苹果酸项目规划设计方案（模板参考）

1、泓域咨询 /苹果酸项目规划设计方案苹果酸项目规划设计方案报告说明苹果酸又被称为2-羟基丁二酸，是三羧酸循环的中间物之一，主要存在于苹果、葡萄、山楂等果实当中。因为苹果酸的分子结构中含有不对称的碳原子，因此可以分为左旋苹果酸（L-型）、右旋苹果酸（D-型）和外消旋苹果酸（DL-型）三种结构体。以上三种苹果酸在外观以及味道方面差距较小，主要是在合成方式中存在差异，DL-型苹果酸主要以化学法合成；L-型苹果酸以生物发酵发合成；D-型苹果酸则是由消旋异构体进行拆分而得。当前市场中在售的苹果酸多为外消旋苹果酸和左旋苹果酸。与DL-型苹果酸相比，L-型苹果酸具有易吸收优势，成为行业研发重点。根据谨慎财务估

2、算，项目总投资16256.56万元，其中：建设投资12566.93万元，占项目总投资的77.30%；建设期利息129.38万元，占项目总投资的0.80%；流动资金3560.25万元，占项目总投资的21.90%。项目正常运营每年营业收入30800.00万元，综合总成本费用24880.89万元，净利润4330.31万元，财务内部收益率20.28%，财务净现值6704.86万元，全部投资回收期5.69年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。本项目生产所需的原辅材料来源广泛，产品市场需求旺盛，潜力巨大；本项目产品生产技术先进，产品质量、成本具有较强的竞争力，三废排放少，能

3、够达到国家排放标准；本项目场地及周边环境经考察适合本项目建设；项目产品畅销，经济效益好，抗风险能力强，社会效益显著，符合国家的产业政策。目录一、 市场分析5二、 项目背景分析6三、 核心人员介绍7四、 项目名称及投资人8五、 项目建设背景9六、 结论分析9七、 建设规模及主要建设内容10八、 项目工程设计总体要求11九、 公司发展规划12十、 公司的目标、主要职责13十一、 环境保护综述14十二、 设备选型方案15主要设备购置一览表16十三、 人力资源配置16劳动定员一览表16十四、 项目总投资17总投资及构成一览表17十五、 资金筹措与投资计划18项目投资计划与资金筹措一览表18十六、 经济

4、评价财务测算19十七、 项目盈利能力分析21十八、 招标信息发布22十九、 项目总结22二十、 附表23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表23固定资产折旧费估算表24无形资产和其他资产摊销估算表25利润及利润分配表26项目投资现金流量表26借款还本付息计划表28建设投资估算表29建设期利息估算表29固定资产投资估算表30流动资金估算表31总投资及构成一览表32项目投资计划与资金筹措一览表33一、 市场分析苹果酸又被称为2-羟基丁二酸，是三羧酸循环的中间物之一，主要存在于苹果、葡萄、山楂等果实当中。因为苹果酸的分子结构中含有不对称的碳原子，因此可以分为左旋苹果酸（L-型）

5、、右旋苹果酸（D-型）和外消旋苹果酸（DL-型）三种结构体。以上三种苹果酸在外观以及味道方面差距较小，主要是在合成方式中存在差异，DL-型苹果酸主要以化学法合成；L-型苹果酸以生物发酵发合成；D-型苹果酸则是由消旋异构体进行拆分而得。当前市场中在售的苹果酸多为外消旋苹果酸和左旋苹果酸。与DL-型苹果酸相比，L-型苹果酸具有易吸收优势，成为行业研发重点。苹果酸作为三大有机酸产品之一，用途广泛，主要被应用在食品、医药、日化、香精等领域，除此之外还可以合成树脂、化学助剂等。但就具体应用市场来看，食品和饮料是苹果酸主要应用市场，需求占比达到84%左右，其次是医药领域市场占比为10%，排在第三的是化工领

6、域，占比为3%。随着苹果酸应用技术的成熟，以及食品和饮料领域需求带动，全球苹果酸市场规模不断扩大，在2020年全球苹果酸市场规模达到3.4亿美元，预计到2025年能够达到4亿美元左右。苹果酸在中国市场也呈现快速发展的趋势，在2020年市场规模达到0.7亿美元，预计到2025年将达到0.9亿美元。全球中苹果酸生产企业众多，扶桑化学株式会社、三菱化成、协和发酵、田边制药株式会社、Miles、Polynt等企业。在2020年全球苹果酸总产量约为15万吨左右，其中DL-苹果酸产量较高，约为10.3万吨，L-苹果酸产量有4.2万吨，其中美国Miles化学公司是全球最大的L-苹果酸生产厂家，年产量能够达到

