电机企业ERP系统业务解决方案V

1、XXXX公司ERP系统业务解决方案 建立日期: 2006-12-26 修改日期: 文控编号: CQUF_U8_BH_04_001客户项目经理：日 期：用友项目经理： 日 期：文档控制更改记录 日期作者版本号更改记录查阅名字备注分发抄送.名字意见1 2 3 4 56目 录前言41项目概况42总体实施目标53本系统业务流程制定原则64重庆XXXX公司的组织结构图65职能部门在系统中的业务范围76数据准备96.1基础数据编码方案96.2基础数据编码96.3关键参数设置方案96.4权限设置策略116.5期初数据准备126.6补录单据准备147业务流程解决方案147.1业务流程分析和诊断14问题分析14

2、7.2业务流程优化设计15核心思想和总体思路157.2.2业务流程优化的设计原则167.3业务总流程167.4分职能业务应用方案及流程图17系统管理17物料清单18销售管理19需求规划22采购管理24委外管理26库存管理28生产订单32质量管理33存货核算36应收账款管理38应付账款管理39固定资产41总账42UFO报表448对于特殊单据调整的说明44前言2006年11月09日至12月19号，在重庆市XXXX机械制造有限公司（以下简称XXXX公司）相关人员的配合下，我们（用友公司顾问）对贵公司进行了业务调研和调研报告讨论确认。业务调研阶段的主要目的是对企业的原有业务进行深入的了解，明确XXXX

3、公司的现有流程和需求，然后进行初步应用解决方案设计。初步应用解决方案提交后经过方案模拟测试的检验后，形成正式应用解决方案。应用解决方案的设计将按照以下的原则进行：1、使用流程图帮助理解作业程序；2、尽量简化流程和操作，取消不必要的操作，仅保留可以带来业务增值的作业和流程。具体的方案设计过程包括业务分析与业务流程重新设计、业务需求与软件功能匹配、建立测试原型并进行模拟测试 、讨论审核后形成正式应用解决方案。业务分析与业务流程重新设计：对企业的各项业务进行分析，判定哪些需要进行流程重新设计，并接合软件进行相应的流程改造。业务需求与软件功能匹配：对企业的各项业务需求与软件功能进行详细的匹配分析，以判

4、定哪些业务需求软件可以实现、如何实现；哪些业务需求软件不能实现、是否要做开发等等。建立测试原型并进行模拟测试：建立测试原型后，实施顾问和相关人员一起进行测试，验证该解决方案是否满足企业的需要。如果发现问题，要充分沟通、及时解决。正式应用解决方案确认：在应用解决方案经过测试后，经过双方项目经理的签字确认，即形成正式的应用解决方案。系统将按照应用解决方案进行参数设置。1 项目概况重庆XXXX机械有限公司成立于1996年，主要生产经营摩托车用启动电机、磁电机，现有职工620人。共有启动电机、磁电机等30几种机型系列、上千个规格型号，拥有机加、烤漆、磁电机总装、启动电机总装四个车间，年产量300万套，

5、年产值超亿。客户主要为摩托车主机厂，其中重庆本地客户占75左右（主要为隆鑫集团），另外客户分布在广州等地，在广州设置驻外办事处。重庆XXXX公司目前在财务上使用了小蜜蜂软件总账系统，技术部门使用了二维计算机辅助设计软件进行产品设计，其它业务均靠手工及办公软件完成。随着企业的不断发展，业务量不断增大，产品状态不断增多，销售与生产(产销)、生产与采购(产供)之间信息孤立协调困难的矛盾逐渐显现，阻碍了企业的进一步发展。XXXX公司领导层为了实现企业整体业务流程的顺畅和规范，实现企业信息的集成，决定实施用友ERP系统。 本次XXXX公司ERP项目的业务需求概要：1. 规范企业业务流程；2. 实现财务、

6、业务一体化；3. 理清材料库房的物资，并科学的控制材料库存；4. 科学合理的控制成品库、半成品库的库存；5. 实现生产计划和采购计划按销售订单、销售预测及安全库存自动生成，减少手工计算的失误，并细化到制订半成品生产计划；6. 实现订单管理模式，通过销售订单、采购订单、生产订单的可追溯性掌控企业各类计划的执行情况；7. 加强质量管理，严格限制未质检或质检不合格的物资办理入库手续；8. 进行材料、半成品、成品的批次管理，加强质量问题追踪能力；9. 加强应收账款、应付账款的管理，提高应收账款、应付账款的统计效率和准确性；10. 通过定额发料控制生成成本，提高现场管理水平。2 总体实施目标XXXX公司

7、实施ERP系统以后，可以实现：1. 对现在企业的业务流程进行优化，并规范和固化一些业务流程；2. 建立一个从销售管理、计划管理、采购管理、库存管理、质量管理、生产管理到财务管理的较为全面集成的系统；3. 实现生产计划和采购计划按销售订单、销售预测及安全库存自动生成，减少手工计算的失误，并细化到制订半成品生产计划；4. 实现订单管理模式，通过销售订单、采购订单、生产订单的可追溯性掌控企业各类计划的执行情况；5. 规范企业物流，物资采购、生产组织严格按计划执行，无计划的采购不能办理入库、无计划的生产领料不能办理，从而规范库存管理，控制库存资金占用，控制生成成本提高现场管理水平；6. 加强质量管理，

