AR培训(共40张)

1、应收帐款模块培训应收帐款模块培训华为公司财务模块培训华为公司财务模块培训Oracle Oracle 应收帐款系统主要内容应收帐款系统主要内容1 1、 应收业务概述应收业务概述2 2、 客户的管理客户的管理3 3、 事务处理事务处理4 4、 收款收款5 5、 创建日记帐分录、报表创建日记帐分录、报表 1、应收业务概述应收业务概述发票开始开始结束结束客户定单定单处理定单处理产生发票发票过帐发票逾期催款部门催款部门 收收 到到 客客 户户 款款 项项收款过帐财务报表财务报表发票发票总帐总帐总帐总帐应收款部门应收款部门 付 给 500 客客 户户 总体流程总体流程 发票流程发票流程手工输入手工输入OE

2、模块模块自动发票自动发票查询查询客户帐户客户帐户发发 票票报报 表表收款流程收款流程手工输入收款手工输入收款 银行银行 帐户帐户 汇款汇款, 调节调节核消核消客户客户付款付款报表报表发票发票查询查询 自动自动 接收接收2 2、 客户的管理客户的管理客户输入方式客户输入方式快速输入快速输入标准输入标准输入客户接口引入客户接口引入标准客户输入信息标准客户输入信息快速输入客户信息快速输入客户信息建立客户关系建立客户关系 客户关系可将一个客户与另一个客户链结客户关系可将一个客户与另一个客户链结. . 建立客户关系以控制和执行发票和收款核销建立客户关系以控制和执行发票和收款核销. . 特征特征: :客户

3、关系仅存在于两客户之间客户关系仅存在于两客户之间. .客户关系是不可递延的。假如客户关系是不可递延的。假如A A与与B B建立了关系，建立了关系，B B与与C C 建立了关系，这并不意味着建立了关系，这并不意味着A A与与C C也建立了关系也建立了关系. .客户关系可以是相互的，也可以是不相互的客户关系可以是相互的，也可以是不相互的. .3 3、事务处理、事务处理(Transactions) 事务主要类型事务主要类型： 标准发票标准发票 （Invoice) 因提供产品或服务而给客户开具的发票因提供产品或服务而给客户开具的发票 存存 款款 (Deposits) 记录客户对您将来提供的货物或劳务记

4、录客户对您将来提供的货物或劳务 支付的预付款支付的预付款 保证金保证金 (Guarantees) 记录与客户达成的契约协议记录与客户达成的契约协议 借项通知单借项通知单 (Debit memos) 补开发票补开发票贷项通知单贷项通知单 (Debit memos) 针对具体发票或不针对发票的贷记客户针对具体发票或不针对发票的贷记客户 应收帐款应收帐款 转转 期期 (Chargeback) 调整项目借方余额为零，产生一新的调整项目借方余额为零，产生一新的 借项帐单给客户借项帐单给客户 调调 整整 (Adjustments) 调整（增加或减少）发票的未付金额调整（增加或减少）发票的未付金额主要内容主

5、要内容: : ( (一）输入发票一）输入发票（二）纠正事务处理（高开发票和低开发票）（二）纠正事务处理（高开发票和低开发票）（三）有规律地建立重复性发票（三）有规律地建立重复性发票.（四）自动发票（四）自动发票（五）建立存款和保证金（五）建立存款和保证金( (一）输入发票一）输入发票输入发票信息输入发票信息: :输入发票行信息输入发票行信息: :（二）纠正事务处理（高开发票和低开发票）（二）纠正事务处理（高开发票和低开发票）通过输入借项通知单、修改、调整来纠正低开的通过输入借项通知单、修改、调整来纠正低开的发票发票.通过输入贷项通知单、通过输入贷项通知单、 修改、调整来纠正高开修改、调整来纠正

6、高开的发票。的发票。主要的处理方法：主要的处理方法：什么情况下可以修改发票：什么情况下可以修改发票：在发票过帐和输入处理活动之前可修改原始发票在发票过帐和输入处理活动之前可修改原始发票.使用事务处理工作台修改到期日、销售员、汇使用事务处理工作台修改到期日、销售员、汇往地址往地址.修改原始发票的发票行的金额修改原始发票的发票行的金额建立借项通知单建立借项通知单借项通知单与发票相似，但它通常用于建立附加的费借项通知单与发票相似，但它通常用于建立附加的费用用 。在事务处理窗口输入借项通知单在事务处理窗口输入借项通知单.通过自动发票引入借项通知单通过自动发票引入借项通知单.除了在事务处理分类处选择除了

7、在事务处理分类处选择“借项通知单借项通知单”，其，其它的输入格式与发票一样它的输入格式与发票一样.建立贷项通知单：建立贷项通知单：贷项通知单用于冲减客户的应收帐款，如果发票的金额贷项通知单用于冲减客户的应收帐款，如果发票的金额多记而发票已经过入总帐或者退货等原因要减少客户的多记而发票已经过入总帐或者退货等原因要减少客户的应收金额，则要对发票做贷项通知单。应收金额，则要对发票做贷项通知单。 在事务处理窗口在事务处理窗口查找所要冲减的发票。查找所要冲减的发票。 在事务处理窗口输入贷项通知单。在事务处理窗口输入贷项通知单。 建立转期建立转期 转期减少部分付款事务处理的未付余额，并新建一转期减少部分付

8、款事务处理的未付余额，并新建一借项借项. . 通过建立自动调整减少旧的借项的余额为零通过建立自动调整减少旧的借项的余额为零. . 建立一事务处理类型为建立一事务处理类型为“转期转期”的新的借项，的新的借项，并并 使其金额与调整金额一致使其金额与调整金额一致. . 到期日由系统选项控制：到期日由系统选项控制：Chargeback:Due Date Chargeback:Due Date Controls.Controls. 到期日影响财务费用和帐龄的计算到期日影响财务费用和帐龄的计算. .业务需要业务需要向一客户每月提供服务向一客户每月提供服务和相应单据和相应单据特征特征在第一个月，输入一新的在

