区域金融生态环境评价指标体系研究

1、理论探讨区域金融生态环境评价指标体系研究张晓锋一、区域金融生态环境指标体系的基本框架金融生态环境是指金融机构赖以生存和发展并与之相互作用、相互影响的各要素总和。既包括宏观经济大环境,也包括与金融机构实现利益和规避风险息息相关的法律保障体系、金融监管与自律体系、社会信用体系等多方面的内容。根据现阶段我国区域社会经济的发展状况和金融生态环境质量的特殊规律性及综合评价指标的设置原则,本文设计的评价区域金融生态环境的指标体系由地区经济基础、法制环境、地方金融发展、金融部门独立性、社会诚信文化、社会中介服务、地方政府公共服务、企业竞争力、社会保障程度共计9方面父指标和62项子指标构成。见图1图1金融生态

2、环境评价指标体系地区经济基础指标。经济是金融发展的物质基础,经济发展水平决定着金融发展的方向、结构、规模、质量和效益。经济基础与金融生态系统之间的内在联系,为从经济基础的角度评价金融生态环境提供了基本依据。该指标由10个子指标构成(FE1=Ai=A1+A2+A3+A4+A5+A6+A7+A8+A9+A10。表1指标及权重公式国内生产总值增长率3%国内生产总值增长率=(报告期国内生产总值-基期国内生产总值/基期国内生产总值100%人均生产总值3%人均生产总值=区域报告期生产总值/区域报告期人口总数财政收入增长率3%财政收入增长率=(报告期财政收入总量-基期财政收入总量/基期财政收入总量100%固

3、定资产投资增长率2%固定资产投资增长率=(报告期固定资产投资余额-基期固定资产投资余额/基期固定资产投资余额100%投资产出率115%投资产出率=报告期生产总值/报告期固定资产投资100%城镇居民人均可支配收入115%城镇居民人均可支配收入=城镇居民家庭总收入-个人所得税-财产税-其他经常性转移支出农民人均现金收入1%通过统计部门报表获得第三产业占比%第三产业占比=第三产业实现的增加值/报告期生产总值%非公有制经济占比1%非公有制经济占比=非公有制经济实现的增加值/报告期生产总值100%外贸出口对经济增长的贡献率1%外贸出口对经济增长的贡献率=报告期出口额/报告期生产总值100%法制环境指标。

4、良好的法制环境是推进金融生态环境建设的有力保障,它不仅有助于维护银行业、保险业、证券业等金融行业的合法债权,规范金融市场秩序,也有利于打击各种金融违法犯罪行为,确保社会稳定。该指标由8个子指标组成(FE2=B i=B1+B2+B3+B4+B5+B6+B7+B8。表2指标及权重公式政策法规普及程度及透明度1%通过调查问卷形式获得结果行政诉讼案件年增长率2%行政诉讼案件增长率=(报告期发生的行政诉讼案件数量-基期行政诉讼案件数量/基期行政案件数量100%执法能力和执法水平2%通过调查问卷形式获得结果金融案件发生率3%金融案件发生率=县、市、区(地市报告期金融案件发生总数/全地市(全省报告期金融案件

5、发生数100%金融债权维护起诉率3%金融债权维护起诉率=报告期金融机构已经起诉的不良贷款数额/报告期不良贷款总额100%金融案件审结率2%金融案件审结率=报告期经司法机关审理结束的金融案件总数/报告期司法机关受理的金融案件总数100%金融案件执行率3%金融案件执行率=报告期经司法机关审理结束并已经有效执行的金融案件总数/报告期司法机关已审理结束的金融案件总数100%逃废金融债务的下降率3%逃废金融债务的下降率=一个县、市、区(地市(报告期全部金融机构单位或个人逃废金融债务余额-基期逃废金融债务余额/基期逃废金融债务余额100%地方金融发展指标。金融生态环境与金融发展两者相互依赖、相互促进。金融

6、生态环境是金融业发展的基础和前提,金融生态环境的好坏直接制约着金融业发展水平的高低。金融生态环境越好,金融业的发展速度就越快、质量就越高;同时,金融业发展的越快,经营效益越好,对经济发展的支持作用就越大,经济增长的速度和质量就越高,金融生态环境就会越好。该指标由12个子指标组成(FE3=C i=C1+C2+C3+C4+C5+C6+C7+C8+C9+C10+C11+C12。表3指标及权重公式金融深度2%金融深度=报告期全部金融机构正常贷款余额/报告期G DP总量100%金融市场发展程度1%金融市场发展程度=报告期直接融资额/报告期总融资额100%各项存款增长率%各项存款增长率=(报告期金融机构各

7、项存款余额-基期金融机构各项存款余额/基期各项存款余额11001 F I N ANC E&ECONOM Y金融经济各项贷款增长率2%各项贷款增长率=(报告期金融机构各项贷款余额-基期金融机构各项贷款余额/基期金融机构各项贷款余额100%存贷款比率1%金融机构存贷款比率=报告期金融机构各项贷款余额/报告期金融机构各项存款余额100%不良贷款比率4%不良贷款比率=报告期金融机构不良贷款余额/报告期金融机构各项贷款余额100%城乡居民储蓄存款比率1%城乡居民储蓄存款比率=报告期城乡居民储蓄存款余额/各项存款余额100%营业收入总量占比1%营业收入总量占比=县、市、区(地市报告期营业收入总量/全地市(