8、严格限制未质检或质检不合格的物资办理入库手续；7. 进行材料、半成品、成品的批次管理，加强质量问题反追踪能力；8. 进行采购配额管理，规范企业采购分配行为，提高采购业务执行效率；9. 加强应收账款、应付账款的管理，提高应收账款、应付账款的统计效率和准确性；10. 财务上，满足日常财务管理和会计核算的需求，并符合国家规范的财务规定；11. 各业务模块都提供了多角度的查询、分析、报表提取等等功能，为管理者提供有效的业务分析数据；3 本系统业务流程制定原则因为ERP系统涉及的面很广，不仅仅是一两个部门的事，它涉及到重庆XXXX公司物流、生产、财务部门的所有业务处理流程。为保证数据的准确规范，XXXX

9、公司应该执行统一的业务处理流程，即同一个业务只存在一种业务流程；对于同一种业务流程能够采用多种方式处理的，要保证所有的人员都用同一种方式来处理。本实施方案所列出的XXXX公司的各种业务流程及处理方法应作为XXXX公司相应业务处理的唯一流程。由于本次实施ERP的主要目的之一就是优化和规范企业的业务流程，所以在本解决方案中涉及了XXXX公司相关业务的所有流程，流程中如果是虚线的，表示不在本次ERP系统中实现，但XXXX公司应该遵照这些流程在自己的工作中执行。4 重庆XXXX公司的组织结构图（未包含本次实施未涉及部门）5 职能部门在系统中的业务范围职能部门业务类型业务范围生产部基础数据负责存货档案中

10、生产属性的提供（安全库存、生产部门、自制件固定提前期），工作日历维护业务负责物料需求计划的制定，生产订单的下达，超额领料的审批拆卸计划下达（拆卸单录入）技术部基础数据负责计量单位资料维护，存货档案的维护，新物料的添加（包括所有属性的维护），BOM的维护，负责存货档案中部分属性的提供（计量单位、是否批次管理、是否质检）业务负责不良品处理判定销售部基础数据负责客户档案维护业务负责销售订单维护，发货通知制定（填写发货单）退货单录入、审核发货签回单录入各车间基础数据业务负责正常生产订单的执行：包括按单领料、完工报检；负责返工返修生产任务的执行：包括在系统中直接填写领料单、手工报检负责生产物资调拨申请：

11、填写调拨单并审核拆卸单修正物资配套部基础数据负责供应商档案的维护，供应商存货对照表维护（包括质检属性），负责提供存货档案的采购相关属性（主要供货单位、默认仓库、入库超额上限、供应期间、供应倍数、最低供应量、固定提前期）业务负责采购订单下达，到货单录入，采购报检，委外计划下达（手工下达委外订单）各仓库基础数据业务负责材料出库单审核、其他出入库填写审核、采购入库单填写审核、产品入库单填写审核、销售出库单审核质检部基础数据负责质检方案，不合格原因，让步接收原因维护，负责提供存货档案上的质检相关数据，负责提供供应商存货对照表上质检相关数据业务负责质检报告填写（检验单），负责检验合格后通知仓库收货负责填

12、写不良品处理单负责拆卸单审核财务部基础数据负责会计科目维护、银行档案维护、客户供应商银行帐号资料维护、本单位开户银行维护、收发类别维护业务总账，UFO报表，应收款管理，应付款管理，存货核算，固定资产管理办公室基础数据负责部门及人员档案资料维护业务软件系统管理员业务负责帐套备份及将备份定期拷贝到其他机器存档，负责角色及用户维护及相应权限设置，负责解答各业务部门应用问题及收集自己无法解决的问题联系用友公司人员硬件系统管理员业务负责服务器、PC机、网络运转正常6 数据准备6.1 基础数据编码方案本次系统实施使用的物料及其他基础档案的编码规则见已经过XXXX公司相关部门确认的“基础数据编码方案”文档。

13、6.2 基础数据编码详见XXXX公司相关部门提交的编码文件（填写在用友提供的EXCEL模板中）6.3 关键参数设置方案在此描述了系统中关键参数的设置方案，包含存货档案中的各类属性、与计划有关数据等等的。这些参数的设置会在正式帐套建立，各类基础数据录入系统后要求XXXX方补充完善。序号设 置 内 容路 径简 要 说 明1.安全库存设置基础档案存货存货档案控制1、XXXX公司的所有物料的计划均通过MRP计算生成，对于不在物料清单中的物料的需求由安全库存产生。设置对象：产成品、半成品、不在物料清单中的物料2、在物料清单中的物料无需单独设置，可以由产成品与半成品的安全库存中分解得出。2.是否批次管理设

14、置基础档案存货存货档案控制1、选择：该物料做批号控制，则该物料的进、出、存作业均需控制批号；2、不选择：表示该物料不作批号管制(这个参数与库存管理中有无批次管理参数有关，且一旦这个物料在库存中有记录，则不能修改其是否批次管理了。)3、XXXX公司具体的批次管理方案见XXXX公司制定的“原材料、半成品及产成品批次方案”3.参考成本设置基础档案存货存货档案成本1、参考成本主要用于生产用料和库存分析时做参考，有相关权限的人可以对参考成本随时修改。2、建议XXXX以合同价录入参考成本4.计划价设置基础档案存货存货档案成本1、 计划价是一个相对固定的价格，一旦库存此物料发生业务，则不能修改计划价。2、

