糖浆项目用地申请报告（模板范本）

1、泓域咨询 /糖浆项目用地申请报告糖浆项目用地申请报告xxx有限责任公司目录一、 市场分析4二、 公司主要财务数据5公司合并资产负债表主要数据5公司合并利润表主要数据6三、 项目名称及投资人6四、 项目建设背景6五、 结论分析7六、 建筑工程建设指标8建筑工程投资一览表8七、 产品规划方案及生产纲领9产品规划方案一览表10八、 高级管理人员10九、 项目进度安排12项目实施进度计划一览表13十、 节能综合评价13十一、 人力资源配置14劳动定员一览表14十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理14主要原辅材料一览表15十三、 项目总投资16总投资及构成一览表16十四、 资金筹措与投资计划17项目

2、投资计划与资金筹措一览表17十五、 经济评价财务测算18十六、 项目风险对策20十七、 项目招标范围22十八、 项目总结22十九、 附表23主要经济指标一览表24建设投资估算表25建设期利息估算表26固定资产投资估算表27流动资金估算表27总投资及构成一览表28项目投资计划与资金筹措一览表29营业收入、税金及附加和增值税估算表30综合总成本费用估算表31利润及利润分配表32项目投资现金流量表32借款还本付息计划表34一、 市场分析糖浆指的是用甘蔗汁、果汁以及其他植物汁通过熬煮等其他加工技术，制成粘稠的，浓度较高的糖溶液，可被应用在饮料、食品、甜点等制作，在日常生活中应用需求较高。由于糖浆口味较

3、为单一，不符合现代食品饮料市场多样化发展趋势，因此风味糖浆应势出现。风味糖浆指的是糖度在60-70brix左右，以液态糖为基础，加入使用香精、水果萃取物等，来增加饮品风味的糖浆。目前市场中的风味糖浆种类繁多，最常用的有榛果、原味糖浆、焦糖、香草、水果风味等。原味糖浆依旧占据主要市场，市场份额占比约为25%，其次是焦糖风味，市场占比为21%，水果风味和香草风味市场占比分别为17%和15%。而就应用市场来看，目前风味糖浆主要被应用在咖啡、奶茶、气泡水、调酒等领域，其中咖啡市场需求占比最高，在42%左右，其次是调酒和奶茶，市场占比分别为21%和18%。近几年我国经济快速发展，咖啡、调酒、奶茶备受居民

4、青睐，消费量持续攀升。风味糖浆作为以上产业中重要的调味品，市场需求随之增长，市场规模不断扩大，在2020年我国风味糖浆市场规模约为4.6亿元，预计到2025年将达到7.2亿元。风味糖浆市场内企业众多，主要供应商有莫林、特朗尼、德斯卡夫特、达芬奇、法布芮、广村、同力食品、糖匠食品、育芳食品等企业，其中2020年TOP5企业市场占比约为55%，剩余企业占比较小。当前国内风味糖浆生产企业存在低端产能过剩，但高端产品开发不足的现象，主要集中在低端市场。由于食品加工企业分布的情况不同，风味糖浆市场需求也有所差异，在国内市场汇总华北地区是风味糖浆最大消费市场，市场份额占比约为30%，其次是华东市场，市场份

5、额为25%。未来风味糖浆行业将逐渐向华中、华南、西南等地区发展。风味糖浆主要应用在咖啡、奶茶、调酒等产业中，随着我国经济快速发展，奶茶店、咖啡店、酒吧得到快速普及，在三四线城市渗透率也不断增长，也带动风味糖浆市场需求攀升。在生产方面来看，目前风味糖浆市场内企业众多，但国内企业多生产低端产品，缺少创新能力，高端市场仍具备较大开拓潜力。二、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额4632.703706.163474.52负债总额2529.482023.581897.11股东权益合计2103.221682.581577.41公司合并利润

6、表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入10994.538795.628245.90营业利润2608.442086.751956.33利润总额2204.351763.481653.26净利润1653.261289.541190.35归属于母公司所有者的净利润1653.261289.541190.35三、 项目名称及投资人（一）项目名称糖浆项目（二）项目投资人xxx有限责任公司（三）建设地点本期项目选址位于xx园区。四、 项目建设背景实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精