9、第一个月，输入一新的发票，该发票将成为以后发票，该发票将成为以后每月发票的模板每月发票的模板根据业务需要复制事务处理根据业务需要复制事务处理（三）复制发票（三）复制发票复制事务处理复制事务处理（四）自动会计规则（四）自动会计规则AR模块能够自动建立各种缺省的会计科目编码，模块能够自动建立各种缺省的会计科目编码，这一功能是通过自动核算来实现的，通过自动核算这一功能是通过自动核算来实现的，通过自动核算AR模块能对应收款、收入、运费、税收、自动发票模块能对应收款、收入、运费、税收、自动发票结算、未实现收入及未开帐单应收款生成有效的会结算、未实现收入及未开帐单应收款生成有效的会计编码，用户可以方便地设

10、置自动核算功能以使其计编码，用户可以方便地设置自动核算功能以使其满足业务的需要。满足业务的需要。帐帐户户信信息息来来源源常常量量销销售售员员交交易易类类型型标标准准行行税税代代码码收收入入运运费费应应收收帐帐清清除除税税金金无无帐帐单单接接收收未未实实现现收收入入 此表格列示出建立此表格列示出建立自动会计自动会计模板的可用信息来源模板的可用信息来源华为自动会计如何运作华为自动会计如何运作标准行标准行02-100-0000-000收入帐户：收入帐户：002-020432-5010100-01010008-00-00-000固定值固定值销售员销售员02-020432-0000-000备用段备用段（

11、五）承付款（五）承付款( (存款和保证金）存款和保证金）业务需求业务需求客户承诺在将来采购货物或劳务客户承诺在将来采购货物或劳务客户答应在将来采购商品或劳务并客户答应在将来采购商品或劳务并付款付款.客户想要为特定项目存入保证金客户想要为特定项目存入保证金.保证金仅在特定时间范围有效保证金仅在特定时间范围有效. 功功 能能生成存款生成存款.生成保证金生成保证金选择预定义存货项目选择预定义存货项目指定开始和结束日期范围指定开始和结束日期范围.比较承付款类型比较承付款类型注释注释存款经常运用于指定存款经常运用于指定项目或服务的采购。项目或服务的采购。假如发票大于存款，假如发票大于存款，则开存款单和发

12、票给则开存款单和发票给客户客户. 保证是指对一定交易保证是指对一定交易的许诺，在发票中需的许诺，在发票中需向客户提交保证单据向客户提交保证单据.类型类型存款存款保证金保证金描述描述客户为指定项目采购客户为指定项目采购，预付一定金额。，预付一定金额。记录为一定金额采购记录为一定金额采购同意付款的协议同意付款的协议4 4、收款、收款主要内容主要内容手工输入收款手工输入收款.冲销和重新核销收款冲销和重新核销收款.汇款和调节收款汇款和调节收款.在线和报表查询收款在线和报表查询收款.建立自动收款加速收帐过程建立自动收款加速收帐过程手工输入标准和其它收款手工输入标准和其它收款输入输入汇款汇款调节调节冲销冲

13、销输入和核销输入和核销汇款汇款调节调节冲销冲销调整调整转期转期重新核销重新核销收款分类收款分类 Oracle 应收中与发票相关的收款和杂项收款的区应收中与发票相关的收款和杂项收款的区 别别.选择选择“现金现金”收款记录来自客户的为过去或将来收款记录来自客户的为过去或将来的借项而的借项而 支付的款项支付的款项.选择选择“杂项杂项”收款记录与主营业务无关的收款，收款记录与主营业务无关的收款，如利息收如利息收 入、股利等入、股利等.概览概览Oracle 应收有五种状态应收有五种状态:完全核销完全核销记帐记帐未核销资金未核销资金 未确定资金未确定资金已冲销的已冲销的5 5、 创建日记帐分录、报表创建日

14、记帐分录、报表业务类型业务描述会计分录应收帐款增加发货后发票引入借 应收帐款 贷 主营业务收入银行到款录入系统时借 银行存款 贷 预收帐款 核梢应收帐款时借 预收帐款 贷 应收帐款客户多付款或关联公司货款退、转付时 原收款未核梢借 银行存款 贷 预收帐款 借项退款：增加应收，目的是为了核梢预收款 借 应收帐款 贷 999999999 核梢借项退款借 预收帐款 贷 应收帐款 AP付款时借 999999999 贷 银行存款 贷项通知单退货、优惠贴息货款内扣除、结算多做等借 主营业务收入 贷 应收帐款 调整发生呆、坏帐借: 坏帐准备 贷: 应收帐款 呆、坏帐收回 借: 应收帐款 贷: 坏帐准备典型业务的分录典型业务的分录常用的报表（常用的报表（1）常用系统的报表：常用系统的报表： 收款登记收款登记功能：登记客户到款的情况功能：登记客户到款的情况 已核销收款登记已核销收款登记功能：登记客户已核销收款的情况功能：登记客户已核销收款的情况 调整登记调整登记功能：统计发票调整的情况功能：统计发票调整的情况 日记帐分录报表日记帐分录报表功能：日记帐查询对帐功能：日记帐查询对帐 帐龄试算表帐龄试算表_7段段功能：帐龄统计功能：帐龄统计常用的报表（常用的报表（2）常用客户化报表常用客户化报表： HW AR寄帐和收款历史按合同汇总表寄帐和收