15、但年度结束后，新年账务开始时，如果该物料没有结存，可以进行修改。5.最高进价设置基础档案存货存货档案成本1、在采购时如果要求控制每种物料的最高采购价，则必须在此处录入此物料的最高进价；可以根据企业的需要进行修改(但有权限控制)。2、对于XXXX公司来讲，采购可以控制最高进价。6.物料采购资料设置基础档案存货存货档案成本1、 设定物料的主供货单位、采购人员、默认仓库，为采购计划、采购订单、采购入库提供默认数据，提供效率2、 要求XXXX录入这些数据7.供应倍数设置基础档案存货存货档案MPS/MRP输入各物料的供应倍数（数量）8.最低供应量设置基础档案存货存货档案MPS/MRP输入各物料的最低供应

16、量(根据企业实际情况设置)9.物料属性设置基础档案存货存货档案基本1、存货属性：销售、外购、生产耗用、自制等。存货属性不能为空。2、材料必须具有生产耗用属性，用于销售必须具有销售属性，生产加工的半成品、成品必须为自制属性，从外面买回的物料必须具有外购属性。(本次XXXX公司没有委外模块，所以不要在存货中选委外属性。)10.固定提前期设置基础档案存货存货档案计划从发出采购订单到可收到物料为止所需要的时间；或者从发出生产订单到生产完工入库为止所需要的时间11.MPS件设置基础档案存货存货档案MPS/MRP由于本次XXXX公司实施不涉及到产能及车间管理，所以所有物资都是非MPS件(MPS处不选择)1

17、2.供需政策设置（PELP令单合并供应期间）设置基础档案存货存货档案MPS/MRP1、这些参数为物料需求规划系统等，运算出采购计划、生产计划之用。2、PE：（Period）期间供应法，按一定期间，将该设定期间内的净需求合并生成一张计划订单。此方式可增加供应批量，减少供应次数。若供需政策采用 PE，则在 "供应期间" 栏位，需另输入期间天数(多少天之内的合并采购或生产)3、自制件的供应期间即一次生产任务覆盖的天数，采购件的供应期间即一次采购任务覆盖的天数。4、LP：批次供应法，不考虑安全库存和手工下单的在单量，适用于单件定制型企业，如造船、大型配电设备制造等等。5、XXXX公

18、司物料都采用PE的供需政策。13.是否切除尾数设置基础档案存货存货档案MPS/MRP1、预设值为 N ，说明由 MRP/MPS系统计算物料需求时，物料之净需求是否要有小数点。2、切除尾数的算法：为保证物资满足生产需要采用进位原则，如12.03切除尾数后为13。14.供应类型设置基础档案存货存货档案MPS/MRP1、领用(生产领料)、虚拟件(为了设计的需要，但不下达生产订单和办理出入库手续的物料叫做虚拟件)、入库倒冲(对于有些辅料，如线、钢材等，可以等生产完工后，按完工数倒扣此物料的消耗量)、工序倒冲(与入库倒冲相似，这是根据工序完工入库后倒扣物料的消耗量)、虚拟件(不进行出入库的物料，为了减少

19、BOM结构而设置的)。2、由于XXXX公司材料采用批次管理，倒冲业务要求在下达生产任务时就同时指定批次，故实际使用较麻烦，建议XXXX公司的所有物料都做领用处理，不做倒冲。15.供应商存货价格表业务采购管理供应商管理供应商存货价格表维护各物料不同时段不同数量段的有效单价，以便在采购业务时能自动带出此价格。16.工作日历设置基础档案业务工作日历维护设置XXXX公司工作日历，以便MRP运算时排出休息日17.是否质检设置基础档案存货存货档案基本选中此项表示该存货需要进行质量检验18.计划时栅天数设置基础档案存货存货档案MPS/MRP近期计划不能随意变更，特别是近期计划的插单应谨慎处理，以免计划难于执

20、行。为此，可以根据企业生产的实际情况确定一个计划时栅天数。若生产订单的审核日落在计划时栅天数内，系统将告之“冲突”。计划人员可以根据这一提示信息决定计划内容取舍。19.默认仓库设置基础档案存货存货档案成本为生产订单自动生成提供默认预入仓库20.生产部门设置基础档案存货存货档案MPS/MRP为生产订单自动生成提供默认生产部门21.主要供货单位设置基础档案存货存货档案成本为MPS/MRP批量生成采购订单提供默认供应商6.4 权限设置策略u 根据前期调研的结果，在使用本系统时，将按照业务岗位设置角色；按照实际的最终用户（操作员）设置系统用户。u 授权策略依据各角色的业务需要对角色进行统一的授权，然后

21、通过分配用户的角色实现用户的赋权。u 角色设置状况部门岗位角色编码角色名称授权功能列表u 用户设置状况用户编号用户名称所属角色备注：具体权限设置表见实施方案确认后制定的“系统权限设置方案”文件6.5 期初数据准备期初日确定为：2007年4月20日模块期初数据名称说明总账科目期初余额（总帐设置期初余额）1、有往来辅助核算的科目都要录入辅助核算数据。2、应收应付余额可以从应收应付模块引入应收款管理应收期初余额（应收款管理设置期初余额）应收期初余额：1、期初发票是指还未核销的应收账款，在系统中以单据的形式列示，已核销部分金额不录入。2、期初应收单是指还未结算的其他应收单，在系统中以单据的形式列示，已

