成人奶粉项目投资预算分析（参考范文）

1、泓域咨询 /成人奶粉项目投资预算分析目录一、 公司基本信息3二、 项目名称及投资人3三、 项目建设背景4四、 结论分析4五、 项目背景分析5六、 创新驱动发展6七、 产品规划方案及生产纲领7产品规划方案一览表7八、 公司的目标、主要职责7九、 劣势分析（W）9十、 高级管理人员10十一、 质量管理12十二、 项目节能概述13十三、 项目运营期原辅材料供应及质量管理14主要原辅材料一览表15十四、 项目总投资15总投资及构成一览表16十五、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表17十六、 经济评价财务测算18十七、 招标要求19十八、 项目风险分析风险评估21十九、 总结21二十、

2、 附表21主要经济指标一览表21建设投资估算表22建设期利息估算表23固定资产投资估算表24流动资金估算表25总投资及构成一览表26项目投资计划与资金筹措一览表27营业收入、税金及附加和增值税估算表28综合总成本费用估算表28固定资产折旧费估算表29无形资产和其他资产摊销估算表30利润及利润分配表30项目投资现金流量表31借款还本付息计划表33建筑工程投资一览表33项目实施进度计划一览表34主要设备购置一览表35能耗分析一览表35一、 公司基本信息1、公司名称：xxx有限公司2、法定代表人：李xx3、注册资本：1110万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场

3、监督管理局6、成立日期：2014-2-27、营业期限：2014-2-2至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事成人奶粉相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）二、 项目名称及投资人（一）项目名称成人奶粉项目（二）项目投资人xxx有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xx。三、 项目建设背景实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓

4、创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。四、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx，占地面积约69.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined成人奶粉的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资27027.33万元，其中：建设投资21848.06万元，占项目总投资的80.84%；建设期利息453.48万元，占项目总投资的1.68%；流动资金4725.79万元，占项目总投资的17.49%。（五

5、）资金筹措项目总投资27027.33万元，根据资金筹措方案，xxx有限公司计划自筹资金（资本金）17772.76万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额9254.57万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：55100.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：45706.67万元。3、项目达产年净利润（NP）：6856.69万元。4、财务内部收益率（FIRR）：18.52%。5、全部投资回收期（Pt）：6.19年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：22540.67万元（产值）。五、 项目背景分析成人奶粉的产品类型较多，且功能各有不同，主要包括脱脂奶粉

6、、全脂奶粉、高钙奶粉、孕妇奶粉、女士奶粉、中老年奶粉等。成人奶粉是奶粉行业的细分市场之一，整体市场规模较小，且市场认可度也较低。近年来，随着居民生活水平提升，以及健康饮食的观念增强，成人奶粉凭借其科学、专业并能满足特定群体营养需求的特点迎来了良好的发展机遇。六、 创新驱动发展坚持深化改革。坚持全面深化改革体制机制，以制度创新为核心，积极推进供给侧改革，着力破除阻碍我市工业转型升级体制积弊、激发创新创业活力，激发长春发展新动力。坚持创新驱动。坚持以创新促转型、以创新带升级，加大创新支持力度，优化创新创业环境，切实提高自主创新、集成创新、引进消化吸收再创新能力，将创新打造成工业提档升级源动力。坚持

7、项目带动。坚持投资拉动扩大工业经济总量，加强对产业拉动力强、税源潜力大、环境友好型项目的筛选和扶持，加强对智能化、绿色化技术改造项目的支持，夯实长春工业转型升级基础。坚持对外开放。坚持全面推进全方位、多层次、宽领域对外开放，着力构建开放型工业经济体系，积极营造优质、高效发展环境，充分利用“两种资源、两个市场”，培育长春工业发展新活力。坚持两化融合。坚持以工业化带动信息化、以信息化促进工业化，充分发挥新一代信息技术集聚要素、提质增效升功能，着力推动信息技术与工业深度融合，积极培育“互联网工业”的升级发展新模式。坚持绿色共享。坚持倡导绿色低碳生产模式，支持工业企业开展节能环保改造，研发环保型产品，

8、促进经济效益与生态效益的有机统一，实现发展成果人民共享。七、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1成人奶粉undefinedundefined2成人奶粉undefinedundefined3成人奶粉undefin

9、edundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx55100.00八、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责

