成本会计岗位操作流程

1、武安市新峰水泥有限责任公司ERP岗位操作手册部门财务科岗位成本会计登陆帐套双击U8图标明出或点击【开始】-【程序】-【用友 ERP-U8721 -I企业应用平台】进入登陆界面（图一）图一选择【操作员】-【输入密码】-【选择帐套】-【操作日期】，点击“确定”进入用友ERP-U8应用界面（图二）E3«U»fS*+Ri?時仙IP 4Tk9414i«* N HAt-e曰卿 « 总* y4i4 4«T>IAfeEtnd feHx»HL. TMW：nH - JAIfilERF n羊*图二Tel He 3-hEn-e讣ftJ rrr FLr&

2、#39;尸«rrrr« r r«»Taw匚 L/l 嚼K."亡 5二目 丿“.整后£舌1匸-畤“捷氓丐 yTlt匣 HF. 4.T>f、 成本结转1在应用界面（图二）左排的业务列表中点击打开【供应链】T【存货核算】T【业务核算】T【结算成本处理】，弹出暂估处理查询对话框（图三）：图三 点“全选”7“确定”，出现待处理结算单列表（图四）： 图四 点击左上角“全选”7“暂估”，即可完成结算成本工作2、采购入库单记帐：点击【存货核算】7【业务核算】7【正常单据记帐】，弹出过滤条件选择对话框（图五）：图五选择单据类型“采购入库单”，点“

3、过滤”，打开单据记账列表（图六）：图六单击“全选” T “记帐”如下，即可完成所有入库单据记账工作LF1DA EKF-H8翩； 廟 二II）背助辿音级重百隹有）瓷怪歸帝育）i 4 3输出空定世争主选呀单爵也飆 fefie®费栏目兀汇总诲用&费用支岀 Lt & M婕曾1±勺苗售i+<l<帘曲澗香固必辱航恥團J Xu1逸尊Hffl存贾若訪2009-11-E120091121003Dioeos水计消去帘医单諾一览表3、辅料出库单据记帐：单击图六左上角操作的“查询”按钮，弹出过滤对话框（图五），选择单据类型“材料出库单”，收发类别选择“水泥辅料领用”和“

4、熟料辅料 领用”，点“过滤”，打开单据列表界面（图六），单击“全选”宀“记帐”。完成所有辅 料出库单记账工作。4、生料原料出库单据记帐：点击“查询”按钮，出现过滤条件选择界面（图五）, 选择单据类型“材料出库单”，收发类别“生料原料领用”，点“过滤”，出现单据列表 界面（图六），单击“全选”宀“记帐”，完成生料原料出库单记账工作。5、在存货核算模块中，单击【财务核算】-【生成凭证】，图七 选择凭证类别“转账凭证”，然后点击左上角的“选择”弹出图八图八单击“全消“，然后选择采购入库单（暂估记账）和采购入库单（报销记账）单击“确定”，进入未生成凭证单据一览表（图九）：图九单击“全选”7“确定”，打

5、开待处理凭证列表（图十）HFTDA EeRP-ITH耒菇 视圉® 工具© 琴朗 三简易桌而电百）高级黨面屜有I谕程导航屜有） J J丄韬出駅选样如剧新L-ii- ±_X»丄生成艺含成茴要卫育理 业筹导航观閨QX图十+ B早諾计划 早諾现茬量直询月末菇账B孤歳”芾冃莒住L漓f版：+ &阵碍官您C®示瓶】氏毎牛山生處耗证剜1类别|01 £脸收就凭证J羊蜀号茄妄科目策型 利目歸阿4点击“生成”或“合成”（“合成”生成的是多借多贷凭证，视情况用），即可生成凭证（图一），点击“保存”，采购入库单生成凭证工作完成。生成凭证：借：原材料贷：

6、应付账款-暂估应付款 和借“原材料贷:材料采购图十一6、 红字/蓝字回冲单（报销）生成凭证，单击“选择”，弹出查询条件对话框（图 八），然后选中：红字回冲单和蓝字回冲单（报销） 两项，点击“确定”，其余步骤同上， 即可生成红字回冲单凭证。7、辅料出库单生成凭证，单击“选择”，弹出查询条件对话框（图八），然后选 中：材料出库单，收发类别选择：熟料辅料领用/水泥辅料领用，点击“确定”，其余步 骤同5,即可生成辅料出库凭证：借：制造费用贷：原材料辅料8生料原料出库单生凭证，单击“选择”弹出图八，选择：材料出库单，收发 类别：生料原料领用，其余步骤同 5,即可生成凭证：借：生产成本-生料-片石贷：原材

7、料-片石9、转账生成汇总生料生产成本凭证：先把生成的所有凭证审核、记账后，点击【总账】T【期末】T【转账生成】打开转账生成对话框（图十二）：图十二在自定义转账列表中选择“汇总生料生产成本”，点“确定”，生成汇总凭证（图 十三），点“保存”即可。图十三10、生料产成品成本分配：点击【存货核算】-【业务核算】-【产成品成本分 配】，打开工作界面（图十四）图十四点击“查询”，打开查询对话框，存货分类选择：生料，点击“确定”，进入产成品成本分配表（图十五），输入生料成本金额，点击“分配”。图十五11、 生料入库单记帐：点击【存货核算】T【业务核算】T【正常单据记帐】 ， 弹出过滤条件选择对话框（图五）