22、核销部分金额不录入。3、期初预收单是指提前收取的客户款项。4、期初票据是指还未结算的票据备注：1、如果只有每个客户的应收总额，则录入期初应收单。并且为了准确分析帐龄，需要按帐龄区间录入，即每个客户每个帐龄区间录入一张“期初应收单”。2、如果可以明细到每个客户的应收发票，则录入期初应收发票3、注意录入部门应付款管理应付期初余额（应付款管理设置期初余额）应付期初余额：1、期初发票是指还未核销的应付账款，在系统中以单据的形式列示，已核销部分金额不录入。2、期初应付单是指还未结算的其他应付单，在系统中以应付单的形式列示，已核销部分金额不录入。3、期初预付单是指提前支付的供应商款项，在系统中以付款单的形

23、式列示。4、期初票据是指还未结算的票据备注：1、如果只有每个客户的应付总额，则录入期初应付单2、如果可以明细到每个客户的应付发票，则录入期初发票销售管理期初发货单（销售管理设置期初录入期初发货单）1、期初发货单指已经发货但尚未开发票的数据2、期初发货单不影响现存量、可用量、待出库数等数据3、录入此单据用于以后参照开票备注：1、注意录入部门、业务员销售管理期初销售发票开票未发货数采购管理期初暂估入库（采购管理采购入库入库单）将启用采购管理时，没有取得供货单位的采购发票，而不能进行采购结算的“入库单”录入系统，以便取得发票后进行采购结算，即货到票未到部分。采购管理在途物资以期初采购发票形式录入，即

24、票到货未到部分委外业务委外已发材料系统中不记录，沿用原手工记录固定资产固定资产卡片固定资产卡片库存管理库存期初余额（库存管理初始设置期初结存）1、用于录入使用库存管理前各仓库各存货的期初结存情况。其中的价格指的是实际价格，不是计划价。备注：1、注意入库类别选择正确存货核算存货期初余额（存货核算初始设置期初数据期初余额）1、用于录入使用系统前各仓库存货的期初结存金额情况2、存货核算的期初数据可从库存的期初数据提取过来3、存货核算数据比库存数据多“销售发货未开票”部分、“采购开票未到货”部分备注：1、财务期初、库存期初、存货核算期初准备时要注意，必须把车间在制品虚拟还原为原材料加在盘点后的库存期初

25、、存货核算期初上，然后按生产领料流程办理虚拟领料手续，否则业务流程无法正常开展。在制品中包含的物料清单中无定额的材料可以不还原，即如果在制品有余额应全部为无定额的材料（包含已使用的和未使用的）。2、库存盘点时要注意，必须把车间现场的余料全部清点在内，然后依据需要按生产领料流程办理虚拟领料手续，否则保留在相应库房。余料中包含的物料清单中无定额的材料可以不办理虚拟退领料手续。3、对于以上各期初数据的准备，XXXX公司必须准备相应的期初清单，是余额的要求具体的余额报表（如总帐期初、库存期初等），是期初单据的要求整理好每笔业务单据以备录入与核对。6.6 补录单据准备u 第一部分：截至到上线日未处理完毕

26、的业务单据，包括销售订单、采购订单、生产订单、采购到货单、采购报检单、生产报检单、采购质检报告、生产质检报告。u 第二部分：期初数据录入期间发生的各类业务，包括全部系统涉及的单据。备注：对于以上数据XXXX公司必须提供纸质的单据，以备录入与核对。7 业务流程解决方案7.1 业务流程分析和诊断7.1.1 问题分析XXXX公司经过多年的发展，逐步建立了较为规范的管理组织架构和管理制度。财务部门应用了财务软件系统，具备了一定的规范管理基础。但随着公司业务的发展，也暴露出一些深层次的管理问题：1. 企业没有建立统一规范的各项业务流程，也没有严格的管理制度来监控业务流程的执行，出现问题时才被动的补漏洞。

27、2. 部门流转环节增多引起沟通成本的增加，随着企业规模扩大，信息传递时间延长，企业内耗增加。这样不仅可能导致延误时机和决策失误，更不利于对市场变化快速反应。3. 各部门不是以企业的总体最优为目标，企业资源没有合理利用，彼此容易产生“本位主义”和利益“分散主义”，不利于提高企业整体的市场竞争力。具体表现在：1. 信息共享问题：企业内部信息流不畅通，信息共享程度低，重复工作多，信息流转不及时，不准确，经常出现人为错误而不能及时发现，影响整个生产及交货进度。例如，生产部门无法准确获得采购物资的到货情况，影响排产；采购部门无法及时掌握生产计划的缺件信息等。2. 制造问题：由于是交货期很短的接单型生产，