7、8000吨左右。目前来看日本是全球最大的L-苹果酸生产和出口国家，以上四家日本企业L-苹果酸总产量接近全球L-苹果酸总产量的一半以上。苹果酸可应用在食品、饮料和医药等领域，随着全球居民对于健康食品需求增长，苹果酸应用需求攀升，行业得到快速发展。在生产方面，目前全球DL-苹果酸产量较高，但L-苹果酸相比于DL-苹果酸更具备优势，是苹果酸行业发展的主要趋势，未来L-苹果酸领域更具备发展前景。二、 项目背景分析苹果酸又被称为2-羟基丁二酸，是三羧酸循环的中间物之一，主要存在于苹果、葡萄、山楂等果实当中。因为苹果酸的分子结构中含有不对称的碳原子，因此可以分为左旋苹果酸（L-型）、右旋苹果酸（D-型）和

8、外消旋苹果酸（DL-型）三种结构体。以上三种苹果酸在外观以及味道方面差距较小，主要是在合成方式中存在差异，DL-型苹果酸主要以化学法合成；L-型苹果酸以生物发酵发合成；D-型苹果酸则是由消旋异构体进行拆分而得。当前市场中在售的苹果酸多为外消旋苹果酸和左旋苹果酸。与DL-型苹果酸相比，L-型苹果酸具有易吸收优势，成为行业研发重点。三、 核心人员介绍1、韦xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。2

9、、蔡xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。3、姜xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。4、张xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。5、戴xx，

10、中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。6、于xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。7、唐xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。8、郝xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学

11、历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。四、 项目名称及投资人（一）项目名称苹果酸项目（二）项目投资人xxx投资管理公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx（待定）。五、 项目建设背景实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、

12、率先绿色崛起。六、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约42.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined苹果酸的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资16256.56万元，其中：建设投资12566.93万元，占项目总投资的77.30%；建设期利息129.38万元，占项目总投资的0.80%；流动资金3560.25万元，占项目总投资的21.90%。（五）资金筹措项目总投资16256.56万元，根据资金筹措方案，xxx投资

13、管理公司计划自筹资金（资本金）10975.81万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额5280.75万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：30800.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：24880.89万元。3、项目达产年净利润（NP）：4330.31万元。4、财务内部收益率（FIRR）：20.28%。5、全部投资回收期（Pt）：5.69年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：11530.01万元（产值）。七、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积28000.00（折合约42.00亩），预计场区规划总建筑面积48760.96

14、。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx投资管理公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx苹果酸，预计年营业收入30800.00万元。八、 项目工程设计总体要求（一）设计原则本设计按照国家及行业指定的有关建筑、消防、规划、环保等各项规定，在满足工艺和生产管理的条件下，尽可能的改善工人的操作环境。在不额外增加投资的前提下，对建筑单体从型体到色彩质地力求简洁、鲜明、大方，突出现代化工业建筑的个性。在整个建筑设计中，力求采用新材料、新技术，以使建筑物富有艺术感，突出时代特点。（二）设计规范、依据1、建筑设计防火规范2、建筑结构荷载规范3、建筑地基基础设计规范4、建筑抗震设计规范5、混凝土结构设计

15、规范6、给排水工程构筑物结构设计规范九、 公司发展规划根据公司的发展规划，未来几年内公司的资产规模、业务规模、人员规模、资金运用规模都将有较大幅度的增长。随着业务和规模的快速发展，公司的管理水平将面临较大的考验，尤其在公司迅速扩大经营规模后，公司的组织结构和管理体系将进一步复杂化，在战略规划、组织设计、资源配置、营销策略、资金管理和内部控制等问题上都将面对新的挑战。另外，公司未来的迅速扩张将对高级管理人才、营销人才、服务人才的引进和培养提出更高要求，公司需进一步提高管理应对能力，才能保持持续发展，实现业务发展目标。公司将采取多元化的融资方式，来满足各项发展规划的资金需求。在未来融资方面，公司将

