商业保理公司融资管理制度

1、融资管理制度（暂行）第一章 总 则第一条 为了规范公司融资活动的内部控制， 降低融资成本， 防范 财务风险，根据相关法律法规并结合公司实际情况制定本管理制度。第二条 本制度所指的融资是指债务性融资， 即以负债方式借入并 到期偿还的资金， 包括综合授信、信贷融资、银行保理、 发行债券等。第三条 权益性融资（增加公司权益资本的融资， 如发行股票、 配 股、增发等），另行制定管理制度。第四条 公司融资活动应当符合母公司以及公司的战略规划和经 营计划，遵循以下原则：（一）合法性原则：融资活动必须遵守国家的有关法律、法规、 规章，接受国家宏观调控；（二）安全性原则：权衡资产负债结构对公司的运营、再融资或

2、 资本运作可能带来的影响；（三）效益性原则：采用合理的融资方式 , 提高融资资金的效益性， 充分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本融资渠道；（四）适量性原则：融资活动以满足公司经营资金需要为宜，统 筹安排，合理规划。第五条 融资管理的控制目标是：（一）加强对融资业务的内部控制，控制融资风险，防止融资过 程中的差错与舞弊；（二）保证公司经营所需资金，融资决策科学、合理，降低融资 成本，提高资金使用效益；（三）保证融资相关记录完整、及时、准确。第六条 融资部是融资工作的统筹规划和实施职能部门，财务部、 业务部、合规风控部是融资工作的参与部门。第二章职责权限第七条公司董事会、评审委员会按照融

3、资金额对融资活动做出 决议。第八条 分管财务副总经理、风控总监、融资总监对融资活动进 行审核，并提出意见。第九条融资部的主要职责包括：（一）根据公司发展战略，拟定公司中长期融资规划；（二）根据公司年度经营计划拟定公司年度融资计划；（三）对融资活动、融资项目进行策划、论证与评估；（四）负责组织实施融资的具体工作；（五）对融资活动进行动态跟踪管理，保证融资活动安全、合法、 有效进行。第十条财务部的主要职责包括：（一）参与拟定公司中长期融资规划和年度融资计划，对融资计 划的可行性进行论证；（二）负责编制公司年度财务预算，提出资金需求和解决意见；（三）审核融资方案或协议；（四）做好融资记录与资金管理工

4、作，发挥会计控制的作用。第十一条业务部的主要职责包括：（一）参与拟定公司中长期融资规划和年度融资计划，对项 目融资的可行性进行论证；（二）负责结合保理项目情况提出资金需求和解决意见第十二条 合规风控部的主要职责包括：（一）对融资计划的可行性进行论证；（二）审核融资合同或协议，全面揭示风险点 , 并提出控制措施；（三）根据融资部提供的融资信息拟定融资合同或协议。第十三条 公司应确保办理融资业务的不相容岗位相互分离、制 约和监督。融资业务的不相容岗位包括：（一）融资方案的拟订与决策；（二）融资合同或协议的审批与订立；（三）与融资有关的各种款项偿付的审批与执行；（四）融资业务的执行与相关会计记录。第

5、十四条 公司对融资业务建立严格的审批制度，明确审批方式、 程序和相关控制措施，规定审批权限、责任以及经办人的职责范围和 工作要求。公司各项融资业务的审批权限 :（一）综合授信：原则上在公司银企合作范围内的银行办理。（二）信贷融资及银行保理： 单笔金额低于 200 万元（含）的融资， 需经公司评审委员会批准， 单笔金额超过 2000 万元的融资，需经公司 董事会批准；（三）发行债券：公司发行债券， 应提交总经理办公会审批，并由 董事会批准。第三章 实施执行第十五条 融资部根据公司发展战略目标，结合年度经营计划和 财务预算，根据业务需求、现金流量等因素，编制年度融资计划。第十六条 年度融资计划作为