28、且没有很科学的依据预测预排产、预采购机制，经常造成采购不及时或半成品备货不足，影响交货。3. 基础数据：企业没有建立一个基础数据共享平台,工程设计、物资管理、客户供应商往来管理和财务核算没有统一的基础数据平台。4. 财务问题：财务仍然以事后核算为主，虽然有向管理型财务转变的思想意识，但缺乏有效的工具和方法，未实现财务与业务管理一体化。表现在如，生产成本核算粗略、不准确、信息滞后；应收应付财务与业务部门需要对帐，且常常发现双方账目不一致，供领导决策的财务报表人工操作，工作量大。5. 制度执行问题：由于没有有效的监控机制，部分业务人员不按制度处理业务造成一定的问题，如物资漏检，就办理了入库，造成产

29、品质量问题；生产车间人员未通过配套部擅自要求供应商调换不同型号物资，造成产品质量问题等等。7.2 业务流程优化设计7.2.1 核心思想和总体思路业务流程优化的核心思想是减少非增值活动，减少等待时间、减少重复工作、减少业务协调工作量，从而提高增值活动效率。此次业务流程优化，是以现存问题为指向，依据业务流程优化的核心思想和主要原则，结合IT技术，特别是用友 ERP系统的实施，进行流程优化。主要依据了以下思想和原则：v 实现从传统面向职能管理转变为面向流程管理，将业务的审核与决策点定位于业务流程执行的地方，缩短信息沟通的渠道和时间，从而提高对顾客和市场的反应速度；v 强调业务流程中每一个环节上的活动

30、尽可能实现最大化增值，尽可能减少无效的或不增值的活动，例如去掉不必要的审核等。并从整体流程全局最优（而不是局部最优）的目标，设计和优化流程中的各项活动；v 在手工管理方式下，由于受到人的管理能力局限性约束，一般必须采用授权分工管理，授权分工管理必然会在一定程度上导致决策分散化，影响决策的有效性。因此，在建立新型“扁平化”组织运行模式时，重视现代计算机信息技术的应用，以便协调业务分散与管理集中之间的矛盾。基于以上思想和原则，此次业务流程重组的总体思路为：1 实现从面向“职能”管理到面向“流程”管理的转变；2 从“流程”出发调整岗位职责、部门职责及绩效考核指标；3 明晰企业控制的三个层次：事先计划

31、、事中监控和事后分析。7.2.2 业务流程优化的设计原则1 流程方面：从面向“职能”管理到面向“流程”管理，对不同部门相同“流程”的业务只按照流程管理的思路进行描述，变复杂流程为简化流程。2 信息方面：利用CIMS(计算机信息管理系统)的集成思想，将ERP与网络等IT技术相结合，变信息孤岛为共享平台。3 着重点：增加信息共享、扩大信息共享范围、缩短信息共享时间。7.3 业务总流程下面是结合重庆XXXX公司的管理现状，以及流程优化后使用用友ERP-U8软件的总体业务流程图，将作为XXXX公司整体运作的系统业务流程指导。流程说明：以上流程图为XXXX公司的业务总体流程图，企业其他管理环节的流程见相

32、应分职能业务流程图。7.4 分职能业务应用方案及流程图7.4.1 系统管理7.4.1.1 系统管理说明1.为了加强系统的总体控制，系统设置了一个系统管理员admin，用于管理该系统，其功能有用户管理、功能权限管理、账套的管理、数据的备份与恢复以及系统异常的处理，根据需要设置和调整用户功能权限2.用户管理包括用户组、用户设定，以及菜单设定、用户密码修改功能。3.权限设置是指对允许使用软件的操作员规定操作权限，防止与业务无关的人员擅自使用系统，或业务人员越权使用系统。4.账套的管理包括账套的建立、引入及输出。5.为了防备意外事故造成数据的丢失，应每天将数据备份到服务器以外的机器硬盘（或移动硬盘），

33、一旦数据丢失，可通过数据引入功能将备份数据引入系统中，保证数据尽可能的完整性。系统可以设置自动备份计划，系统定时自动备份。6.正式上线后每个操作员都要及时更改自己的密码，不能再使用公用密码。7.用于管理本账套的还有一个账套主管DEMO用户，默认时具有本账套的所有权限。8.账套主管只能设置本账套的用户功能权限，以及建立、备份年度账；系统管理员可以设置所有帐套的用户权限，所以建议平时系统管理用admin帐号。7.4.1.2 系统管理建设流程7.4.2 物料清单7.4.2.1 物料清单建立原则1. 系统中的存货属性有：销售、外购、生产耗用、委外、自制、在制、应税劳务、ATO(模型)、计划品、选项类、

34、PTO(模型)、备件，XXXX公司目前产品（母件）只有自制件，暂无ATO模型、选项类、PTO模型、计划品等属性。(见前面的系统参数设置中的含义)2. 以技术部设计的零件组成及材料定额作为构造物料清单的基础。所有产品在系统中都存在一个标准BOM，描述该产品的所有零件组成，包括自制件、采购件等，在这些BOM中的所有自制件都定义一个有效的下级标准BOM，即材料定额，描述该零件的材料用量。3. 子件损耗率依据实际生产情况决定是否考虑子件损耗。4. 物料清单子件中的产出品项全为否(因为XXXX公司无副产品)。5. 物料清单中需要指定领料部门。6. 物料清单建完后一定要进行逻辑检查和低阶码推算。7. 物料

