财政支出绩效评价设计报告书书

1、 财政支出绩效评价报告评价类型： 实施过程评价 完成结果评价项目名称： 2017年清澜污水处理厂运营费 项目单位： 文昌市水务局 主管部门： 文昌市人民政府 评价时间： 2018年6月15日至2018年6月20日 组织方式：财政部门 主管部门 项目单位评价机构： 中介机构 专家组 项目单位评价组评价单位(盖章): 文昌市水务局 上报时间: 2018年 6月25日项目绩效目标表项目名称：2017年清澜污水处理厂运营费指标类型绩效指标绩效目标绩效标准优良中差产出指标重点工作完成率重点工作重点完成率90%70%-90%50%-70%50%以下成效指标出水水质达标达到一级b标准90%70%-90%50

2、%-70%50%以下提高城市水源保护区日常管理水平城市水源保护区改善状况较好好一般差提高城市污水管网管理维护水平污水管道明显通畅较好好一般差开展成本成本控制在预算范围内90%70%-90%50%-70%50%以下效率指标资金按时到位资金按时到位率为100%按时到位延期15天以内延期15-30天延期30天以上按时完成既定目标2017年12月31日前完成90%70%-90%50%-70%50%以下项目基本信息一、项目基本情况项目实施单位文昌市水务局主管部门文昌市人民政府项目负责人陈时顺联系电话63222165地址海南省文昌市庆龄路21号邮编571300项目类型经常性项目（） 一次性项目（）计划投资

3、额（万元）381.43实际到位资金（万元）381.43实际使用情况（万元）371.26其中：中央财政其中：中央财政其中：中央财政省财政预算省财政预算省财政预算市县财政预算381.43市县财政预算381.43市县财政预算371.26地方债券资金地方债券资金地方债券资金二、绩效评价指标评分一级指标分值二级指标分值三级指标分值得分项目决策20项目目标4目标内容44决策过程8决策过程33决策依据55资金分配8分配办法22分配结果66项目管理25资金到位5到位率33到位时效22资金管理10资金使用55财务管理54组织实施10组织机构11管理制度99项目绩效55项目产出15产出数量55产出质量44产出时效

4、33产出成本33项目效益40经济效益86社会效益87环境效益87可持续影响87服务对象满意度87总分10010010093评价等次优三、评价人员姓名职务/职称单 位项目评分签字陈时顺副局长文昌市水务局93赖树涯科员文昌市水务局93赖道明科员文昌市水务局93古培办公室主任文昌市水务局93评价工作组组长（签字）： 项目单位负责人（签字并盖章）年 月 日2017年清澜污水处理厂运营费 财政支出绩效自评报告一、项目概况（一）项目单位基本情况1、主要职责文昌市水务局是市政府水行政主管部门，是正科级机关单位，负责全市水利行业的统一管理工作。主要职责有：贯彻执行党和国家及省有关水务工作的方针政策和法律法规；

5、依法拟定本市水务工作的政策、规章与法规，经批准后组织实施；研究落实水务工作方针、政策、法规和规章制度；组织拟定全市水利发展战略、中长期发展规划和年度计划，以及主要河道、小流域综合治理规划，并负责监督实施；统一管理全市水资源，负责组织全市水资源的调查评价，拟定全市水资源长期供求计划、水量分配方案，并负责监督管理；负责全市城镇供水、农村饮水的指导和管理工作；审查城乡供水企业的资质；指导城镇供水、排涝和中水回用设施和管理工作；负责组织实施取水许可证制度和水资源费用征收制度；指导、监督、管理全市计划用水、节约用水工作，拟定节约用水政策，指导编制节约用水规划和年度计划，制订用水定额及有关标准，并监督实施

6、；承办市政府和上级业务主管部门交办的其他工作。2、内设机构根据上述职责，市水务局内设4个职能机构和市防风防汛防旱指挥部办公室1个副科级机构。4个职能机构分别为办公室、农水室、建设与管理室、综合室。（二）项目基本性质、用途、主要内容、涉及范围项目基本性质：本项目为经常性项目。项目用途：拨付经费用于城市污水输送污水处理厂进行处理达到排放标准水质；提供污水处理厂的污水处理设备进行维护管理的经费。项目主要内容为：主要用于拨付文昌市清澜污水厂营运及设备维护管理费用。项目涉及范围：文昌市文城镇（清澜片区）（三）跨年度项目的预期总目标及阶段性目标 维护和完善清澜污水处理厂污水处理设备，将乡镇里的污水输送到污

