流动性风险计算公式知识分享

1、主要风险指标计算公式及相关指标解读情况说明表风险领域指标名称定义计算方法指标公式监管标准指标解读人民币流动性比例：G22中华人流动性比例1 1 10A /G2 22民共和国是指商业银流动性比例=1 8AX100%商业银行行一个月内一个月到期的外币流动性比例：G221流动性比例是在资产负债比例管理框架下，商业银行衡量流动性风险程度流动性流动性到期的流动流动资产/ 一个1 10B/G2221 8法明确规的重要指标之一。正常情况下，该指标数值越高，商业银行短期（一个月内）风险比例性资产与流月到期的流动BX100%定，商业银流动性越好。行流动性动性负债的负债*100%本外币合计流动性比例：G2比例不得

2、比率21 1 10C1/G22低于25%218CX100风险领域指标名称定义计算方法指标公式监管标准指标解读流动性覆盖率和净稳定资金比例该指标主要反映短期（未来30天内）特定压力情景下流动性覆盖情况表G25（体现在对资产和负债项目赋予不同的折算率）,银行持有率（LCR） 是流动性覆盖率G25 血0 1 1 1 A/G的高流动性资产应对资金流失的能力。引入流动性覆盖银行优质流(LCR)=流动2 50 : 0 1 2 1 1A-MI率作为监管指标，旨在衡量机构在监管当局所设定的流流动性流动性该指标监管标准值应不低于动性资产储性资产/未来N(G250? : 0 1 2 1 2A,动性严重压力情景下，

3、是否能够将无障碍变现的优质流风险覆盖率100%。备除以未来30日内资金净0 1 7 5XG 2 50? : 0 1 2 1动性资产保持在一个合理的水平，通过将这些资产变现30日的资金流出*100%1A)X100%(分母中，以满足30天内的流动性需求。一般认为，如果足以支净流岀量。资金流入可计入部分以资金流岀撑30天时间，届时管理层和监管当局能有足够的时间的7 5%为上限）采取适当的行动，使这家银行的问题得到有效处置。净稳定资金比例净稳定资金比例是计算 银行一年以 内可用的稳 定资金与业 务所需的稳 定资金之比。净稳定资金比例(NSFR)=可用的稳定资金/业务所需的稳定资金*100%流动性覆盖率

4、和净稳定资金比例 情况表G25G25 电0 1 1 1C/G2 50: 0 1 2 1CX100%该指标监管标准值大于等于100%通过对各类资金来源及资金运用项给予不同的折扣系 数，来设定特定的流动性压力，以衡量一家机构一年内 根据资产的流动性状况和其表外承诺及负债导致的流动 性或有需求状况，所需及可用的长期稳定资金的数量。主要风险指标计算公式及相关指标解读情况说明表风险领域指标名称定义计算方法指标公式监管标准指标解读流动性风险流动性缺口率流动性缺口 率是指银行 90天内到期 的资产负债 间缺口与同 期限内到期 的资产余额 之比。流动性缺口率=90天内到期 期限缺口 /90 天内到期表内 资产

5、和表外收入 *100%流动性期限缺口统计表G21(G2 16 1 D + G2131 5 1 2AG217 1 A-G217 1 BG2171C G2 17 1 D)/(G211 1 A + G212 1A + G211 1 B + G212 1 B + G211 1 C +G212 1C + G211 1D + G212 1D)X100%商业银 行风险监 管核心指 标（试 行）规定， 流动性缺 口率应不 低于-10%;流动性缺口率指标与流动性比例指标反映的都是资产负债管理框架下银行静态流动性水平，不考虑表内外统计口径的差异，两者间存在固定公式关系，流动性比例=1/ （1 - 一个月流动性缺口