35、清单修改后也要做物料低阶码运算，以便在计划生成时共用料计算准确。7.4.2.2 物料清单业务流程7.4.3 销售管理7.4.3.1 销售管理业务流程优化1. 进行销售订单管理，以订单为主线进行排产、发货、开票，保证产销平衡及加快销售订单内部反应速度。2. 在系统的销售订单上填写产品编码、名称、数量、预发货日期、预完工日期(这个日期很重要，生产和采购的时间均根据此日期推算而得)等项目，传递信息更完善准确。3. 出货管理方面，由发货人员根据销售订单填制发货单，打印（一式四联），开单员留存一联；成品保管员根据发货单内容发货，并由领货人在发货单上签字，成品保管员留存一联做出库依据。发货员带两联出货单（

36、开单员和成品保管员已经签字）送货：其中一联由客户保留，一联由客户签字作为回执交回销售部。4. 销售发货单审核后即为销售出库单。5. 根据客户需要开具销售发票，销售发票参照销售发货单开具。6. 如果有预收款要求开具销售发票的，则由财务人员在系统中直接开具蓝字销售发票，并打上退补标识。等真正销售发货后，再拷贝这张蓝字发票开具一张红字发票，仍然打上退补标识，然后参照销售发货单开具蓝字销售发票。7. 由于销售价格变化较为频繁，故不在系统中录入销售价格，开具销售发票时录入。（在系统中维护销售价格，用途是在销售单据上自动带出价格）8. 销售退货业务1) 满月退货销售部运回客户退货-交成品库，库管清点后在手

37、工单据上签字，在系统中暂时不记账-车间领出，在手工单据上签字-分类清点后报检-车间做合格产品的退货清单交销售确认-销售确认后，在系统中录入“退货单（录入负数）”并审核，退回<成品库>（打印退货单由库房签收）库房核对车间提供的退货清单、系统打印的退货单、及实物，符合后审核相应销售出库单1. 若退货产品存在不合格，需要拆卸的，则被拆卸产品按拆机退货流程处理（下达拆卸任务开始。）2) 客户收货入库前，质检不合格退货由于此类退货需要换货给客户,故在系统中做退货单时需要参照原始的发货单填写（否则系统不允许重复发货）,后续处理同”满月退货”.3) 拆机退货在系统中直接作退货单（录入负数），审核

38、后生成红字销售出库单，退回“成品退货库”（打印退货单由库房签收）库房接收后审核相应红字销售出库单生产部下达拆卸任务，在系统中填写“拆卸单”，打印后交车间执行-车间凭“拆卸单”办理领用手续，库房发出后暂时在系统中不下账-车间拆卸后，依据拆卸结果修改“拆卸单”，然后打印后报检-质检后质检部在系统中审核”拆卸单”,并在手工质检单与拆卸单上签字后交回车间->车间凭质检签字的拆卸单办理入库,库管清点后在”拆卸单”上签字,然后审核相应的”其他入库单”1. 由于拆机退货的产品较难确定准确的产品编码，故当可以判定时录入“准确编码”，无法判定时参照技术部制定的“退货编码对照表”录入“标准退货产品编码”2.

39、 合格的零件入相应“材料库”，不合格物资入“不良品库”3. ”拆卸单”存货核算记账方法借 原材料 贷 产成品4) 办事处退货:处理同拆机退货5) 为便于财务与客户对账将销售退货分为如下类型，a) 满月退货:对应出库类别”满月退货”b) 三包拆机退货:对应出库类别”三包拆机退货”c) 非三包拆机退货:对应出库类别”非三包拆机退货”d) 发货退货：客户收货入库前质检不合格退货,对应出库类别”销售出库”9. 办事处业务1) 办事处管理：在系统中建立一个虚拟客户“广州办事处”，所有由XXXX成品库发给办事处的产品，都采用销售发货方式发给办事处。2) 要货订单处理：同普通销售流程，详见销售业务流程图。3

40、) 办事处给客户发货业务处理：沿用现在的EXCEL台账处理4) 办事处挂账业务处理：根据办事处传回的挂账单，参照发货单开票，开票时修改开票单位为实际的挂账单位。10. 具体业务流程见相应流程图。11. 具体操作见最终用户操作手册。7.4.3.2 销售管理参数说明1. 销售管理中销售选项设置1) 不允许超订单数量发货；2) 由销售管理生成出库单；3) 普通销售必有订单；4) 发货质检不打勾，退货质检不打勾2. 在系统中建立一个虚拟客户“广州办事处”3. 在系统中建立一个虚拟仓库“销售退货库”，不参与MRP运算4. 设置如下销售类型类型用途收发类别普通销售1. 销售订单2. 发货单销售出库3. 退

41、货单（客户收货入库前，质检不合格退货）销售出库三包退货三包拆机退货三包拆机退货非三包退货非三包拆机退货非三包拆机退货满月退货满月退货满月退货5. 基础档案中相关档案的确定1) 时栅的设置：时栅的需求来源设置为30天内为客户订单，无其他来源。7.4.3.3 销售管理一般业务流程 7.4.3.4 销售管理退货业务流程-满月退货7.4.3.5 销售管理退货业务流程-拆机退货7.4.4 需求规划7.4.4.1 需求规划业务流程优化1. 需求规划是按照需求来源(销售订单、安全库存)计算生产计划和采购计划。2. 需求规划展开结果受这些因素影响：BOM正确性、库存量正确性、在单量正确性、存货属性设置正确性。