7、诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。五、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx园区，占地面积约29.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined糖浆的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资11734.42万元，其中：建设投资9220.03万元，占项目总投资的78.57%；建设期利息126.68万元，占项目总投资的1.08%；流动资金2387.71万元，占项目总投资

8、的20.35%。（五）资金筹措项目总投资11734.42万元，根据资金筹措方案，xxx有限责任公司计划自筹资金（资本金）6564.01万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额5170.41万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：22200.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：17705.77万元。3、项目达产年净利润（NP）：3286.49万元。4、财务内部收益率（FIRR）：21.54%。5、全部投资回收期（Pt）：5.54年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：8955.14万元（产值）。六、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积32444.37

9、，其中：生产工程21570.39，仓储工程3069.31，行政办公及生活服务设施3792.65，公共工程4012.02。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程6698.8821570.392905.731.11#生产车间2009.666471.12871.721.22#生产车间1674.725392.60726.431.33#生产车间1607.735176.89697.381.44#生产车间1406.764529.78610.202仓储工程2435.963069.31266.162.11#仓库730.79920.7979.852.22#仓库608.99

10、767.3366.542.33#仓库584.63736.6363.882.44#仓库511.55644.5655.893办公生活配套820.923792.65575.923.1行政办公楼533.602465.22374.353.2宿舍及食堂287.321327.43201.574公共工程2192.364012.02464.73辅助用房等5绿化工程2408.8945.34绿化率12.46%6其他工程4744.3214.097合计19333.0032444.374271.97七、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺

11、技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1糖浆undefinedundefined2糖浆undefinedundefined3糖浆undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx22200.00八、 高级管理人员1、公司设总经理1名，由董事会聘任或解聘。公司设副总经理3名

12、，由董事会聘任或解聘。公司总经理、副总经理、财务总监为公司高级管理人员。2、本章程关于不得担任董事的情形，同时适用于高级管理人员。本章程关于董事的忠实义务和关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。3、在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事、监事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。4、总经理每届任期3年，总经理连聘可以连任。5、总经理对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司的经营管理工作，组织实施董事会的决议，并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司的基本管理制度；（5）制定公司的具体规章；（6）提请董事

13、会聘任或者解聘公司副总经理、财务总监；（7）决定聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8）拟定公司职工的工资、福利、奖惩，决定公司职工的聘用和解聘；（9）公司章程或董事会授予的其他职权。总经理列席董事会会议。6、总经理应制订总经理工作细则，报董事会批准后实施。7、总经理工作细则包括下列内容：（1）总经理会议召开的条件、程序和参加的人员；（2）总经理及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工；（3）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会的报告制度；（4）董事会认为必要的其他事项。8、总经理可以在任期届满以前提出辞职。有关总经理辞职的具体程序和办法由总经理与

14、公司之间的劳务合同规定。9、副总经理由总经理提名，经董事会聘任或解聘。副总经理协助总经理开展公司的研发、生产、销售等经营工作，对总经理负责。10、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。九、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土

15、建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十、 节能综合评价本期工程项目采用先进的生产装备和成熟可靠的技术工艺，在项目总体设计、主要设备的选型、工艺技术、能源管理等方面采取切实有效的措施，而且项目达产年产品规划方案和设计产能完全符合国家产业发展政策。十一、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配

16、置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx有限责任公司规划，达产年劳动定员142人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位92正常运营年份2技术指导岗位143管理工作岗位144质量检测岗位21合计142十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx有限责任公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、项目建成投产后，物资采购部门根据生产实际需要制定原材料采购计划，掌握原材料的性能、特点，在不影响产品质量的前提下，对项目所需原辅材料合

17、理地选择品种、规格、质量，为企业节约使用原材料降低采购成本。2、本期工程项目所需要的原材料、辅助材料实行统一采购集中供应，并根据所需原材料的质量、价格、运输条件做到货比三家。3、验收材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录和资料积累，及时准确地做好月报、季报和年度各种统计报表工作。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资11734.42万元，其中：建设投资9220.03万元

18、，占项目总投资的78.57%；建设期利息126.68万元，占项目总投资的1.08%；流动资金2387.71万元，占项目总投资的20.35%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资11734.42100.00%1.1建设投资9220.0378.57%1.1.1工程费用7809.0666.55%1.1.1.1建筑工程费4271.9736.41%1.1.1.2设备购置费3344.7728.50%1.1.1.3安装工程费192.321.64%1.1.2工程建设其他费用1215.9110.36%1.1.2.1土地出让金635.105.41%1.1.2.2其他前期费用580.814.

