05抵扣凭证核查系统操作手册第五章：人工处理

1、 稽核协查系统-抵扣凭证核查子系统操作手册V1.2.05第五章人工处理人工处理的主要功能存在于直辖市、计划单列市、地市级、区县级及审核检查部门，直辖市、计划单列市、地市级及区县级主要功能是对收到的核查信息进行分捡，审核检查部门的主要业务是对收到的核查信息进行分派，省级及总局无此功能。为解决因核查系统与综合征管系统审核检查人员和纳税人对应关系接口同步不及时，造成大批发票需要人工分捡、分派的问题，新版本中在区县级、地市级系统的人工处理模块增加审核检查人员和纳税人对应关系管理功能，本级业务人员可以维护辖区内审核检查人员和纳税人对应关系，以减少发票分捡分派的人工处理工作。审核检查部门的主要业务：区县级

2、主要业务：直辖市、计划单列市、地市级主要业务：第一节 人工处理业务功能说明人工处理功能存在于直辖市、计划单列市、地市级、区县级及审核检查部门，直辖市、计划单列市、地市级、区县级主要业务是对收到的核查信息进行分捡，审核检查部门的主要业务是对收到的核查信息进行分派。对于核查系统无法自动分发到审核检查部门的发票，直辖市、计划单列市、地市级、区县级通过发票分捡的方式，分发到指定的审核检查部门进行核查，审核检查部门再将待核查发票信息手工分派给具体核查人员进行核查。区县级和审核检查部门可对已分捡的发票进行回退处理，由直接上级对发票重新分捡。直辖市、计划单列市、地市级主要业务包括：发票分捡、发票分捡日志查询

3、、审核检查人员与纳税人关系管理。区县级主要业务包括：发票分捡、发票回退、发票分捡日志查询及审核检查人员与纳税人关系管理。审核检查部门的主要业务包括：发票分派、发票回退及发票分派日志查询。发票分捡业务处理流程：系统进行分捡时，无法判断数据流向的数据信息进行人工分捡生成发票分捡日志将发票分捡给指定区县级或审核检查部门发票分派业务处理流程：审核检查部门进行发票分派生成发票分派日志将发票分派给指定审核检查人员发票回退业务处理流程：区县级或审核检查部门进行发票回退将发票回退给上级税务机关发票分检撤销业务处理流程：审核检查部门进行发票分检撤销将下级税务机关未分派的发票撤销回本级级税务机关第二节 发票分捡发

4、票分捡存在于直辖市、计划单列市、地市级、区县级，直辖市、计划单列市、地市级将收到的发票分捡到其下属的某个区县，区县级将收到的发票分捡到其下属的某个审核检查部门进行核查，并可将因税务机关变动或企业管辖区变动分发错误的发票回退至地市级，由地市级重新分发，并提供分拣留痕功能。【第一步】首先进入“人工处理”的“发票分捡”子菜单项，系统显示需进行发票分捡的发票列表：【第二步】点击“增值税专用发票”标签页，选中指定分捡的一张或多张（或全部（选中“序号”前的选项框）发票，并选定分捡到的税务机关： 之后点击“分捡”按钮，则指定的发票分捡给指定的税务机关，系统提示：之后可继续进行其他发票的分捡工作。第三节 发票

5、分派【第一步】首先进入“人工处理”的“发票分派”子菜单项，系统显示需进行发票分派的发票列表：【第二步】选择待分派人员，页面下方显示该人员的已分派发票列表：【第三步】在未分派的发票列表中指定一张发票，选择待分派人员，点击“分派”按钮，系统提示“添加发票成功！”：发票显示在页面下方的已分派发票列表中：【第四步】如分派后的发票需进行调整，分派给其他人，则选定需调整的发票，点击“移除发票”按钮，系统提示“移除发票成功！”：则该发票将从已分派发票列表移到未分派发票列表：第四节 发票回退【第一步】首先进入“人工处理”的“发票回退”子菜单项，系统显示可以进行发票回退的发票列表：【第二步】选定一张或多张发票，

6、输入回退原因，点击“回退”按钮，指定发票被回退至上级税务机关待分捡，同时发票列表中将不再显示已经被回退的发票信息：第五节 发票分检撤销【第一步】首先进入“人工处理”的“发票分检撤销”子菜单项，系统显示可以进行发票分检撤销的发票列表：【第二步】选定一张或多张发票，点击“分检撤销”按钮，指定发票被回退至本级税务机关待分捡，同时发票列表中将不再显示已经被分检撤销的发票信息：第六节 发票分捡日志查询【第一步】进入系统的“人工处理”中“发票分捡日志查询”菜单项，出现如下页面，用户可选择各种单一或组合条件进行查询。【第二步】输入查询条件。查询条件包括：分捡人、发票问题类型（不符、缺联、属于作废）、购方纳税

7、人识别号、销方纳税人识别号、任务类型（稽核转入、异地核查）、凭证类型（全部、增值税专用发票、废旧物资、机动车发票、货运专票）、分捡流向、发票代码、发票号码、分捡时间。可部分选择输入查询条件或默认系统的查询全部信息条件。【第三步】点击“字段”选项卡，页面显示如下，对显示字段进行设置。首先选择待选字段：点击其右侧的下拉按钮，页面显示：选定列表中的某一字段名称，点击页面右侧的“加入”按钮，系统将该字段加入到页面中部的列表中，同样也可对其进行移除操作等。【第四步】点击“排序”选项卡，页面显示如下，对排序字段进行设置。选定列表中的某一字段名称，系统自动将其填入选项内，点击页面右侧的“加入”按钮，系统将该

