4）申请人的）申请

40、人的义务义务= =对开证银行对开证银行“付款赎单付款赎单” 信用证的付款人和付款对象信用证的付款人和付款对象 1.1.按照按照“买卖合同买卖合同”，本来由买方对卖方付款。但，本来由买方对卖方付款。但按照申请人与开证银行之间的按照申请人与开证银行之间的“委托合同委托合同”，买方，买方作为申请人请求开证银行付款。此时，按照作为申请人请求开证银行付款。此时，按照“信用信用证证”，开证银行以自己的名义对受益人做出付款保，开证银行以自己的名义对受益人做出付款保证。证。 2.2.信用证的当事人信用证的当事人= =开证银行开证银行+ +受益人受益人 3.3.开证银行与受益人之间的关系开证银行与受益人之间的关

41、系= =以信用证条款为以信用证条款为基础的关系基础的关系 （1 1）在可撤销的信用证中）在可撤销的信用证中= =不存在合同关系不存在合同关系 （2 2）在不可撤销的信用证中）在不可撤销的信用证中= =属于合同关系属于合同关系 4.4.开证银行对受益人付款的条件开证银行对受益人付款的条件= =单证相符单证相符= =单据单据= =信用证信用证 信用证的通知信用证的通知= =开证银行直接通知开证银行直接通知+ +通过通知银行通通过通知银行通知知 1.1.通知银行与开证银行之间的关系通知银行与开证银行之间的关系= =委托代理关系委托代理关系 2.2.通知银行与受益人之间的关系通知银行与受益人之间的关系

42、= =不存在合同关系不存在合同关系（因此通知银行未尽通知义务，风险由受益人自己（因此通知银行未尽通知义务，风险由受益人自己承担）承担） 3.3.通知银行与开证申请人之间的关系通知银行与开证申请人之间的关系= =不存在合同不存在合同关系关系 信用证的议付信用证的议付 1.1.议付的前提条件议付的前提条件= =单证相符单证相符 2.2.议付银行与受益人之间的关系议付银行与受益人之间的关系= =没有合同关系没有合同关系= =议议付银行可以向受益人行使追索权（持票人对前手的付银行可以向受益人行使追索权（持票人对前手的追索）追索） 开证银行的偿付开证银行的偿付 1.1.偿付的对象偿付的对象= =议付银行

43、议付银行+ +付款银行付款银行 2.2.偿付的条件偿付的条件= =单证相符单证相符 3.3.开证银行与议付银行的关系开证银行与议付银行的关系= =不是合同关系不是合同关系 开证申请人付款赎单开证申请人付款赎单 1.1.开证银行付款或者偿付之后，要求开证申请人付开证银行付款或者偿付之后，要求开证申请人付款赎单。款赎单。 2.2.开证申请人付款赎单是为了对开证银行履行开证申请人付款赎单是为了对开证银行履行“委委托合同托合同”的义务，而不是履行信用证的义务。的义务，而不是履行信用证的义务。 3.3.付款赎单之后，信用证交易结束。至于根据单据付款赎单之后，信用证交易结束。至于根据单据提货之后，货物是否

44、与合同相符，属于买卖合同的提货之后，货物是否与合同相符，属于买卖合同的问题。问题。 .信用证关系人 1.信用证申请人（Applicant） 开证申请人是向银行提交申请书申请开立信用证的人，它一般为进出口贸易业务中的进口商。 2.信用证通知行（Advising Bank） 通知行是受开证行的委托，将信用证通知给受益人的银行，它一般为开证行在出口地的代理行或分行。 3.信用证付款行（Paying Bank/Drawee Bank） 付款行是开证行在承兑信用证中指定并授权向受益人承担付款责任的银行。 4.信用证承兑行（Accepting Bank） 承兑行是开证行在承兑信用证中指定的并授权承兑信用证

45、项下汇票的银行。在远期信用证项下，承兑行可以是开证行本身，也要以是开证行指定的另外一家银行。 5.信用证议付行（Negotiating Bank） 议付行是根据开证行在议付信用证中的授权，买进受益人提交的汇票和单据的银行。 6.信用证偿付行（Reimbursing Bank） 偿付行是受开证行指示或由开证行授权，对信用证的付款行，承兑行、保兑行或议付行进行付款的银行。 （四）信用证的主要内容 1信用证当事人的名称和地址 2信用证的种类和号码（Documentary Credit Number） 3开证行保证条款（Special Conditions） 4信用证的金额（Currency Code

46、 Amount） 5货物条款 6汇票条款 7 7单据条款（单据条款（Documents Requied ClauseDocuments Requied Clause） 8 8装运条款装运条款（1 1）装运期限。）装运期限。（2 2）转运和分批装运。）转运和分批装运。 9.9.交单日交单日 10.10.开证日和信用证的有效期限（开证日和信用证的有效期限（Expiry DateExpiry Date）和）和地点（地点（Expiry PlaceExpiry Place）开证日。开证日。信用证的有效期限和地点。信用证的有效期限和地点。 1111其他条款其他条款（五）信用证的种类（五）信用证的种类 1