6、年度财务预算的重要组成部分，应 与年度财务预算的编制相结合，详细说明以下内容：（一）融资理由、融资规模、可选择融资方式、资金用途等；（二）为融资提供担保的担保机构及担保内容（如有）；（三）融资前后公司财务状况的变化及对未来收益的影响；（四）其他相关内容。第十七条业务部根据业务需要，分析长、短期资金缺口，提出 融资初步意见。融资初步意见应明确融资规模、融资用途、融资结构、 融资方式和融资对象，并对融资成本预算、偿债计划制定、潜在风险 评估以及应对措施等做出安排。第十八条融资部根据资金需求情况和到期融资情况，于资金需 求时间或者融资到期前制定具体融资计划，寻找融资机构洽谈初步融 资方案，并提前拟制

7、初步融资计划和待选融资方案，详细说明以下内 容：（一）可选择融资机构、融资用途、融资额度、融资方式、融资 成本、融资期限、资金用途、还款来源等；（二）为融资提供担保的担保机构及担保方式（如有）；（三）其他相关内容。第十九条融资方案的选择应当比较各种资金筹措方式的优劣 和融资成本的大小，确定所需资金筹措方式。融资部应当对融资方案 进行科学论证，不得依据未经论证的方案开展融资活动。重大融资方 案应当形成可行性研究报告，全面反映风险评估情况。第二十条融资方案应符合公司中长期战略发展规划，以满足 公司资金需要为宜，统筹安排合理规划，要权衡资产负债结构对公司 运营、再融资或资本运作可能带来的影响，要慎重

8、考虑公司偿债能力， 避免因到期不能偿债而陷入困境。第二十一条 融资部应根据当地金融机构分布、融资条件等因素, 原则上需要找两家或以上的融资机构进行商务谈判，进行综合比较后 选择合适的融资机构，以确保融资活动的顺利完成。第二十二条融资部与金融机构进行洽谈和谈判，围绕借款规模、 利率、期限、担保、还款安排、相关的权利义务和违约责任等内容进 行。第二十三条合规风控部根据融资部提供的谈判信息，拟定与金融 机构签订的融资合同或协议。第二十四条融资方案及融资合同或协议报公司分管财务副总经理、融资总监、风控总监出具审核意见，包括但不限于融资合同或协 议的合法性、合理性、完整性，融资是否符合融资计划和年度预算

9、， 融资方式、融资成本是否合理，担保方式和合同或协议条款的是否合 法，融资存在的风险等。审核意见应有完整的书面记录。第二十五条根据合规风控部的安排，融资方案及融资合同或协 议需按照公司审批权限报评审委员会或董事会批准。第二十六条融资部依据评审委员会或董事会的批准意见，负责与 金融机构签订融资合同或协议，并负责督促协调融资资金的实际到位。第二十七条 财务部对资金使用项目进行严格的会计控制，确保 筹措资金的合理、有效使用，防止筹措资金被挤占、挪用、挥霍浪费， 具体措施包括对资金支付设定批准权限，审查资金使用的合法性、真 实性、有效性，对资金项目进行严格的预算控制，将资金实际开支控 制在预算范围之内

10、。第二十八条 业务部按照融资方案所规定的用途使用筹集的资金，禁止擅自改变资金用途。由于客观条件变化等特殊情况确需改变资金 用途的，应当按融资审批权限履行审批手续，并对审批过程进行完整 的书面记录。第二十九条财务部按照融资合同或协议，定期与债权人核对融资 本金及利息的支付情况，如有不符，应查明原因后按权限及时处理。第三十条财务部负责安排融资偿付计划，结合偿债能力和资金结构等因素，保持足够的现金流量，确保及时、足额偿还到期本金、 利息等。第三十一条 财务部负责偿还融资本金和支付利息的支付申请， 并履行审批手续，经批准后方可支付。第三十二条融资部负责融资专项档案归档工作。融资业务应建立 专项档案，将决策、审批过程的书面记录以及筹融资合同等重要资料 归类保管。第四章第五章监督检查第三十三条第三十四条 合规风控部对融资活动进行定期和不定期的监督检查，主要包括以下内容：（一）融资活动符合本办法规定的情况；（二）融资方案的合理合法和风险效益情况；（三）融资活动的执行过程和实施进展情况； （四）融资资金的管理和使用情况;（五）融资活动相关文件、合同