8、字段加入到页面中部的列表中。指定列表中的某一可排序字段，点击页面右侧的“上移”、“下移”，可对该字段进行上下移动，改变其排列顺序。指定列表中的某一可排序字段，点击页面右侧的“移除”按钮，可将列表中的该字段删除。点击“移除全部”按钮，系统将列表中的全部字段删除。点击“恢复初值”按钮，系统重新恢复原有初始列表字段。双击其中一排序字段，则其变为“升序”，可对查询结果按该字段从小到大顺序排列；再次双击，则其变为“降序”，可对查询结果按该字段从大到小顺序排列。【第五步】点击“自定义条件”选项卡，页面显示如下，对页面显示的查询条件进行设置。添加自定义查询条件：如果添加一个查询条件字段，可以从“待选择条件字

9、段”列表中选中该字段，然后单击“>”按钮，系统将该字段加入到页面右侧的列表中。另一种更方便的方法则是直接双击待添加的字段，可以达到同样的效果。如果需要添加所有的查询条件字段，则可以直接单击“>>”按钮，系统会自动将“待选择条件字段”列表中的全部字段移到右侧的“已选条件字段”列表中。移除自定义查询条件：如果想移除某一个查询字段，则可以从右侧的“已选择条件字段”列表中选中该字段然后单击“<”按钮，或者直接双击该字段，系统将该字段移到“待选择条件字段”列表中。这里需要注意的是，必选字段（红色字体）不能被移除。如果要移除所有的非必选字段，则可以点击 “<<”按钮，系

10、统将右侧列表中的除必选项之外的全部字段移到左侧列表中。选中左侧列表中的某一字段，点击页面右侧的“上移”、“下移”，可对该字段进行上下移动，改变其排列顺序。点击“保存”按钮，保存当前设置。【第六步】输入组合查询条件后，点击“查询”按钮进行查询。系统显示查询结果：【第六步】系统提供对查询结果进行打印及文件导出的功能。点击页面上部的 打印图标，可对查询结果进行打印；点击 文件导出图标，可对查询结果进行Excel文件导出。【第七步】在查询页面中点击“恢复初始条件”按钮，系统将清空输入的查询条件，可重新输入条件进行查询。第七节 发票分派日志查询【第一步】点击系统的“人工处理”中“发票分派日志查询”菜单项

11、，出现如下页面，用户可选择各种单一或组合条件进行查询。【第二步】输入查询条件。查询条件包括：任务类型（稽核转入、异地核查）、凭证类型（全部、增值税专用发票、废旧物资、机动车发票、货运专票）、发票代码、发票号码、购方纳税人识别号、销方纳税人识别号、发票问题类型（不符、缺联、属于作废）、任务分派时间、分派人、被分派人。可选择条件或系统默认的条件进行查询。【第三步】点击“字段”选项卡，页面显示如下，对显示字段进行设置。首先选择待选字段：点击其右侧的下拉按钮，页面显示：选定下拉列表中的某一字段名称，点击页面右侧的“加入”按钮，系统将该字段加入到页面中部的列表中，同样也可对列表中字段进行移除操作等。【第

12、四步】点击“排序”选项卡，页面显示如下，对排序字段进行设置。选定列表中的某一字段名称，点击页面右侧的“加入”按钮，系统将该字段加入到页面中部的列表中。指定列表中的某一可排序字段，点击页面右侧的“上移”、“下移”，可对该字段进行上下移动，改变其排列顺序。指定列表中的某一可排序字段，点击页面右侧的“移除”按钮，可将列表中的该字段删除。点击“移除全部”按钮，系统将列表中的全部字段删除。点击“恢复初值”按钮，系统重新恢复原有初始列表字段。双击其中一排序字段，则其变为“升序”，可对查询结果按该字段从小到大顺序排列；再次双击，则其变为“降序”，可对查询结果按该字段从大到小顺序排列。【第五步】点击“自定义条

13、件”选项卡，显示如下，对页面显示的查询条件进行设置。添加自定义查询条件：如果添加一个查询条件字段，可以从“待选择条件字段”列表中选中该字段，然后单击“>”按钮，系统将该字段加入到页面右侧的列表中。另一种更方便的方法则是直接双击待添加的字段，可以达到同样的效果。如果需要添加所有的查询条件字段，则可以直接单击“>>”按钮，系统会自动将“待选择条件字段”列表中的全部字段移到右侧的“已选条件字段”列表中。移除自定义查询条件：如果想移除某一个查询字段，则可以从右侧的“已选择条件字段”列表中选中该字段然后单击“<”按钮，或者直接双击该字段，系统将该字段移到“待选择条件字段”列表中。

14、这里需要注意的是，必选字段（红色字体）不能被移除。如果要移除所有的非必选字段，则可以点击 “<<”按钮，系统将右侧列表中的除必选项之外的全部字段移到左侧列表中。选中左侧列表中的某一字段，点击页面右侧的“上移”、“下移”，可对该字段进行上下移动，改变其排列顺序。点击“保存”按钮，保存当前设置。【第六步】输入组合查询条件后，点击“查询”按钮进行查询。系统显示查询结果：【第七步】系统提供对查询结果进行打印及文件导出的功能。点击页面上部的 打印图标，可对查询结果进行打印；点击 文件导出图标，可对查询结果进行Excel文件导出。【第八步】在查询页面中点击“恢复初始条件”按钮，系统将清空输入的查询条件，可重新输入条件进行查询。第八节 审核检查人员与纳税人关系管理【第一步】进入区县级、地市级核查系统，点击系统的“人工处理”中“审核检查人员与纳税人关系管理”菜单项，出现如下页面：点开界面左侧的税务机关，如上图中的“上城国税管理二科”，系统显示该部门的审核检查税务人员列表，选中一税务人员“张平”，界面右侧显示该审核