行政事业单位内部控制报告自查评分表

1、第 1 页，共 2 页行行政政事事业业单单位位内内部部控控制制报报告告自自查查评评分分表表单单位位名名称称： （单单位位签签章章）指指标标编编号号一一级级指指标标二二级级指指标标三三级级指指标标评评分分说说明明是是否否使使用用分分值值设设置置自自查查得得分分2 22.12.1单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况主持制定工作方案1.无工作方案得0分；2.负责人未参与工作方案制定、审批扣1分；是2.02.02.22.2明确工作分工1.单位负责人未布置内控工作分工得0分；2.布置工作分工时未考虑决策、执行与监督分离扣1分；是2.02.02.32.3配备工作人员1.明确分工是未配置工作人员得0

2、分；2.配置工作人员时未考虑决策、执行与监督分离扣1分；是2.02.02.42.4健全工作机制1.未建立工作机制得0分；2.工作机制不健全扣1分；是2.02.02.52.5充分利用信息化手段1.为利用信息化手段得0分；2.部分工作利用信息化得1分；是2.02.03 3是否成立单位内部控制领导机构1.未成立的得0分；2.成立领导小组未明确职责的扣1分；是2.02.04 4单位内部控制领导机构构成人数1.构成人数与支撑材料中人员数量比对准确得2分；2.支撑材料不规范扣1分；是2.02.05 5单位主要负责人是否在单位内部控制领导机构中担任负责人1.单位负责人未承担领导小组负责人得0分；是2.02.

3、06 6班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职1.班子成员未包含在领导小组成员中得0分；2.半数以下班子成员在领导小组任职得1分；是2.02.07 7是否开展内部控制专题培训1.未开展内控专题培训得0分；2.支撑材料不规范得1分；是2.02.08 8是否开展内部控制风险评估1.未开展风险评估工作得0分；2.风险评估结果未利用扣1分；是2.02.09 99.19.1是否对单位经济业务流程进行梳理预算业务管理1.未梳理流程的得0分；2.少梳理一个环节的流程扣0.2分，扣完为止；是2.02.09.29.2收支业务管理是2.02.09.39.3政府采购业务管理是2.02.09.49.4资产管理是2.

4、02.09.59.5建设项目管理2.02.09.69.6合同管理是2.02.0101010.110.1是否编制经济业务流程图预算业务管理1.未化流程图的得0分；2.少画一个流程图扣0.1分，扣完为止；是2.02.010.210.2收支业务管理是2.02.010.310.3政府采购业务管理是2.02.010.410.4资产管理是2.02.010.510.5建设项目管理2.02.010.610.6合同管理是2.02.0111111.111.1内部控制牵头部门行政管理部门1.未落实牵头部门的得0分；2.落实牵头部门并与监督部门不同的得2分；3.落实牵头部门并与监督部门相同的得1分；是2.02.011

5、.211.2财务部门11.311.3纪检部门11.411.4内审部门11.511.5其他部门121212.112.1内部控制监督部门行政管理部门1.未落实监督部门的得0分；2.落实监督部门并与牵头部门不同的得2分；3.落实监督部门并与牵头部门相同的得1分；是2.02.012.212.2财务部门12.312.3纪检部门12.412.4内审部门12.512.5其他部门131313.113.1以下工作职责是否由同一人担任预算业务管理预算编制与预算审批一对不相容岗位未分离扣0.5分，扣完为止；是2.02.0预算审批与预算执行预算执行与分析评价决算编制与审核13.213.2收支业务管理收款与会计核算一对

6、不相容岗位未分离扣0.5分，扣完为止；是2.02.0支出申请与内部审批付款审批与付款执行业务经办与会计核算13.313.3政府采购业务管理采购需求制定与内部审核一对不相容岗位未分离扣0.5分，扣完为止；是2.02.0采购文件编制与复核合同签订与验收验收与保管第 2 页，共 2 页13.413.4资产管理办理货币资金业务的全过程一对不相容岗位未分离扣0.5分，扣完为止；是2.02.0无形资产的研发与管理对外投资的可行性研究与评估资产配置、使用和处置的决策、执行与监督13.513.5建设项目管理项目建议和可行性研究与项目决策一对不相容岗位未分离扣0.5分，扣完为止；是2.02.0概预算编制与审核项

7、目实施与价款支付竣工决算与竣工审计13.613.6合同管理合同的拟订与审核一对不相容岗位未分离扣0.5分，扣完为止；是2.02.0合同的审核与审批合同的审批与订立合同的执行与监督141414.114.1对涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况分事行权对经济和业务活动的决策、执行、监督，是否明确分工、相互分离、分别行权？一类要素未落实扣0.5分，扣完为止；是1.01.014.214.2分岗设权对涉及经济和业务活动的相关岗位，是否依职定岗、分岗定权、权责明确？是1.01.014.314.3分级授权对各管理层级和各工作岗位，是否依法依规分别授权，明确授权范围、授权对象、授权期限、授权

8、与行权责任、一般授权与特殊授权界限？是1.01.014.414.4关键岗位轮岗对重点领域的关键岗位，是否建立干部交流和定期轮岗制度？1.建立任何一个机制的得1分；2.两个机制均建立的的2分；3.未建立的得0分；2.02.014.514.5专项审计不具备轮岗条件的单位，是否对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施？15151515是否建立了信息系统，并将内部控制要求嵌入其中1.内控系建立统覆盖经济活动六个业务领域的得3分；2.落实内控要求的得5分；3.未建立的得0分；是5.05.0161616.116.1建立健全内部控制制度情况经济业务制度预算业务管理制度未落实一类要素的扣1分，扣完为止；

9、是3.03.016.216.2收支业务管理制度未落实一类要素的扣1分，扣完为止；是3.03.016.316.3政府采购业务管理制度未落实一类要素的扣1分，扣完为止；是3.03.016.416.4资产管理制度未落实一类要素的扣1分，扣完为止；是3.03.016.516.5建设项目管理制度未落实一类要素的扣1分，扣完为止；3.03.016.616.6合同管理制度未落实一类要素的扣1分，扣完为止；是3.03.01717 17.117.1内部控制工作的经验、做法及取得的成效建立与实施内部控制的过程中总结出的经验、做法1.开展经验做法总结的的1分；2.将经验做法进行推广的的3分；3.没有总结的的0分；是3.03.01818 18.118.1内部控制工作中存在的问题与遇到的困难建立与实施内部控制过程中出现的问题1.进行问题总结的的1分；2.针对问题制定解决措施并实施的得3分；3.没有总结的得0分；是3.03.