10、1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、成人奶粉行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和成人奶粉行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内成人奶粉行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设

11、。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。九、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优

12、势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。十、 高级管理人员1、公司设总裁一名，由董事会聘任或者解聘。公司设副总裁，由董事会根据总裁的提名聘任或解聘。2、本章程第九十三条规定的不得担任董事的情形，同时适用于高级管理人员。本章程关于董事的忠实义务和关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。在公司控股股东单位担任除董事、监事以外其他行政职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。3、总裁、副总裁每届任期三年，连聘可以连任。4、总裁对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司的生产经营管理工作，

13、组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司的基本管理制度；（5）制订公司的具体规章；（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总裁、财务负责人；（7）决定聘任或解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8）拟订公司职工的工资、福利、奖惩，决定公司职工的聘任和解聘；（9）在董事会授权范围内，代表公司对外签订合同和处理业务；（10）本章程和董事会授予的其他职权。5、总裁列席董事会会议，非董事总裁在董事会上没有表决权。6、总裁应当根据董事会或者监事会的要求，向董事会或者监事会报告公司重大合同的签订、执行情况、资

14、金运用情况和盈亏情况。总裁必须保证该报告的真实性。7、总裁拟订有关职工工资、福利、安全生产以及劳动保护、劳动保险、解聘（或开除）公司职工等涉及职工切身利益的问题时，应当事先听取工会和职工代表大会的意见。8、总裁应制订总裁工作细则，报董事会批准后实施。总裁工作细则包括以下内容：（1）总裁会议召开的条件、程序和参加的人员；（2）总裁及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工；（3）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会的报告制度；（4）董事会认为必要的其他事项。9、总裁可以在任期届满以前提出辞职。有关总裁辞职的具体程序和办法由总裁与公司之间的劳务合同规定。总裁在任职期间离职的，

15、公司独立董事应当对总裁离职原因进行核查，并对披露原因与实际情况是否一致以及该事项对公司的影响发表意见。独立董事认为必要时，可以聘请中介机构进行离任审计，费用由公司承担。10、副总裁由总裁提名，经董事会聘任或解聘。副总裁协助总裁工作。11、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。十一、 质量管理（一）质量控制体系与标准公司设立了质量管理部，全面负责公司质量管理体系和质量管理规程的建立、维护、审核和完善工作，并按照质量管理体系的要求，制定了完善的质量控制实施细则，明确了各部门、各生产环节质量管理的职责，保证公司质量控制体系的正常运行

16、。（二）质量控制措施为保证公司质量目标的实现，提高产品质量水平，公司采取了一系列质量控制措施。主要措施如下：1、建立和完善质量管理组织体系，设立了质量管理部，各生产车间建立了质量小组，配备了专职的质量管理员，保证质量管理工作的正常进行； 2、按照质量管理体系的要求，制定了严格的质量控制制度，建立了完善的各项质量控制细则，规范了公司的质量管理行为； 3、加强产品质量标准体系建设，严格执行国家和行业相关标准，保持公司产品质量在行业中的优势地位； 4、完善产品质量检测手段，建立了原材料和产品检测中心，配备了先进的检测设备、仪器，为保证产品的质量提供了坚实的基础。十二、 项目节能概述（一）节能政策依据

17、1、工业企业能源管理导则2、企业能耗计量与测试导则3、评价企业合理用电技术导则4、用能单位能源计量器具配备和管理通则5、国务院关于加强节能工作的决定6、产业政策调整指导目录7、重点用能单位节能管理办法8、各种能源与标准煤的参考折标系数（二）行业标准、规范、技术规定和技术指导1、屋面节能建筑构造2、民用建筑设计通则3、公共建筑节能设计标准4、民用建筑节能设计标准5、民用建筑热工设计规范6、民用建筑节能设计规程7、工业设备及管道绝热工程设计规范8、公共建筑节能设计标准十三、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx有限公司拥有稳定的供

18、应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、项目建成投产后，物资采购部门根据生产实际需要制定原材料采购计划，掌握原材料的性能、特点，在不影响产品质量的前提下，对项目所需原辅材料合理地选择品种、规格、质量，为企业节约使用原材料降低采购成本。2、本期工程项目所需要的原材料、辅助材料实行统一采购集中供应，并根据所需原材料的质量、价格、运输条件做到货比三家。3、验收材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录和资料积累，及时准确地做好月报、季报和年度各种统计报表工作。主要原辅材料一览

19、表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资27027.33万元，其中：建设投资21848.06万元，占项目总投资的80.84%；建设期利息453.48万元，占项目总投资的1.68%；流动资金4725.79万元，占项目总投资的17.49%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资27027.33100.00%1.1建设投资21848.0680.84%1.1.1工程费用18989.4870.26%1.1.1.1建筑工程费8997.3633.29%1.1.