7、水处理厂进行处理达到排放标准水质的，确保污水处理厂安全运行和效益充分发挥，保障清澜片区居民用水的需求，改善污水对环境的污染程度。二、项目资金使用及管理分析（一）项目资金到位情况分析2017年清澜污水处理厂运营费项目专项经费资金2017年初安排预算381.43万元，累计已到位381.43万元，资金到位率为100%。（二）项目资金使用情况分析截止2017年12月31日绩效评价基准日，实际拨付清澜污水处理厂运营费经费资金合计371.26万元，本项目资金结余10.17万元。（三）项目资金管理情况分析2017年清澜污水处理厂运营费项目专项经费资金，在资金管理及建设运行上严格遵守中华人民共和国会计法、中华

8、人民共和国预算法、行政单位会计制度、海南省人民政府关于规范政府投资项目管理的规定（琼府200455号）等法律法规，对专项资金实行单独核算、专项使用的原则，避免专项资金被挤占、截留和挪用。三、项目组织实施情况（一）项目组织实施情况文昌市水务局作为文昌市人民政府授权的政府水行政主管部门，负责全市水利行业的统一管理工作。文昌市清澜污水厂及其自然拓展延伸区为项目范围，安排预算资金为381.43万元。整体目标为将城市污水输送至污水处理厂进行处理，达到城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002)一级B标准排放，保证经费满足污水处理厂正常运营。（二）项目管理情况由文昌盈海清澜水务有限公司向文昌市

9、水务局提交申请支付污水处理服务费的报告，经文昌市水务局审核后，拨付的项目经费由单位进行统一管理，按照项目计划安排，根据实际工作需要开支，做到专款专用。同时按照财政专项资金管理办法进行了账务处理，支出严格按照相关法规进行会计核算，付款申请及审批程序合法。 四、项目绩效情况（一）项目绩效目标完成情况。1.项目的经济性分析（1）项目成本（预算）控制情况。文昌市财政局关于批复2017年市本级部门预算的通知（文财预201717号），安排文昌市水务局2017年度清澜污水处理厂运营费项目资金额度为381.43万元， 截止绩效评价基准日，本次绩效评价范围内的项目资金实际到位381.43万元，实际使用371.2

10、6万元，项目的资金到位及时，使用资金额度比预算低。（2）项目成本（预算）节约情况。该项目已使用财政资金371.26万元，资金结余10.17万元，项目资金使用率为97.33%。2.项目的效率性分析（1）项目的实施进度截止2017年12月31日绩效评价基准日，文昌市水务局在规定的时间内，制定出清澜污水处理厂运营费合理的资金使用计划，然后在该计划的执行过程中，保证实际进度与计划进度相一致，项目按时绩效指标。（2）项目完成质量该项目2017年度投入市财政资金381.43万元，实际划拨市财政资金381.43万元。截止2017年12月31日绩效评价基准日，文昌市水务局已严格按照要求，按时按量的完成了工作任

11、务。项目基本按照规定的绩效指标实施并完成。综上所述，项目的完成质量较好。3.项目的效益性分析（1）项目预期目标完成程度文昌市2017年度清澜污水处理厂运营费项目预期目标符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策,与项目实施单位或委托单位职责密切相关,为了改善文昌清澜居民生活及污水对环境的污染 ,清澜污水处理厂运营费项目预期目标符合正常的业绩水平。（2）项目实施对经济和社会的影响。文昌市2017年度清澜污水处理厂运营费项目为文昌市清澜片区及其自然拓展延伸区污水处理厂进行财政经费拨款，产生的直接性经济效果与间接性的经济效果难以量化；清澜污水处理厂运营费项目实现了水资源合理配置、科学保护、

12、循环利用，改善清澜片区的用水问题，保障了清澜污水处理厂的顺利运营，社会效益较好。 4. 项目的可持续性分析按照党中央、国务院关于生态文明建设的总体部署和要求，以省域“多规合一”战略布局为指导，以生态立省、科学发展、绿色崛起、国际旅游岛建设和打造旅游特区为主线，以保护水体环境和完善排水系统为目标，规划区污水收集、处理、排放、污水的再生利用污水处理设施建设的规划由粗放增长向提质增效转变，全面规划、合理布局、综合利用，统筹协调环境效益与经济效益、整体与局部、近期与长远的关系，科学制定规划区污水收集、处理、排放、污水的再生利用，促进社会、经济、生态环境的可持续发展。5.项目预算批复的绩效指标完成情况分