19、95%1.2.3预备费195.061.66%1.2.3.1基本预备费111.900.95%1.2.3.2涨价预备费83.160.71%1.2建设期利息126.681.08%1.3流动资金2387.7120.35%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资11734.42万元，其中申请银行长期贷款5170.41万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资11734.42100.00%1.1建设投资9220.0378.57%1.2建设期利息126.681.08%1.3流动资金2387.7120.35%2资金筹措11734.42100.00%2.

20、1项目资本金6564.0155.94%2.1.1用于建设投资4049.6234.51%2.1.2用于建设期利息126.681.08%2.1.3用于流动资金2387.7120.35%2.2债务资金5170.4144.06%2.2.1用于建设投资5170.4144.06%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入22200.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额

21、-进项税额=935.38万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用17705.77万元，其中：可变成本14667.12万元，固定成本3038.65万元。正常经营年份项目经营成本16969.91万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建

22、设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加112.25万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4381.98（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4381.9825.00%=1095.49（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额4381.98万元，缴纳企业所得税1095.49万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额

23、-企业所得税=4381.98-1095.49=3286.49（万元）。十六、 项目风险对策（一）加强项目建设及运营管理本项目的建设采用招标方式选择工程设计承包商，在保证建设质量的同时，努力降低建设投资和设备采购成本。项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低项目造价。建成投入运营后，加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动空间，以增强企业的市场竞争能力。（二）采取多元化融资方式选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例，从而从根本上降低偿债压力和风险。（三）政

24、策风险对策为应对所得税优惠、出口退税政策调整的风险，公司一方面应抓住时机，加大力度实现销售和收入，加快回收投资。另一方面要注意控制成本和技术研发，保持公司的核心竞争力。（四）市场风险对策1、加强市场开拓。加强市场开发，建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，扩大市场占有率，降低产品成本，以高质量和低成本占领市场。通过以上措施扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。2、加大产品宣传力度，创新营销手段和方式，开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍。企业计划通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示公司产品，吸引客户推动产品

25、销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。（五）技术风险对策公司将加大对技术研发高投入。项目运营过程中将进一步引进高素质的专业人才，建立高水平的技术研发中心，提供先进的研发条件，加强产学研合作和国内外专家的学术交流，紧跟世界行业的前沿信息，不断开发掌握新工艺、应用新技术、发展新产品，注重自主创新和自主知识产权管理，不断增强公司的核心竞争力，以化解各种技术风险和未来技术壁垒的冲击。（六）资金风险对策密切关注汇率变化，利用各种金融工具防范汇率风险。签订产品外销合同时尽量选择人民币作为支付货币，或者选择币值相对稳定的外币作为支付货币。十七、 项目招标范围本项目对工程的勘察、施工及重要设备、材料

26、等采取招标方式确定，设计、监理不采用招标方式。由业主按国家招标法及有关规定采用公开招标形式确定施工单位，采用邀标形式确定勘察设计单位和监理单位。十八、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景

27、良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过

28、财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。十九、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积19333.00约29.00亩1.1总建筑面积32444.37容积率1.681.2基底面积12179.79建筑系数63.00%1.3投资强度万元/亩300.402总投资万元11734.422.1建设投资万元9220.032.1.1工程费用万元7809.06

29、2.1.2其他费用万元1215.912.1.3预备费万元195.062.2建设期利息万元126.682.3流动资金万元2387.713资金筹措万元11734.423.1自筹资金万元6564.013.2银行贷款万元5170.414营业收入万元22200.00正常运营年份5总成本费用万元17705.776利润总额万元4381.987净利润万元3286.498所得税万元1095.499增值税万元935.3810税金及附加万元112.2511纳税总额万元2143.1212工业增加值万元7123.5713盈亏平衡点万元8955.14产值14回收期年5.5415内部收益率21.54%所得税后16财务净现值