6、率）,在一定范围内，流动性 缺口率越大，流动性比例越高。在目前监管标准下，25%的流动性比例对应的一个月流动性缺口率是 -300%。流动性缺口率指标反映的是银行一定期限内到期的资金名义缺口状况，银行可观测连续期限的流动性缺口率。在其他条件类似的情况下，流动性缺口率越大，银行流动性风险越低，例如，流动性缺口率为0的银行流动性 要好于流动性缺口率为-5%的银行。资金期限错配（短借长贷）是商业银 行盈利的重要来源，故从期限缺口上看，一般是先呈现短期负债大于资一年内流动产，而后缺口逐步缩小的情况。性缺口比例一年内流动性(G2 1 6E + G2 1 7F)是银行一年缺口比例=一/(G211A + G2

7、1l一年内流内到期的资年到期期限缺E + G211C + G21动性缺口产负债间缺口/一年内到期ID + G211E +G2无比例口与同期限表内资产和表12A + G212B +G内到期的资外收入*100%212C + G212D +产余额G212E)之比主要风险指标计算公式及相关指标解读情况说明表风险领域指标名称定义计算方法指标公式监管标准指标解读流动性风险核心负债依存度核心负债依 存度是指银 行的核心负 债与负债总 额的比率核心负债依存 度=核心负债/总负债*100%资产负债项目统计表G01流动性期限缺口统计表G21(G213 1 5 1 1H-G213 1 5 11A1-G213 1 5

8、 1 1B1-G213 1 5 1 1C1-G213 1 5 1 1D ) +(G2 13 1 6H-G213 1 6A G213 1 6B -G2 13 1 6C -G2 131 6D )+ G217 1 F)/G014 9 1 CX100%商业银行风 险监管核心指 标（试行）明确 规定，该指标不 应低于60%。核心负债是银行负债中相对稳定的部分，由于它具 有期限长或者波动性较小的特点，因而受利率变化、季节变化和经济环境变化的影响相对较小。核 心负债依存度指标能够较好地反映商业银行负债的 稳定性状况。若银行的核心负债依存度较高，则说明该银行负债的稳定性较好 ，在其他情况类似的情 况下，银行流

9、动性风险也较小。存贷款比例中华人民共是指商业银存贷款比例=资产负债项目统计表G01和国商业银行存贷款行各项贷款各项贷款余额/它用来反映银行总体流动性状况和存贷款的匹配情G0162 1 C/G0161 1 CX法明确规定,比例余额与各项各项存款余额况。10 0%该指标不得超存款余额之*100%过 75%。间的比率主要风险指标计算公式及相关指标解读情况说明表风险领域指标名称定义计算方法指标公式监管标准指标解读人民币超额备人民币超额付金率是指商备付金率=业银行为适应（在中国人民资产负债表附注第V部分：该比率越高，银行流动性越强，若比率过低，则表明银行清偿能力不足，人民币超资金营运的需银行的超额流动性

10、人民币备付率报表G01V可能会影响银行的正常兑付。关注一家银行的人民币超额备付金率主要是额备付金要，用于保证存准备金存款+无风险G01 V 1 1 5A/G为了监测其是否具备正常的支付能力，保证其具备一定比例的现金和流动率款支付和资金库存现金）/0 1V1 1 6AX100%性强的资产准备以应付客户提款。清算的货币资人民币各项金占存款总额存款期末余的比率额 *100%同业市场负债依存度同业市场负债 依存度是指银 行通过同业市 场融入的资金 在总负债中所 占的比例同业市场负 债依存度= （同业存放款 项+同业拆 入+卖出回 购款项）/总负债*100%(G01E29C + G0130C + G0131C)/G0149C无该指标反映了商业银行同业负债在总负债中的比例。相比于一般公司存款和储蓄存款，同业负债更加不稳定，尤其是在发生系统性金融风险的情况 下，同业负债来源非常不可靠。该指标值越高，说明该银行负债来源对同业市场依赖程度越高，通常情况下银行负债结构更不稳定，流动性风险水 平会较高。主要风险指标计算公式及相关指标解读情况说明表风险领域指标名称定义计算方法指标公式监管标准指标解读流动性风险存款增长率存款增长率 是指商业银 行报告期末 各项存款余 额较报告期 初各项存款 余额的增长 比例存款增长率=（报告期末各项 存款余额