16、根据资金、市场的具体情况，择时通过银行贷款、配股、增发和发行可转换债券等方式合理安排制定融资方案，进一步优化资本结构，筹集推动公司发展所需资金。公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时加大对人才的资金投入并建立有效的激励机制，确保公司发展规划和目标的实现。一方面，公司将继续加强员工培训，加快培育一批素质高、业务强的营销人才、服务人才、管理人才；对营销人员进行沟通与营销技巧方面的培训，对管理人员进行现代企业管理方法的教育。另一方面，不断引进外部人才。对于行业管理经验杰出的高端人才，要加大引进力度，保持核心人才的竞争力。其三，逐步建立、完善包括直接物质奖励、职业生涯规划、长期股权激励等多层次的

17、激励机制，充分调动员工的积极性、创造性，提升员工对企业的忠诚度。公司将严格按照公司法等法律法规对公司的要求规范运作，持续完善公司的法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策和用人机制，充分发挥董事会在重大决策、选择经理人员等方面的作用。公司将进一步完善内部决策程序和内部控制制度，强化各项决策的科学性和透明度，保证财务运作合理、合法、有效。公司将根据客观条件和自身业务的变化，及时调整组织结构和促进公司的机制创新。十、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效

18、益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、苹果酸行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和苹果酸行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投

19、资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内苹果酸行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。十一、 环境保护综述本项目选址在交通、通信、供电、供水、规划等方面具备良好的条件。项目用水来自当地自来水管网，用电来自当地电网，交通、能源均有保障。本项目产生的噪声及粉尘对周边居民的影响较

20、小。项目所在地周边200m范围内没有饮用水水源保护区及准保护区、风景名胜区、旅游度假区和自然保护区，无具有历史、科学、民族意义的保护区，未发现国家及省级重点保护的野生动植物、名木古树、文物单位。项目选址范围不属于限制建设区和禁止建设区，未占用基本农田。故本项目建设符合规划要求。本项目选址与规划满足相符性要求。十二、 设备选型方案1、本期工程项目生产工艺装备和检验设备的选用以“先进、高效、实用、节能、可靠”为原则，生产设备应具有效率高、质量好、物料损耗少、自动化程度高、劳动强度小、噪音低的特点。2、根据生产工艺的要求，公司对比考察了多个生产设备制造企业，优选了专用设备和检测设备等国内先进的环境保

21、护节能型设备，确保本期工程项目生产及产品质量检验的需要。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计61台（套），设备购置费4611.34万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备433227.942辅助生成设备5368.913研发设备5415.024检测设备4276.683环保设备3230.573其它设备192.23合计614611.34十三、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的

22、需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx投资管理公司规划，达产年劳动定员182人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位118正常运营年份2技术指导岗位183管理工作岗位184质量检测岗位27合计182十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资16256.56万元，其中：建设投资12566.93万元，占项目总投资的77.30%；建设期利息129.38万元，占项目总投资的0.80%；流

23、动资金3560.25万元，占项目总投资的21.90%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资16256.56100.00%1.1建设投资12566.9377.30%1.1.1工程费用10840.8966.69%1.1.1.1建筑工程费5978.9836.78%1.1.1.2设备购置费4611.3428.37%1.1.1.3安装工程费250.571.54%1.1.2工程建设其他费用1391.258.56%1.1.2.1土地出让金724.554.46%1.1.2.2其他前期费用666.704.10%1.2.3预备费334.792.06%1.2.3.1基本预备费142.450.

24、88%1.2.3.2涨价预备费192.341.18%1.2建设期利息129.380.80%1.3流动资金3560.2521.90%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资16256.56万元，其中申请银行长期贷款5280.75万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资16256.56100.00%1.1建设投资12566.9377.30%1.2建设期利息129.380.80%1.3流动资金3560.2521.90%2资金筹措16256.56100.00%2.1项目资本金10975.8167.52%2.1.1用于建设投资7286.1844

25、.82%2.1.2用于建设期利息129.380.80%2.1.3用于流动资金3560.2521.90%2.2债务资金5280.7532.48%2.2.1用于建设投资5280.7532.48%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入30800.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1211.33万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要

26、包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用24880.89万元，其中：可变成本21339.25万元，固定成本3541.64万元。正常经营年份项目经营成本23962.00万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税

27、金及附加145.36万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=5773.75（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5773.7525.00%=1443.44（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额5773.75万元，缴纳企业所得税1443.44万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=5773.75-1443.44=4330.31（万元）。十七、