20、1.2设备购置费9473.4135.05%1.1.1.3安装工程费518.711.92%1.1.2工程建设其他费用2197.828.13%1.1.2.1土地出让金1089.944.03%1.1.2.2其他前期费用1107.884.10%1.2.3预备费660.762.44%1.2.3.1基本预备费307.081.14%1.2.3.2涨价预备费353.681.31%1.2建设期利息453.481.68%1.3流动资金4725.7917.49%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资27027.33万元，其中申请银行长期贷款9254.57万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：

21、万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资27027.33100.00%1.1建设投资21848.0680.84%1.2建设期利息453.481.68%1.3流动资金4725.7917.49%2资金筹措27027.33100.00%2.1项目资本金17772.7665.76%2.1.1用于建设投资12593.4946.60%2.1.2用于建设期利息453.481.68%2.1.3用于流动资金4725.7917.49%2.2债务资金9254.5734.24%2.2.1用于建设投资9254.5734.24%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业

22、收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入55100.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2092.25万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目

23、综合总成本费用45706.67万元，其中：可变成本39203.71万元，固定成本6502.96万元。正常经营年份项目经营成本44065.64万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加251.07万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=9142.26（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税

24、：企业所得税=应纳税所得额税率=9142.2625.00%=2285.57（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额9142.26万元，缴纳企业所得税2285.57万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=9142.26-2285.57=6856.69（万元）。十七、 招标要求1、工程建设相关单位资质要求：勘察单位资质乙级设计单位资质甲级施工单位资质二级以上监理单位资质乙级以上2、本项目生产线上所有国产设备均为普通设备，可采用自行招标或直接到市场采购。十八、 项目风险分析风险评估十九、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓

25、励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积46000.00约69.00亩1.1总建筑面积73681.71容积率1.601.2基底面积28520.00建筑系数62.00%1.3投资强度万元/亩307.412总投资万元27027.332.1建设投资万元21848.062.1.1工程费用万元18989.482.1.2其他费用万元2197.822.1.3预备费万元660.762.2建设期利息万元453.482.3流动资金万元4725.793资

26、金筹措万元27027.333.1自筹资金万元17772.763.2银行贷款万元9254.574营业收入万元55100.00正常运营年份5总成本费用万元45706.676利润总额万元9142.267净利润万元6856.698所得税万元2285.579增值税万元2092.2510税金及附加万元251.0711纳税总额万元4628.8912工业增加值万元16188.9113盈亏平衡点万元22540.67产值14回收期年6.1915内部收益率18.52%所得税后16财务净现值万元4494.59所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8997.369473.

27、41518.7118989.481.1建筑工程费8997.368997.361.2设备购置费9473.419473.411.3安装工程费518.71518.712其他费用2197.822197.822.1土地出让金1089.941089.943预备费660.76660.763.1基本预备费307.08307.083.2涨价预备费353.68353.684投资合计21848.06建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息453.48113.37340.111.1.1期初借款余额4627.2851.1.2当期借款9254.574627.284627.281.1.3当期

28、应计利息453.48113.37340.111.1.4期末借款余额4627.2859254.571.2其他融资费用1.3小计453.48113.37340.112债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计453.48113.37340.11固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8997.369473.41518.7118989.481.1建筑工程费8997.368997.361.2设备购置费9473.419473.411.3安装工程费518.71518

29、.712其他费用1107.881107.883预备费660.76660.763.1基本预备费307.08307.083.2涨价预备费353.68353.684建设期利息453.48453.485合计21211.60流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0025566.4728975.3334088.621.1应收账款0.0011504.9113038.9015339.881.2存货0.008948.2610141.3711931.021.2.1原辅材料0.002684.483042.413579.311.2.2燃料动力0.00134.23152.12178