42、1) 库存量正确性：是否及时录入出入库单据；2) 在单量正确性：是否按正确方法处理单据，如销售发货是否参照销售订单生成，只有参照订单发货，订单的需求量才可以被扣减，否则需求规划规划出的数量将虚多；3) 存货属性设置正确性：如固定提前期、最低供应量、供应倍数、供应期间等等。3. 工作日历：物料需求规划时间的依据，运算物料需求计划时，是根据XXXX公司有效工作日进行倒推的，若推算出的日期为假日时，将自动调整为前一工作日，使规划作业确实符合实际。鉴于XXXX休息时间较弹性，只要于有订单就会加班，故工作日历可以设置为周一至周日全部为工作日。工作日设置随时可以调整。4. 计划时栅天数：近期计划不能随意变

43、更，特别是近期计划的插单应谨慎处理，以免计划难于执行。为此，可以根据企业生产的实际情况确定一个计划时栅天数。若生产订单的审核日落在计划时栅天数内，系统将告之“冲突”。计划人员可以根据这一提示信息决定计划内容取舍。5. 计划维护：计划生成后，在MRP计划维护中查看得出的计划，及对计划进行“生效”操作。栏目说明及操作注意事项如下：1) 建议计划量：系统运算出来满足当前销售任务（安全库存），需要的生产（采购）计划量2) 未计划量=建议计划量-计划已下达量（计划已经生成生产订单/采购订单的量），可以掌握计划的被执行的情况3) 锁定：被锁定的记录，下次进行MRP运算时将作为有效的供应参与运算，否则将被覆

44、盖。u 如果手工未修改过建议计划量则不要进行计划锁定操作u 如果手工修改过建议计划量则系统自动将此行设置为锁定4) 生产计划：MRP计划维护界面选择“委外”属性5) 采购计划: MRP计划维护界面选择“委外”属性6) 外协计划：MRP计划维护界面选择“委外”属性6. 计划的重生成：规划时是以订单及安全库存为源头的，当需求发才生变化时必须重新进行需求规划,系统会依据最新的需求,运算出一套新的供应计划,并针对上次排程计划,另行建议必须的"应变策略"(取消、减少、提前、延后),供规划者参考。规划者可快速掌握应变信息,判断需求变更的可能影响,及应变策略的可行性。1) 如销售订单增加

45、（减少）、安全库存修改、手工下达了生产订单等7. 在生产过程中，若结构(制造BOM)发生改变，则必须修改已下达生产订单的子件，修改后必须进行MRP运算，了解材料是否满足。8. 通过"供需资料查询-物料"功能，可以追溯查询计划的生成来源，即有哪些需求、系统产生了哪些相应的供应。9. 通过"待处理订单明细表"可以查询订单的状态，如逾期、建议取消、建议提前、建议延后、建议减少。7.4.4.2 需求规划参数说明1、“截止日期”对应于计划周期，如月计划则可以设定为当前日期之后的30天，并且至少不应小于MRP物料最长累计提前天数。在截止日期之后的销售订单不列为规划对

46、象。2、计划时必须考虑：生产订单、请购单、采购订单、计划订单、安全库存7.4.4.3 需求规划操作员及权限使用需求规划的操作员权限见XXXX公司操作员权限分配表7.4.4.4 需求规划业务流程7.4.5 采购管理7.4.5.1 采购管理业务流程优化1. 采购人员对所采购的物料负全面责任，包括供应商选择、价格、数量及到货日等。2. 按物料需求规划生成采购订单，参照MRP计划录入采购订单，在备注栏可以输入生产或采购的特殊要求。3. 由于特殊情况，采购到货的数量可能大于采购计划，分为两种情况1) 到货超计划数量在入库超额上限之内，系统认为是正常情况，允许办理到货手续；2) 到货超计划数量超过入库超额

47、上限，系统不允许办理到货手续，需经领导审批，若允许入库则进行计划的人为调整（MRP计划维护），然后再办理到货手续。4. 及时对不同供应商或同一供应商不同时期的采购物料价格进行维护，执行“供应商存货对照表”及“供应商存货价格表”程序，在输入采购单据（订单、代管挂账确认单等）时将自动带出最新的价格。5. 采购订单执行情况与催货。根据物料编码、采购订单号和供应商查询“采购订单执行情况”、“供应商催货函”，可获得采购量、到货量、入库量、拒收量、退货量等数据，还可按预交货日对近期要到货的采购物料进行催货。6. 对于没在物料清单中的物料，如部分辅料、设备备件、模具等，有如下两种采购业务，1) 如果按满足安

48、全库存来采购，则每日做MRP运算时系统自动产生相应的采购计划，采购人员参照MRP计划生成相应采购订单，交与（电话或传真等）供应商；2) 如果是临时性的采购，则相关人员提出申请(请购单)，经部门主管审批后，采购人员参照请购单生成采购订单，交与（电话或传真等）供应商。7. XXXX公司负担采购运费情况较少，有采购运费时通过直接在总帐系统中作相应费用凭证处理。8. 采购业务类型：存在同一物资，对有些供应商采用VMI模式，对有些供应商入库挂账模式的情况，所以要求采购员生成采购订单时一定要选择正确的“采购业务类型”，如果选择错误将导致库管员无法办理入库手续。7.4.5.2 采购管理参数说明1.允许超订单