13、析根据文昌市财政局关于批复2017年市本级部门预算的通知（文财预201717号），安排文昌市水务局2017年度清澜污水处理厂运营费项目资金额度为381.43万元， 截止2017年12月31日绩效评价基准日，本次绩效评价范围内的项目资金实际到位381.43万元，实际使用371.26万元，项目资金使用率为97.33%。2017年度清澜污水处理厂运营费项目预期工作目标已全部完成，完成率100.00%。（二）项目绩效目标未完成原因分析。无。五、综合评价情况及评价结论发展小城镇是中央提出的带动农村经济和社会发展的一个大战略，随着国际旅游岛建设进程的推进，建制镇的非农业人口和城镇人口将不断增加，排放的污水

14、量也将越来越大，为保护海岛的优良生态环境，小城镇污水处理设施的建设必须配套进行。综合评价：文昌市2017年度清澜污水处理厂运营费项目工作的实施，是为了改善文昌清澜片区的居民用水和环境，合理调度现有的水源，加快污水回用工程的实施，能降低清澜片区水中污染物对环境的污染，保障本地区水资源的供给，本项目绩效评价总得分为93分，评价级别为“优”。2017年清澜污水处理厂运营费绩效评价指标表一级指标分值二级指标分值三级指标分值指标解释评价标准得分项目决策20项目目标4目标内容4目标是否明确、细化、量化目标明确（1分），目标细化（1分），目标量化（2分）4决策过程8决策依据3项目是否符合经济社会发展规划和部

15、门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划（2分），根据需要制定中长期实施规划（1分）3决策程序5项目是否符合申报条件；申报、批复程序是否符合相关管理办法；项目调整是否履行相应手续项目符合申报条件（2分），申报、批复程序符合相关管理办法（2分），项目实施调整履行相应手续（1分）5资金分配8分配办法2是否根据需要制定相关资金管理办法，并在管理办法中明确资金分配办法；资金分配因素是否全面、合理办法健全、规范（1分），因素选择全面、合理（1分）2分配结果6资金分配是否符合相关管理办法；分配结果是否合理项目符合相关分配办法（2分），资金分配合理（4分）6项

16、目管理25资金到位5到位率3实际到位/计划到位100%根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（3分）3到位时效2资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度及时到位（2分），未及时到位但未影响项目进度（1.5分），未及时到位并影响项目进度（0-1分）。2资金管理10资金使用7是否存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况；是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况；是否存在超标准开支情况虚列（套取）扣4-7分，支出依据不合规扣1分，截留、挤占、挪用扣3-6分，超标准开支扣2-5分7财务管理3资金管理、费用支出等制度是否健全，是否严格执行；会计核算是否规范财务制度健全（1分），严格执行制度（1分），

17、会计核算规范（1分）。2组织实施10组织机构1机构是否健全、分工是否明确机构健全、分工明确（1分）1管理制度9是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度建立健全项目管理制度（2分）；严格执行相关项目管理制度（7分）9项目绩效55项目产出15产出数量5 项目产出数量是否达到绩效目标对照年初或调整后的绩效目标评价产出数量（按优5分、良3分、中2分、差1分进行评分）5产出质量4 项目产出质量是否达到绩效目标对照年初或调整后的绩效目标评价产出质量（按优4分、良3分、中2分、差1分进行评分）4产出时效3项目产出时效是否达到绩效目标对照年初或调整后的绩效目标评价产出时效（按优3分、良2分、中1

18、分、差0分进行评分）3产出成本3项目产出成本是否按绩效目标控制对照年初或调整后的绩效目标评价产出成本（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）3项目效果40经济效益8项目实施是否产生直接或间接经济效益对照年初或调整后的绩效目标评价经济效益（8分）6社会效益8项目实施是否产生社会综合效益对照年初或调整后申报的绩效目标评价社会效益（8分）7环境效益8项目实施是否对环境产生积极或消极影响对照年初或调整后申报的绩效目标评价环境效益（8分）7可持续影响8项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响对照年初或调整后申报的绩效目标评价可持续影响（8分）7服务对象满意度8项目预期服务对象对项目实施的满意程度对照年初或调整后申报的绩效目标评价服务对象满意度（8分）7总分1001