8、全省报告期营业收入总量100%盈利水平2%全部金融机构盈利加总上市公司占比1%上市公司占比=县、市、区(地市报告期上市公司总数/全地市(全省报告期上市公司总数100%保险密度1%保险密度=报告期保费总收入/报告期常住人口100%保险深度1%保险深度=报告期保费总收入/报告期生产总值100%金融部门独立性指标。金融部门的独立性是金融部门在市场经济条件下,实现良性运作的重要保障。评估地区金融部门的独立性,我们主要关注7方面的定量指标(FE4=Di=D1+D2+D3+ D4+D5+D6+D7。表4指标及权重公式政府公共企业贷款占比2%政府公共企业贷款占比=报告期政府公共企业贷款余额/报告期金融机构全

9、部贷款余额100%土地抵押贷款占比1%土地抵押贷款占比=报告期土地抵押贷款余额/报告期金融机构全部贷款余额100%城市信用社不良贷款率1%城市信用社不良贷款率=报告期城市信用社不良贷款余额/报告期该信用社全部贷款余额100%对金融部门的干预次数1%通过向金融部门统计得出结果对金融部门的干预损失率2%对金融部门的干预损失率=县、市、区(地市报告期因受到干预所造成的资金损失总量/全地市(全省报告期因干预受到的损失总量100%对金融部门的干预程度1%通过调查问卷形式获得结果中长期贷款占比2%中长期贷款占比=报告期中长期贷款总额/报告期贷款总额100%社会诚信文化指标。诚信文化是构成金融生态的非常重要

10、的因素,市场经济从本质上讲就是信用经济。没有信用,就没有秩序,市场经济就难以健康发展。金融生态系统是整个经济生态系统的有效组成部分,诚信原则也应该成为金融生态系统中各主体行为的基本原则。该指标由5个子指标组成(FE5=E i=E1+E2+E3+E4 +E5。表5指标及权重公式人均教育事业费用支出2%人均教育事业费用支出=一个区域报告期教育事业费用支出总额/该区域人口总数社会就业人员受教育程度%社会就业人员受教育程度=报告期就业人员中具有大专以上学历人数/该区域就业人口总数企业和个人征信体系建设状况2%通过调查问卷形式获得结果农村“信用户、(村、乡镇”占比2%信用户、(村、乡镇”占比=一个县、市

11、、区所评“信用户(村、乡镇”个数/该县、市、区所辖农户(村、乡镇个数100%城市“信用社区”占比1%“信用社区”占比=一个县、市、区所评“信用社区”个数/一个县、市、区所辖社区个数100%社会中介服务指标。中介组织的存在,客观上就有提高社会诚信水平、改善金融生态环境的效果。律师事务所、会计师事务所、税务师事务所以及信用评估机构、担保机构等一系列中介机构在业务上与金融有着千丝万缕的联系,提升中介机构的专业化服务水平和诚信水平,规范其运作行为,是加强金融生态环境建设的重要一环。该指标由4个指标组成(FE6=Fi=F1+F2+F3+F4。表6指标及权重公式每万人注册会计师数量2%通过统计部门获得结果

12、每万人律师数量2%通过统计部门获得结果中介机构数量2%通过统计部门获得结果中介机构诚信度3%中介机构诚信度=一个区域中介机构本期因虚假验资、虚假验证、虚假评估、虚假公证等违法违规行为引起的案件发生笔数/该区域中介机构本期总业务笔数100%地方政府公共服务指标。金融生态环境建设工作是一项复杂的系统工程,需要在政府的统一领导下,协调各经济主管部门、金融部门、政法部门、新闻宣传部门等社会各方面力量共同参与才能完成,因此地方政府公共服务和诚信程度在金融生态环境建设过程中的作用显得尤为重要。该指标由4个子指标组成(FE7=Gi=G1+G2+G3+G4。表7指标及权重公式宏观经济金融政策实施效果2%通过调

13、查问卷获得结果区域出台支持金融发展政策情况2%通过调查问卷获得结果政府职能部门履行职责情况1%通过调查问卷获得结果政府公共服务满意度2%通过调查问卷获得结果企业竞争力指标。企业是金融生态环境的重要组成部分,它是金融主体与金融生态环境交流的主要媒体,企业发展水平的高低,是否在同行业中具有较强的竞争实力,决定着企业经营效益的好坏,直接影响着银行对企业的信贷投放力度。该指标包含8个子指标(FE8=H i=H1+H2+H3+H4+H5+H6+H7+H8。表8指标及权重公式规模以上工业增加值增长率1%规模以上工业增加值增长率=(报告期规模以上工业企业增加值余额-基期规模以上工业企业增加值余额/基期规模以

