EAST系统应用检查分析

1、 EAST EAST系统应用检查分析系统应用检查分析目目 录录 银行业进入大数据时代：银行业进入大数据时代： 银行类机构核心业务系统日均交易处理量银行类机构核心业务系统日均交易处理量12.23亿笔，同比增长亿笔，同比增长28.33%； 核心业务系统账户数量核心业务系统账户数量80.14户户 在线生产数据在线生产数据25097.99TB,在线总存储量在线总存储量50155.28TB,同比增长同比增长44.09%和和49.41%。 大数据、云计算、信息化应用成为当前社会发展的新热点大数据、云计算、信息化应用成为当前社会发展的新热点国内应用信息化方法开展检查分析的尝试：国内应用信息化方法开展检查分析

2、的尝试： 商业银行内部审计商业银行内部审计 审计署审计署 人民银行、外管局人民银行、外管局 银监会（银监会（CBRCCBRC） “ “无论是商业银行自身，还是其他监管部门，都在研究探索信息无论是商业银行自身，还是其他监管部门，都在研究探索信息化技术应用于检查分析的方式方法，这是积极面对银行业信息科化技术应用于检查分析的方式方法，这是积极面对银行业信息科技快速发展、信息载体出现根本变化后的必然趋势技快速发展、信息载体出现根本变化后的必然趋势” 6建设形成综合运用会计、交易、管理数据的便捷分析机制建设形成综合运用会计、交易、管理数据的便捷分析机制建立采集原始数据开展检查分析的功能架构建立采集原始数

3、据开展检查分析的功能架构: : 图形化图形化+ +思路模型分析思路模型分析会计全科目图形化分析：持续监测与层层定位会计全科目图形化分析：持续监测与层层定位数据分析：关联会计、交易、管理数据，实现对全口径业务的多途径分析数据分析：关联会计、交易、管理数据，实现对全口径业务的多途径分析监管数据标准：在提供分析数据的同时，提供银行机构对照监管数据标准，监管数据标准：在提供分析数据的同时，提供银行机构对照监管数据标准，完善自身系统架构与数据治理的工作机制，同步提升管理能力。完善自身系统架构与数据治理的工作机制，同步提升管理能力。模型共享、降低检查分析应用门槛。模型共享、降低检查分析应用门槛。监管资料与

4、检查项目的持续积累。监管资料与检查项目的持续积累。 监管标准化数据：监管标准化数据： 公共信息公共信息 客户信息客户信息 交易对手信息（对手、担保等）交易对手信息（对手、担保等） 资金业务（投资、同业、交易等，包括银行账户与交易账户）资金业务（投资、同业、交易等，包括银行账户与交易账户） 理财业务理财业务 银行卡业务银行卡业务 授信业务授信业务 。 会计记账信息会计记账信息 交易流水信息交易流水信息明细信息（略）明细信息（略） 应用技术的实践过程：应用技术的实践过程： 最初的“管线账点、联动核查管线账点、联动核查” 管理系统确定线索、核心系统确定问题管理系统确定线索、核心系统确定问题 发展到“

5、三类数据、四级思路三类数据、四级思路” 三类数据：管理数据、会计数据、交易数三类数据：管理数据、会计数据、交易数据据 四级思路：业务、风险、管控、合规四级思路：业务、风险、管控、合规 通过检查思路与银行数据的匹配，实现繁简相宜的检查实践通过检查思路与银行数据的匹配，实现繁简相宜的检查实践 账务信息：会计全科目、分户账、分户账明细账务信息：会计全科目、分户账、分户账明细管理数据表：管理数据表：主要业务管理系统数据主要业务管理系统数据 业务台账、管控流程、其他关联业务信息业务台账、管控流程、其他关联业务信息交易数据：交易数据：资金走向与交易具体信息资金走向与交易具体信息 交易对手、交易目的交易对手

6、、交易目的-通过账号、客户号、科目等要素建立索引关联通过账号、客户号、科目等要素建立索引关联充分应用银行机构整体关联的系统框架与数据框架充分应用银行机构整体关联的系统框架与数据框架系统功能系统功能 会计核算与交易数据为基础信贷管理系统银行卡系统票据管理系统风险管理系统员工管理系统理财业务系统实践中成熟一类、增加一类实践中成熟一类、增加一类 推动银行系统建设与数据治理同步发展推动银行系统建设与数据治理同步发展 交易信息交易信息交易流水信息交易流水信息会计信息会计信息会计记账信息会计记账信息管理信息管理信息公共信息公共信息客户信息客户信息授 信 交 易 对授 信 交 易 对手手卡片信息卡片信息信

7、贷 管 理 信信 贷 管 理 信息息资金业务资金业务理财业务理财业务具体业务具体业务16检查实例：检查实例：（一）员工违规（一）员工违规以户违规以户违规代客交易代客交易人为调账：人为调账：“特种转账传票特种转账传票”空存空取：钞不离柜空存空取：钞不离柜自办业务自办业务冒名贷款冒名贷款充当掮客充当掮客出借账户出借账户延付贷款（挪用贷款）延付贷款（挪用贷款）员工贷款员工贷款 虚增交易虚增交易“飞单飞单”、挪用客户存款、一人多卡、挪用客户存款、一人多卡大额进出大额进出多对一账户、一对多账户多对一账户、一对多账户集中开户集中开户开户时间异常开户时间异常定期存款存后转出定期存款存后转出17（二）同业业务