30、万元4958.95所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4271.973344.77192.327809.061.1建筑工程费4271.974271.971.2设备购置费3344.773344.771.3安装工程费192.32192.322其他费用1215.911215.912.1土地出让金635.10635.103预备费195.06195.063.1基本预备费111.90111.903.2涨价预备费83.1683.164投资合计9220.03建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息126.68126.680.00

31、1.1.1期初借款余额5170.411.1.2当期借款5170.415170.410.001.1.3当期应计利息126.68126.680.001.1.4期末借款余额5170.415170.411.2其他融资费用1.3小计126.68126.680.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计126.68126.680.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4271.973344.77192.327809.061.1建筑工程费4271.9742

32、71.971.2设备购置费3344.773344.771.3安装工程费192.32192.322其他费用580.81580.813预备费195.06195.063.1基本预备费111.90111.903.2涨价预备费83.1683.164建设期利息126.68126.685合计8711.61流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产9263.7711579.7113123.6715439.611.1应收账款4168.695210.865905.656947.821.2存货3242.324052.894593.285403.861.2.1原辅材料972.701215

33、.871377.991621.161.2.2燃料动力48.6460.8068.9081.061.2.3在产品1491.471864.342112.912485.781.2.4产成品729.52911.901033.491215.871.3现金741.10926.381049.891235.171.4预付账款1111.651389.561574.841852.752流动负债7831.149788.9211094.1113051.902.1应付账款2819.213524.013993.884698.682.2预收账款5011.936264.917100.248353.223流动资金1432.631

34、790.782029.552387.714流动资金增加1432.63358.16238.77358.165铺底流动资金2779.133473.913937.104631.88总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资11734.42100.00%1.1建设投资9220.0378.57%1.1.1工程费用7809.0666.55%1.1.1.1建筑工程费4271.9736.41%1.1.1.2设备购置费3344.7728.50%1.1.1.3安装工程费192.321.64%1.1.2工程建设其他费用1215.9110.36%1.1.2.1土地出让金635.105.41%1.1.

35、2.2其他前期费用580.814.95%1.2.3预备费195.061.66%1.2.3.1基本预备费111.900.95%1.2.3.2涨价预备费83.160.71%1.2建设期利息126.681.08%1.3流动资金2387.7120.35%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资11734.42100.00%1.1建设投资9220.0378.57%1.2建设期利息126.681.08%1.3流动资金2387.7120.35%2资金筹措11734.42100.00%2.1项目资本金6564.0155.94%2.1.1用于建设投资4049.6234.51%2

36、.1.2用于建设期利息126.681.08%2.1.3用于流动资金2387.7120.35%2.2债务资金5170.4144.06%2.2.1用于建设投资5170.4144.06%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入13320.0016650.0018870.0022200.002增值税505.96667.00774.35935.382.1销项税1731.602164.502453.102886.002.2进项税1225.641497.501678.751950.623税金及附加

37、60.7280.0492.92112.253.1城建税35.4246.6954.2065.483.2教育费附加15.1820.0123.2328.063.3地方教育附加10.1213.3415.4918.71综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费8365.1510456.4311850.6213941.912工资及福利费725.21725.21725.21725.213修理费232.89232.89232.89232.894其他费用2069.902069.902069.902069.904.1其他制造费用169.97169.97169.97169.

38、974.2其他管理费用126.21126.21126.21126.214.3其他营业费用1773.721773.721773.721773.725经营成本11393.1513484.4314878.6216969.916折旧费469.81469.81469.81469.817摊销费12.7012.7012.7012.708利息支出253.35253.35253.35253.359总成本费用12129.0114220.2915614.4817705.779.1其中：固定成本3038.653038.653038.653038.659.2可变成本9090.3611181.6412575.8314667.12利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入13320.0016650.0018870.0022200.002税金及附加60.7280.0492.9