30、.971.2.3在产品0.004116.204665.035488.271.2.4产成品0.002013.362281.812684.481.3现金0.002045.322318.032727.091.4预付账款0.003067.973477.044090.632流动负债0.0022022.1224958.4129362.832.1应付账款0.007927.978985.0310570.622.2预收账款0.0014094.1615973.3818792.213流动资金0.003544.344016.924725.794流动资金增加0.003544.34472.58708.875铺底流动资金0

31、.007669.948692.6010226.59总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资27027.33100.00%1.1建设投资21848.0680.84%1.1.1工程费用18989.4870.26%1.1.1.1建筑工程费8997.3633.29%1.1.1.2设备购置费9473.4135.05%1.1.1.3安装工程费518.711.92%1.1.2工程建设其他费用2197.828.13%1.1.2.1土地出让金1089.944.03%1.1.2.2其他前期费用1107.884.10%1.2.3预备费660.762.44%1.2.3.1基本预备费307.081.

32、14%1.2.3.2涨价预备费353.681.31%1.2建设期利息453.481.68%1.3流动资金4725.7917.49%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资27027.33100.00%1.1建设投资21848.0680.84%1.2建设期利息453.481.68%1.3流动资金4725.7917.49%2资金筹措27027.33100.00%2.1项目资本金17772.7665.76%2.1.1用于建设投资12593.4946.60%2.1.2用于建设期利息453.481.68%2.1.3用于流动资金4725.7917.49%2.2债务资金92

33、54.5734.24%2.2.1用于建设投资9254.5734.24%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0041325.0046835.0055100.002增值税0.001787.972026.372092.252.1销项税0.005372.256088.557163.002.2进项税0.003584.284062.185070.753税金及附加0.00214.56243.17251.073.1城建税0.00125.16141.85146.463.2教育费附加0.0053

34、.6460.7962.773.3地方教育附加0.0035.7640.5341.84综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0027571.3631247.5536761.822工资及福利费0.002441.892441.892441.893修理费0.00620.41620.41620.414其他费用0.004241.524241.524241.524.1其他制造费用0.00391.73391.73391.734.2其他管理费用0.00359.98359.98359.984.3其他营业费用0.003489.813489.813489.815经营成本

35、0.0034875.1838551.3744065.646折旧费0.001165.761165.761165.767摊销费0.0021.8021.8021.808利息支出0.00453.47453.47453.479总成本费用0.0036516.2140192.4045706.679.1其中：固定成本0.006502.966502.966502.969.2可变成本0.0030013.2533689.4439203.71固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值11219.4810686.5510153.629620.699087.761.2当期折旧费53

36、2.93532.93532.93532.93532.931.3净值10686.5510153.629620.699087.768554.832机器设备152.1原值9992.129359.298726.468093.637460.802.2当期折旧费632.83632.83632.83632.83632.832.3净值9359.298726.468093.637460.806827.973合计3.1原值21211.6020045.8418880.0817714.3216548.563.2当期折旧费1165.761165.761165.761165.761165.763.3净值20045.841

37、8880.0817714.3216548.5615382.80无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1089.941089.941089.941089.941089.941.2当期摊销费21.8021.8021.8021.8021.801.3净值1068.141046.341024.541002.74980.94利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0041325.0046835.0055100.002税金及附加0.00214.56243.17251.073总成本费用0.0036516.2140192.4

38、045706.674利润总额0.004594.236399.439142.265应纳所得税额0.004594.236399.439142.266所得税0.001148.561599.862285.577净利润0.003445.674799.576856.698期初未分配利润0.000.003101.107110.619可供分配的利润0.003445.677900.6713967.3010法定盈余公积金0.00344.57790.071396.7311可供分配的利润0.003101.107110.6112570.5712未分配利润0.003101.107110.6112570.5713息税前利润

39、0.006196.268452.7611881.30项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0041325.0046835.0055100.001.1营业收入0.000.0041325.0046835.0055100.002现金流出10924.0310924.0338634.0839267.1248569.922.1建设投资10924.0310924.032.2流动资金0.003544.34472.584253.212.3经营成本0.0034875.1838551.3744065.642.4税金及附加0.00214.56243.17251.073所得税前净现金流量-10924.03-10924.032690.927567.886530.084累计所得税前净现金流量-10924.03-21848.06-19157.14-11589.26-5059.185调整所得税0.001549.072113.192970.326所得税后净现金流量-10924.03-10924.031542.365968.024244.517累计所得