8、（二）同业业务（一）借道同业科目，规避信贷管控。一是借道同业科目，以他行为通道（一）借道同业科目，规避信贷管控。一是借道同业科目，以他行为通道发放委托贷款。二是借道同业隐藏授信业务风险。将信贷业务出售给证券发放委托贷款。二是借道同业隐藏授信业务风险。将信贷业务出售给证券公司、信托公司等通道方，由其包装成资管计划后出售给另一通道银行，公司、信托公司等通道方，由其包装成资管计划后出售给另一通道银行，回购资管计划受益权，实际承担业务风险。回购资管计划受益权，实际承担业务风险。（二）借道存放同业，隐藏非标投资。将资金存入另银行，以存单作为质（二）借道存放同业，隐藏非标投资。将资金存入另银行，以存单作为

9、质押，与该私下签订投资指令，委托其购买信托计划，并承担实际风险。押，与该私下签订投资指令，委托其购买信托计划，并承担实际风险。（三）混用会计科目。一是非标债权资产放在买入返售其他金融资产项下（三）混用会计科目。一是非标债权资产放在买入返售其他金融资产项下核算。二是一般性存款科目核算同业存款业务。三是应收款下投资。核算。二是一般性存款科目核算同业存款业务。三是应收款下投资。（四）降低业务准入。（四）降低业务准入。（五）调整指标。将同业利息收入、人为划转至手续费及佣金收入科目核（五）调整指标。将同业利息收入、人为划转至手续费及佣金收入科目核算，用以增加中间业务收入占比。算，用以增加中间业务收入占比

10、。（六）突破限额管理。（六）突破限额管理。（七）集中投资非标。（七）集中投资非标。（八）对敲虚增业务（八）对敲虚增业务18（三）授信（信贷）业务（三）授信（信贷）业务资产清收资产清收以贷增存、以贷作保、以贷违贷以贷增存、以贷作保、以贷违贷假冒名贷款：通过单个账户单日为多人还款还息假冒名贷款：通过单个账户单日为多人还款还息 以贷入股：集中贷款与认购股东以贷入股：集中贷款与认购股东违规担保：表外变化，保函担保上升违规担保：表外变化，保函担保上升挪用贷款：挪用贷款：超短期贷款：超短期贷款：个贷与生产经营性贷款个贷与生产经营性贷款常规检查分析：常规检查分析：总量、结构、投向、质量、期限、定价总量、结构

11、、投向、质量、期限、定价19信贷总量信贷总量1.信贷余额分析信贷余额分析思路简介：应用贷款管理台账类报表或贷款分户账，对截止某一时点的信贷余额进行加总，在一定周期之内，将信贷日均余额进行连线分析，通过线图变化，查找信贷变动异常的时点。基础字段：贷款企业名称、贷款余额、发放机构、贷款币种、贷款类型、截至时间等拓展思路：对异动时点贷款进行深入分析，查找异动时点贷款机构、贷款企业和贷款类型；对信贷余额按币种、类型进行分类监测分析。2.信贷发生额分析信贷发生额分析3.存贷比变动分析存贷比变动分析4.各机构网点贷款余额变化分析各机构网点贷款余额变化分析 5.各机构网点贷款发生额变化分析各机构网点贷款发生

12、额变化分析6.授信余额、贷款合同、放款比例分析授信余额、贷款合同、放款比例分析20信贷结构信贷结构7. 7.信贷余额区域结构信贷余额区域结构8. 8.信贷余额币种结构信贷余额币种结构9. 9.贷款产品类型结构贷款产品类型结构21贷款期限贷款期限1010、存量贷款期限结构、存量贷款期限结构1111、存量贷款放款时间、存量贷款放款时间1212、存量贷款集中到期时间、存量贷款集中到期时间1313、贷款平均期限变动情况、贷款平均期限变动情况1414、超长期贷款检查分析、超长期贷款检查分析1515、超短期贷款检查分析、超短期贷款检查分析1616、集中突击放款分析、集中突击放款分析22资产质量资产质量17

13、、有不良分类为正常、有不良分类为正常18、现逾期分类为正常、现逾期分类为正常19、企业分行间、不同银行间分类不同、企业分行间、不同银行间分类不同20、单、特定企业、限制性行业企业、调控影响企业分类为正常、单、特定企业、限制性行业企业、调控影响企业分类为正常21、分类结果出现短期调整、跨级调整（不连续）、分类结果出现短期调整、跨级调整（不连续）22、业务（票据垫款等）出现问题、业务（票据垫款等）出现问题23、还旧，挪用、滚动、跨行受信归还贷款、还旧，挪用、滚动、跨行受信归还贷款24、非应计贷款未计入不良，贷款分类为正常、非应计贷款未计入不良，贷款分类为正常25、抵质押率不足、抵质押率不足26、未及时审批认定分类结果、未及时审批认定分类结果27、企业评级与贷款分类出现明显不匹配、企业评级与贷款分类出现明显不匹配28、考核时点同行、多户企业贷款分类出现集中调整（正、反）、考核时点同行、多户企业贷款分类出现集中调整（正、反）29、分类认定、调整授权不符合规定层级、权限、分类认定、调整授权不符合规定层级、权限30、正常类贷款计提大比例减值准备、正常类贷款计提大比例减值准备31、同笔贷款拆分分类、同笔贷款拆分分类 32、简化分类程序、简化分类程序 23贷款定价贷款定价33、贷款利率实际情况分析、贷款利率实际情