49、到货和入库。(在存货档案中给一定的超额限制)2.价格取自供应商存货价格表。3.采购业务必有订单4.供应商价格对照表中备注栏目上录入基础价7.4.5.3 采购管理操作员及权限采购管理操作员及权限见XXXX公司操作员权限分配表。7.4.5.4 采购管理业务流程7.4.6 委外管理7.4.6.1 委外管理业务流程优化1. 在存货档案上设置相应的“委外”属性2. 在库存管理模块“代管消耗规则”中添加一条规则1) 单据类型：其他出库单2) 收发类别：外协出库3) 红字/蓝字分别添加一条3. 通过MRP运算系统自动产生相应的委外计划，配套部可以准确的掌握详细的外协任务。4. 外协毛坯通过在系统中录入“其他

50、出库单”下账，每月参与耗用挂账统计。记账科目如下借 委托加工物资 贷 原材料 5. 外协加工回的物资在系统中录入“其他入库单”记账，入库时选择“外协件仓库”月底财务自行计算其成本录入金额（入库成本=材料成本+加工费），记账科目如下借 原材料 贷 委托加工物资6. 外协加工费通过在应付模块中录入“其他付款单”来挂应付账款，记账科目如下借 委托加工物资 应交税金/应交增值税/进项税 贷 应付帐款 7. 如果物资回收时未同步开加工费发票，则暂估一个加工费。若发票到后暂估的加工费与实际加工费有误差，要先总账中出凭证回冲暂估，然后再按正确价格处理6、7业务步骤8. 委托加工物资余额（贷方）表示加工成本9

51、. 由于未应用U8系统的委外模块所以外协件回厂的质检流程采用手工报检，库管员凭质检签字的检验单办理入库。7.4.6.2 委外管理操作员及权限委外管理操作员及权限见XXXX公司操作员权限分配表。7.4.6.3 委外管理业务流程7.4.7 库存管理7.4.7.1 库存管理业务流程优化1 采购物资入库：供应商送货到达以后由采购员在采购管理中填制“到货单”并报检，质量检验后，库管人员按检验结果在库存管理中参照“来料检验单、来料不良品处理单”生成“采购入库单”。2 已入库物资退回供应商：参考订单做到货退回单，然后在采购入库单界面选择生单，参照到货退回单做红字采购入库单，打印后作为退货凭证交供应商。3 生

52、产领料：1) 采用定额发料方式的物资：车间人员采用配比功能由系统自动按生产订单任务数量生成相应“材料出库单”，打印后交库房领料，发料后库管审核相应“材料出库单”。2) 采用整批发料，产品入库后按定额倒扣方式的物资u 车间管理员在系统中录入“调拨单”，审核后打印出交仓库领料，将物资整批调拨到现场仓；材料库管员发料后审核相应的“其他出库单”u 产品入库后系统自动按定额产生“现场仓”的材料出库单。（需要在BOM中选择入库倒扣领料类型，且指定仓库为相应现场仓）3) 未挂在物料清单中的物料,或返修用料：手工填写材料出库单，打印后交库房领料，发料后库管审核相应“材料出库单”。要求在备注上注明用途。收发类别

53、选择“低值易耗出库”4 车间退料：1) 定额领用物资退料：发现不良材料需要退回库房，在材料出库单界面选择“生产订单生单（红字）”功能，参照生产订单退回已领的材料。退货物资选择退货库（有代管退货库与非代管退货库，需要区分）2) 整批发料物资退料：车间管理员在系统中录入与原调拨单反向的“调拨单”，审核后打印出交仓库退料，将物资从现场仓整批调拨出；材料库管员收料后审核相应的“其他入库单”。3) 无定额物资退料：手工填写红字材料出库单，打印后交库房退料，收料后库管审核相应“红字材料出库单”。5 超定额领料：指当材料定额领用完毕，但由于损耗等原因需要超定额领料的业务。如果由于领出的材料质量问题则采用4步

54、骤先退料再按照3步骤正常领料，不属于超定额领料类型。操作步骤，1) 车间人员在材料出库单界面中，应用生产订单（蓝字）生成材料出库单功能，选择已经领料完毕需要补料的订单（订单过滤界面中选项“执行完未关闭显示”要选择“是”），然后在材料出库单表头选择“补料”标志。2) 打印后建议由生产部长签字，仓库才允许发料，发料后审核相应“材料出库单”。6 产成品（半成品）完工入库：完工后由车间在生产订单上报检并打印报检单，检验合格后，由成品（半成品）库管员根据“产品检验单、产品不良品处理单”填制“产成品入库单”，并审核。7 产成品（半成品）入库后退回车间：入库产成品（半成品）需要退回车间返工返修的业务，由库管员填制“红字产成品入库单”在系统中记帐，打印后交车间签字。8 销售出库：由已审核的销售发货单自动生成销售出库单，产品发出后领出人在打印的单据上签字，库管员审核相应的“销售出库单”进行确认。9 销售退货：客户退货的物资，库管员清点后审