47、1可撤销和不可撤销信用证可撤销和不可撤销信用证（1 1）可撤销信用证）可撤销信用证(revocable L(revocable LC)C)。 可撤销信用证是指开证行随时可以修改或撤销，不必可撤销信用证是指开证行随时可以修改或撤销，不必事先通知受益人的信用证。事先通知受益人的信用证。（2 2）不可撤销信用证。）不可撤销信用证。 不可撤销信用证不可撤销信用证(irrevocable L(irrevocable LC)C)就是指信用证一就是指信用证一经开出，在信用证有效期内，未经开证行、保兑行经开出，在信用证有效期内，未经开证行、保兑行( (如有如有) )以及受益人同意，不能修改也不能撤销的信用以及

48、受益人同意，不能修改也不能撤销的信用证。证。 2 2保兑信用证和不保兑的信用证保兑信用证和不保兑的信用证保兑的信用证保兑的信用证(confirmed L(confirmed LC)C)是指开证行开出的信用证是指开证行开出的信用证又经另一家银行保证对符合信用证条款的单据履行付款义又经另一家银行保证对符合信用证条款的单据履行付款义务。务。开证行开出的信用证没有经过另一家银行保兑的信用证叫开证行开出的信用证没有经过另一家银行保兑的信用证叫做不保兑信用证做不保兑信用证(unconfirmed L(unconfirmed LC)C)。 3 3可转让信用证和不可转让信用证可转让信用证和不可转让信用证转让信

49、用证意指明确表明其转让信用证意指明确表明其“可以转让可以转让”的信用证。转让的信用证。转让信用证信用证(transferable L(transferable LC)C)经转让银行办理转让后，可经转让银行办理转让后，可供第二受益人使用。供第二受益人使用。 （1 1）转让银行。）转让银行。 （2 2）转让金额。）转让金额。 （3 3）修改的通知。）修改的通知。 （4 4）转载）转载 （5 5）单据替换。）单据替换。 （6 6）提示）提示不可转让信用证（不可转让信用证（Non-transferable CreditNon-transferable Credit）是指受益）是指受益人不能将信用证的权

50、利转让给他人的信用证。人不能将信用证的权利转让给他人的信用证。 4 4循环信用证和非循环信用证循环信用证和非循环信用证循环信用证循环信用证(Revolving L(Revolving LC)C)是指信用证准许受益人在每是指信用证准许受益人在每次规定的金额使用后，能够重新恢复至原金额再度使用，次规定的金额使用后，能够重新恢复至原金额再度使用，直至达到规定的使用次数或总金额限度为止。直至达到规定的使用次数或总金额限度为止。凡信用证所列的金额不可循环使用者，为非循环信用证凡信用证所列的金额不可循环使用者，为非循环信用证(Non-Revolving L(Non-Revolving LC)C)。在实务中

51、，一般的信用证都属非。在实务中，一般的信用证都属非循环信用证。循环信用证。 5 5付款信用证、承兑信用证和议付信用证付款信用证、承兑信用证和议付信用证付款信用证（付款信用证（Payment LPayment LC C）是受益人在提交单据以及出）是受益人在提交单据以及出具或不出具汇票后即可获得货款的信用证。具或不出具汇票后即可获得货款的信用证。承兑信用证承兑信用证(Acceptance L(Acceptance LC)C)是指受益人在银行或他人是指受益人在银行或他人承兑其出具的汇票后即交单的信用证。承兑其出具的汇票后即交单的信用证。议付信用证议付信用证(Negotiation L(Negotia

52、tion LC)C)是指受益人开立汇票是指受益人开立汇票( (即即期或远期汇票期或远期汇票) )，并附单据，将跟单汇票卖给信用证规定，并附单据，将跟单汇票卖给信用证规定的议付行或的议付行或( (在信用证允许时在信用证允许时) )卖给任何银行，从而获得货卖给任何银行，从而获得货款。款。 6 6即期信用证、远期信用证和假远期信用证即期信用证、远期信用证和假远期信用证即期信用证即期信用证(Sight L(Sight LC)C)指开证行或付款行在收到符合信指开证行或付款行在收到符合信用证规定的跟单汇票或装运单据后，立即履行付款义务的用证规定的跟单汇票或装运单据后，立即履行付款义务的信用证。信用证。远期

53、信用证远期信用证(Usance L(Usance LC)C)指开证行或付款行在收到信用指开证行或付款行在收到信用证规定的单据时，在规定期限内履行付款义务的信用证。证规定的单据时，在规定期限内履行付款义务的信用证。假远期信用证（假远期信用证（Usance LUsance Lc Payable at sightc Payable at sight）指信用）指信用证规定受益人开立远期汇票，由付款行负责贴现，并规定证规定受益人开立远期汇票，由付款行负责贴现，并规定一切利息和费用由开证人承担。一切利息和费用由开证人承担。 7 7对开信用证对开信用证对开信用证（对开信用证（Reciprocal Credi