14、上工业企业增加值余额%1100理论探讨工业经济效益综合指数1%工业经济效益综合指数=(某项指标报告期权值/该项指标全国标准值该项指标权数/总权数100%产品销售率1%产品销售率=工业销售产值/工业总产值100%资产负债率1%资产负债率=报告期末负债总额/报告期末资产总额100%流动资产周转次数1%流动资产周转次数=产品销售收入/全部流动资产平均余额100%利税总额增长率1%利税总额增长率=(报告期工业企业实现的利税总额-基期工业企业实现的利税总额/基期工业企业实现的利税总额100%万元产值能耗下降率1%万元产值能耗下降率=(报告期工业企业万元产值能耗-基期工业企业万元产值能耗/基期工业企业万元

15、产值能耗100%企业信用等级1%A级以上企业占比=(3A级+2A级+1A级企业/所有评级企业100%社会保障程度指标。社会保障的健全程度是社会公平程度的体现。加快完善社会保障制度是提高人民生活水平、改善人们工作条件、推动社会文明进步、构建和谐社会的重要标志,也是建立金融生态环境的主要目标。该指标由4个子指标组成(FE9=Ii=I1+ I2+I3+I4。表9指标及权重公式城镇职工基本养老普及率1%城镇职工基本养老普及率=一个县、市、区参加基本养老保险职工人数/应参保职工人数100%城镇职工基本医疗普及率1%城镇职工基本医疗普及率=一个县、市、区参加基本医疗保险职工人数/应参保职工人数100%城镇

16、职工失业保险金发放率015%城镇职工失业保险金发放率=一个县、市、区实际领取失业保险金的职工人数/应领取失业保险金的职工人数100%城镇居民最低生活保障金发放率015%城镇居民最低生活保障金发放率=一个县、市、区实际领取最低生活保障金的城镇居民人数/应领取最低生活保障金的城镇居民人数100%二、区域金融生态环境质量评价分析方法为了能定量地监测评价区域金融生态环境状况,在此,我们以FE代表区域金融生态环境总值,FE=Xi(i=1,62。我们依据前面所制订的评价体系,按照百分制,根据金融生态环境9大评价指标各自得分情况进行汇总,把金融生态环境建设优劣程度分为四个档次:优秀金融生态环境,各项考核汇总

17、得分90100分;良好金融生态环境,各项考核汇总得分8089分;一般金融生态环境,各项考核汇总得分6079分;较差金融生态环境,各项考核汇总得分60分以下。将各地区金融生态环境总分值进行排序,便可对各地区间进行金融生态环境的综合比较。分值高的为金融生态环境相对较优者,分值低的为金融生态环境相对较劣者,从而可对区域金融生态环境进行总体分析与评价。表10金融生态环境评价指标体系评分表父指标及权重子指标及权重(W全辖最高、多、大者或最低、少、小者(Z辖区实际值(Y实际得分X=(Y/Z3WFE118%A1-A10 FE219%B1-B8 FE318%C1-C12FE58%E1-E5FE69%F1-F4

18、FE77%G1-G4FE88%H1-H8FE93%I1-I4这里权数W的确定相对较困难,本文采用的方法是主观赋权法的一种德尔菲法。专家来自中央银行、银监局、商业银行和政府经济主管部门主要从事经济金融分析、金融监管与稳定、信贷管理、资产保全和经济管理的分析、研究和管理的高级人员,他们不但具有深厚经济金融理论知识,同时还具有丰富实践经验。经过三次匿名讨论,在大家意见基本一致的情况下,以其平均数作为各指标的权数(作者作了适当修改并取整。三、区域金融生态环境评估模型:“平面模型分析法”为了进一步揭示不同地区金融生态环境的不同特征,我们可以运用“平面模型分析法”,将权重关系由线性向平面扩展,以对其结构及

19、特性作进一步数量化结构分析。在分析中首先作一圆,将圆周i等分(根据上述线性模型,i可以取值62得到i个点,圆心分别与这i个点的连线得到的i个辐射状的半径分别表示i类变量因子测评项目,半径上刻度代表某一地区在某类环境因素的优劣状况M i,越靠近原点表示得分越低,半径的最大值为该类指标测评的最高得分。如此一来,对于某区域的实际计算值构成一个对应的i边形,多边形的总面积则表示最后的综合得分,也即某区域金融生态环境优劣程度的几何表现。对于某一地区而言,金融生态环境可能是非均衡发展,也可能是均衡发展。该多边形重心和原点的距离为偏心距d,它反映该区域各项指标之间发展的均衡程度。四、改善区域金融生态环境的措施对金融生态环境,各主体应当明确自身定位,采取切实措施予以改善:地方政府:进一步转换职能,减少对执法、企业改制和金融运行的干预;制定或完善有关金融生态的地方性法规,或为国家法规制定相关的实施细则,使之具有可操作性;加强宣传引导1在辖区有效地树立诚信意识;积极争取政策。建立健全包括银行、证券、保险、信托和租赁等在内的功能互补的金融体系。人民银行分支机构:灵活运用多种货币政策工具,支持金融机构提高资金流动性和