金税工程委托协查工作规程

1、金税工程委托协查工作规程1、目的 ：为保证市、县局协查信息管理系统的正常运行，明确岗位职责，提高工作效率与质量，特制定本工作规 程2、范围 ：适用于市、县局金税工程委托协查。3、支持性文件 ：专用发票案件协查管理办法 （试行）（稽便函 200717 号）4、流程图： 金税工程委托协查工作流程检查领导岗检查岗综合管理岗协查领导岗协查管理岗统计上报资料归档5、工作规程表流转 环节工作 岗位工作内容工作要求资料目录主要控制点工作时 限提请 协查检查岗1、整理、登记、复印有疑点发票；2、在专用发票协查表上填写 岗位意见；3、起草增值税专用发票协查函 ；4、填写内部资料传递交接手册 连同需委托协查发票等

2、附件资 料移交给分管负责人审批；1、 按委托协查要求完整填写 专用发票协查表 中相关栏目；2、 有疑点发票复印件应清晰（发票代码、发票号码、纳税人 识别号、税额、金额等清晰可辨） ，复印件上由纳税人注 明与原件相符字样并签章，资料整理符合委托协查要求； 3、岗位意见表述完整；4、如实填写内部资料传递交接手册记录资料交接人员和 时间。1、专用发票协查表；2、专用发票协查清单；3、专用发票复印件；4、增值税专用发票协查函 。1. 岗位意见符合逻辑；2. 岗位意见表述完整；3. 表格内容填写规范完 整；4. 复印件与原件相符；5. 疑点发票复印件清晰。1天检查 领导 岗1、 审核专用发票协查表及有

3、关附报资料；2、 签署岗位意见。1、 审阅提请协查意见及附报资料综合判断是否委托协查；2、 在表格上签署意见应包括明确表示是否同意协查、签名、 时间等；3、按时办结业务。1. 岗位意见符合逻辑；2. 岗位意见表述完整；3. 按时办结业务。1天综合 管理 岗1、 接收、登记、保管、传递业务 资料；1、 在委托管理台帐上详细记录协查内容；2、 如实填写内部资料传递交接手册记录资料交接人员和 时间；3、 按时传递业务资料。1、专用发票协查表；2、专用发票协查清单；3、专用发票复印件；4、增值税专用发票协查函 。1. 按时传递业务资料；2. 按要求登记台帐。1天审批协查 领导 岗1、 审阅提请协查意见

4、及附报资 料；2、 在增值税专用发票协查函 上签署意见。1、 审阅提请协查意见及附报资料综合判断是否委托协查；2、在增值税专用发票协查函上签署意见（明确同意或 不同意委托协查） 、签名、时间；3、按时办结业务。1. 岗位意见符合逻辑；2. 岗位意见表述完整；3. 按时办结业务。1天流转 环节工作 岗位工作内容工作要求资料目录主要控制点工作时 限资料 传递综合 管理 岗1、 接收、登记、保管纸质协查资 料；2、 将协查领导终审意见为同意协 查的有关资料完整传递到协 查管理岗。1、 在资料交接时要求协查管理岗在台帐上签收 （包括签注具 体人名和交接时间） ；2、 按时传递业务资料；3、 如实填写内

5、部资料传递交接手册记录资料交接人员和 时间。1、专用发票协查表；2、专用发票协查清单；3、专用发票复印件；4、增值税专用发票协查函 。1. 按时传递业务资料；2. 按要求登记台帐。1天委托 录入协查 管理 岗1、 接收、登记、保管、传递协查 资料；2、 在协查系统中根据增值税专 用发票协查函 终审意见或征 管科递交的认证不符、密文 有误或认证失控专用发票转 办单录入委托协查信息，生 成相关文书；3、 提交协查领导审批。1、 在委托协查台帐上详细记录委托协查内容；2、 录入委托协查信息准确、规范；生成文书正确、规范、齐 全；3、及时传递业务资料 4、协查系统中提请协查领导审批。1、案件协查基本情

6、况表；2、增值税专用发票明细清 单；3、发票清单（全部）； 4、增值税专用发票协查函 或已证实虚开的增值税专用 发票通知单。1. 准确登录协查系统；2. 及时传递业务资料；3. 按要求登记台帐。1天审批协查 领导 岗1、 在协查系统中对协查信息进 行审批，签具意见；1、 及时登录协查系统，审阅协查信息；2、 签署意见明确，与专用发票协查表和认证不符、密 文有误或认证失控专用发票转办单终审意见一致；3、按时办结业务。1. 岗位意见符合逻辑；2. 岗位意见表述完整；3. 准确登录协查系统；4. 按时办结业务。1天委托 发出 收到协查 管理 岗1、 在协查系统中发出委托信息。2、 在协查系统中接受委

7、托协查 结果。1、 根据终审意见录入协查系统中委托发出；2、 按时登录协查系统，及时查收委托协查结果；3、 在委托协查台帐上登记回函时间等。1、专用发票协查回复函 ；2、增值税专用发票明细清 单；3、增值税专用发票协查表 。1. 准确登录协查系统；2. 按要求登记台帐。1天流转 环节工作 岗位工作内容工作要求资料目录主要控制点工作时 限信息 反馈协查 管理 岗1、 将协查结果反馈给税源管理 岗；2、 将相关纸质资料移交给税源 管理岗；1 、查看协查系统，将受托方返回的协查结果打印；2、 将纸质资料及时完整传递给税源管理岗；3、 在资料交接时要求在内部资料传递交接手册上签注具 体人名和交接时间。1、专用发票协查回复函 ；2、增值税专用发票明细清 单；3、增值税专用发票协查表 。1. 完整打印对方返回的 协查结果；2. 及时传递业务资料；3. 按要求登记台帐。1天综合 管理 岗1、将协查结果反馈给检查岗；2、将相关资料移交给检查岗。1、按时传递协查结果；2、资料完整齐全；3、如实填写内部资料传递交接手册记录资料交接人员和 时间。1、专用发票协查回复函 ；2、增值税专用发票明细清 单；3、增值税专用发票协查表 。资料 归档协查 管理 岗1、 资料分类归档；1、 定期、及时将协查资料整理归档；