54、tReciprocal Credit）是指两张信用证申请人互以）是指两张信用证申请人互以对方为受益人而开立的信用证。两张信用证的金额相等或大体相对方为受益人而开立的信用证。两张信用证的金额相等或大体相等，可同时互开，也可以先后开立。等，可同时互开，也可以先后开立。 8 8对背信用证对背信用证对背信用证（对背信用证（Back to back L/CBack to back L/C）又称转开信用证，指受益人要）又称转开信用证，指受益人要求原证的通知行或其他银行以原证为基础，另开一张内容相似的求原证的通知行或其他银行以原证为基础，另开一张内容相似的新信用证，对背信用证的开证行只能根据不可撤销信用证来

55、开立。新信用证，对背信用证的开证行只能根据不可撤销信用证来开立。 9 9预支信用证预支信用证预支信用证（预支信用证（Anticipatory Credit, Prepaid CreditAnticipatory Credit, Prepaid Credit）是指开）是指开证行授权代付行证行授权代付行( (通知行通知行) )向受益人预付信用证金额的全部或一部向受益人预付信用证金额的全部或一部分，由开证行保证偿还并负担利息，即开证行付款在前，受益人分，由开证行保证偿还并负担利息，即开证行付款在前，受益人交单在后交单在后 1010备用信用证备用信用证（1 1）备用信用证的概念。）备用信用证的概念。

56、备用信用证是指开证行根据开证申请人的请求，对受益人开备用信用证是指开证行根据开证申请人的请求，对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证。立的承诺承担某项义务的凭证。（2 2）有关备用信用证的法律规范。）有关备用信用证的法律规范。 在在UCP500UCP500和和UCP600UCP600中，信用证的概念中包含备用信用证。但中，信用证的概念中包含备用信用证。但是，是，UCPUCP对备用信用证不能完全适用，也不适合。对备用信用证不能完全适用，也不适合。 国际商会于国际商会于19981998年在第年在第590590号出版物上发布了号出版物上发布了国际备用证国际备用证惯例惯例 联合国于联合国于1995199

57、5年年1212月月1111日还通过了日还通过了联合国独立担保和备用联合国独立担保和备用信用证公约信用证公约（United Nations Convention on United Nations Convention on Independent Guarantees and Stand-by Letters of Independent Guarantees and Stand-by Letters of CreditCredit）（3 3）备用信用证的特点。）备用信用证的特点。 第一，备用信用证则是在受益人提供单证证明债务人第一，备用信用证则是在受益人提供单证证明债务人( (开证申请人开证

58、申请人) )没有履行基础交易中的义务时，开证银没有履行基础交易中的义务时，开证银行才支付信用证项下的款项。行才支付信用证项下的款项。 第二，备用信用证的开证银行则并不希望按该信用证第二，备用信用证的开证银行则并不希望按该信用证规定对受益人开出的汇票及提供的单证付款规定对受益人开出的汇票及提供的单证付款 第三，备用信用证中，开证申请人和受益人既可以是第三，备用信用证中，开证申请人和受益人既可以是卖方也可能是买方卖方也可能是买方（4 4）备用信用证与银行独立保函。）备用信用证与银行独立保函。 备用信用证在性质上与银行独立保函备用信用证在性质上与银行独立保函(Letter of (Letter of

59、 GuaranteeGuarantee，L/G)L/G)相类似，它主要用于借款保证、投相类似，它主要用于借款保证、投标保证、履约保证、赊购保证等标保证、履约保证、赊购保证等 银行保函又称保证书，是指银行、保险公司、担保公银行保函又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或担保人应申请人的请求，向受益人开立的一种书司或担保人应申请人的请求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行面信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定其责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定时限范围内的某种支付或经济赔偿责任。时限范围内的某种支付或

60、经济赔偿责任。（六）信用证独立原则（六）信用证独立原则 UCPUCP规定，信用证与可能作为其依据的销售规定，信用证与可能作为其依据的销售合同或其它合同，是相互独立的交易。即使合同或其它合同，是相互独立的交易。即使信用证中提及该合同，银行亦与该合同完全信用证中提及该合同，银行亦与该合同完全无关，且不受其约束。（与信用证原因关系无关，且不受其约束。（与信用证原因关系及资金关系相脱离、相独立）及资金关系相脱离、相独立） 一家银行作出兑付、议付或履行信用证项下一家银行作出兑付、议付或履行信用证项下其它义务的承诺，并不受申请人与开证行之其它义务的承诺，并不受申请人与开证行之间或与受益人之间在已有关系下产