28、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.28%。本期项目投资财务内部收益率20.28%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=6704.86（万元）。以上计算结果表明，财务净现值6704

29、.86万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.69年。本期项目全部投资回收期5.69年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十八、 招标信息发布在本市的招标网上发布招标公告，或至少在一家有资格的媒体上公

30、开发布招标信息。十九、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入20020.0023100.0026180.0030

31、800.002增值税732.29869.161006.031211.332.1销项税2602.603003.003403.404004.002.2进项税1870.312133.842397.372792.673税金及附加87.88104.29120.72145.363.1城建税51.2660.8470.4284.793.2教育费附加21.9726.0730.1836.343.3地方教育附加14.6517.3820.1224.23综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费13176.5115203.6617230.8220271.552工资及福利费106

32、7.701067.701067.701067.703修理费255.12255.12255.12255.124其他费用2367.632367.632367.632367.634.1其他制造费用179.87179.87179.87179.874.2其他管理费用162.09162.09162.09162.094.3其他营业费用2025.672025.672025.672025.675经营成本16866.9618894.1120921.2723962.006折旧费645.64645.64645.64645.647摊销费14.4914.4914.4914.498利息支出258.76258.76258.7

33、6258.769总成本费用17785.8519813.0021840.1624880.899.1其中：固定成本3541.643541.643541.643541.649.2可变成本14244.2116271.3618298.5221339.25固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值7109.856772.136434.416096.695758.971.2当期折旧费337.72337.72337.72337.72337.721.3净值6772.136434.416096.695758.975421.252机器设备152.1原值4861.914553.

34、994246.073938.153630.232.2当期折旧费307.92307.92307.92307.92307.922.3净值4553.994246.073938.153630.233322.313合计3.1原值11971.7611326.1210680.4810034.849389.203.2当期折旧费645.64645.64645.64645.64645.643.3净值11326.1210680.4810034.849389.208743.56无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值724.55724.55724.55724.55724

35、.551.2当期摊销费14.4914.4914.4914.4914.491.3净值710.06695.57681.08666.59652.10利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入20020.0023100.0026180.0030800.002税金及附加87.88104.29120.72145.363总成本费用17785.8519813.0021840.1624880.894利润总额2146.273182.714219.125773.755应纳所得税额2146.273182.714219.125773.756所得税536.57795.681054.7814

36、43.447净利润1609.702387.033164.344330.318期初未分配利润0.001448.733452.185954.879可供分配的利润1609.703835.766616.5210285.1810法定盈余公积金160.97383.58661.651028.5211可供分配的利润1448.733452.185954.879256.6612未分配利润1448.733452.185954.879256.6613息税前利润2941.604237.155532.667475.95项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0020020.0023

37、100.0026180.0030800.001.1营业收入0.0020020.0023100.0026180.0030800.002现金流出12566.9319269.0019354.4323712.1724997.432.1建设投资12566.930.002.2流动资金2314.16356.032670.18890.072.3经营成本16866.9618894.1120921.2723962.002.4税金及附加87.88104.29120.72145.363所得税前净现金流量-12566.93751.003745.572467.835802.574累计所得税前净现金流量-12566.93-

38、11815.93-8070.36-5602.53200.045调整所得税735.401059.291383.161868.996所得税后净现金流量-12566.93214.432949.891413.054359.137累计所得税后净现金流量-12566.93-12352.50-9402.61-7989.56-3630.43计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：27.91%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.28%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：13070.34万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：6704.86万元；5、项目投资回收

39、期（所得税前）：4.97年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.69年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额5280.755280.755280.755280.751.2当期还本付息129.38258.76258.76258.76258.761.2.1还本1.2.2付息129.38258.76258.76258.76258.761.3期末借款余额5280.755280.755280.755280.755280.752利息备付率28.893偿债备付率25.86建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用59

40、78.984611.34250.5710840.891.1建筑工程费5978.985978.981.2设备购置费4611.344611.341.3安装工程费250.57250.572其他费用1391.251391.252.1土地出让金724.55724.553预备费334.79334.793.1基本预备费142.45142.453.2涨价预备费192.34192.344投资合计12566.93建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息129.38129.380.001.1.1期初借款余额5280.751.1.2当期借款5280.755280.750.001.1.3当期应计利息129.38129.380.001.1.4期末借款余额5280.755280.751.2其他融资费用1.3小计129.38129.380.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计129.38129.380.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用5978.984611.34250.571084