8、，单据类型：产成品入库单，存货名称：生料。点“过 滤”，打开单据列表界面（图六），单击“全选”7“记帐”。完成生料入库单记帐工作。12、 熟料原料出库单记帐：点击【存货核算】【业务核算】7【正常单据记帐】， 弹出过滤条件选择对话框（图五），单据类型：材料出库单，收发类别：熟料原料领用。 点“过滤”，打开单据列表界面（图六），单击“全选”7“记帐”。熟料原料出库单记帐工作。13、生料入库单生成凭证，单击【存货核算】-【财务核算】-【生成凭证】单 击“选择”弹出查询条件对话框（图八），然后选中：产成品入库单，存货选择：生料， 点击“确定”。其余步骤同5，即可生成凭证借：半成品-生料贷：生成成本-生

9、料成本汇总14、熟料原料出库单生成凭证，单击【存货核算】-【财务核算】-【生成凭证】 单击“选择”，弹出查询条件对话框（图八），然后选中：材料出库单，收发类别选择： 熟料原料领，点击“确定”。其余步骤同5,即可生成凭证借：生产成本-熟料-生料生产成本-熟料-煤贷：半成品-生料原材料-煤15、转账生成结转熟料制造费用凭证：在【总账】-【凭证】将所有凭证审核并 记账，点击【转帐生成】进入（图十二），选择“结转熟料制造费用”，确定，对生成的 凭证“保存”，可生成凭证借：生产成本-熟料-制造费用贷：制造费用-熟料-机物料消耗（等）16、转账生成汇总熟料生产成本凭证：在【总账】-【凭证】将所有凭证审核并

10、记账，点击【转帐生成】进入（图十二），选择“汇总熟料生产成本”，确定，对生成的 凭证“保存”，可生成凭证借：生产成本-熟料-成本汇总贷：生产成本-熟料-生料生产成本-熟料-煤生产成本-熟料-电费生产成本-熟料-制造费用17、熟料产成品成本分配：点击【存货核算】-【业务核算】-【产成品成本分 配】，打开工作界面（图十四），点击“查询”，打开查询对话框，选择存货分类：熟料， 确定。进入图十五，从【总账】里查询出熟料汇总金额，录入熟料金额一栏，点击“分 配”即可。18、 熟料入库单据记账：打开【存货核算】【正常单据记账】，在对话框中选 择“产成品入库单”，存货选熟料，过滤。全选t记账。19、熟料入库

11、单生成凭证：单击【存货核算】-【财务核算】-【生成凭证】单 击“选择”，弹出查询条件对话框（图八），然后选中：产成品入库单，存货分类选择： 熟料，点击“确定”。选择单据，确定。点击生成，保存凭证，即可生成借：库存商品一熟料贷：生产成本一熟料一成本汇总20、特殊单据（调拨单）记账：点击【存货核算】-【业务核算】-【特殊单据 记帐】，弹出记账条件对话框（图十六），点“确定”。图十六打开记账列表（图十七），然后：“全选”宀“记账”图十七21、调拨单生成凭证：单击【存货核算】-【财务核算】-【生成凭证】单击“选 择”，弹出查询条件对话框（图八），然后选中：调拨单，点击“确定”。选择单据，确 定。点击生

12、成，保存凭证，生成凭证借：原料-水泥-熟料贷：库存商品-熟料22、 水泥原料出库单记账：点击【存货核算】-【业务核算】-【正常单据记帐】， 弹出过滤条件选择对话框（图十八），单据类型：材料出库单，收发类别：32.5水泥原 料领用一52.5水泥原料领用。点“过滤”，打开单据列表界面（图六），单击“全选”-“记帐”。水泥原料出库单记帐工作完成。图十八23、水泥原料出库单生成凭证：单击【存货核算】-【财务核算】-【生成凭证】单击“选择”，弹出对话框（图十九），然后选中：材料出库单，收发类别：32.5水泥原料领用，点击“确定”。选择单据，确定。点击“生成”，保存凭证，生成：借：生产成本一水泥一某原料贷

13、：原材料一水泥一某原料图十九24、4.25和5.25水泥原料出库生成凭证：操作步骤同 23,只做收发类别的变动。25、水泥产成本成本分配：点击【存货核算】-【业务核算】-【产成品成本分 配】，打开工作界面（图十四），点击“查询”，打开查询对话框（图二十），选择存货： 32.5-52.5确定。进入图十五，从【总账】里查询出水泥汇总金额，录入金额一栏，点击“分配”即可图二十26、水泥产成品入库单记账：点击【存货核算】-【业务核算】-【正常单据记帐】，弹出过滤条件选择对话框（图二一）,单据类型：产成片入库单，存货名称：32.5 水泥一52.5水泥。点“过滤”，打开单据列表界面（图六），单击“全选”宀

14、“记帐”。 水泥产成品入库单记帐工作完成。图二十27、水泥产成品入库单生成凭证：单击【存货核算】-【财务核算】-【生成凭 证】单击“选择”，弹出对话框（图二十二），然后选中：产成品入库单，存货分类：32.5 水泥，点击“确定”。选择单据，确定。点击“生成”，保存凭证，生成凭证完成。图二十二28、42.5水泥和52.5水泥入库单生成凭证同27,只是更改存货分类。29、结转产品销售成本，发票记账：点击【存货核算】-【业务核算】-【正常单据记帐】，弹出过滤条件选择对话框（图二十三），单据类型：专用/普通发票，点“过滤”，打开单据列表界面（图二十四），单击“全选”宀“记帐”。水泥产成品入库单记 帐工作完成。图二十三图二十四30、生成结转销售成本凭证：单击【存货核算】-【财务核算】-【生成凭证】单击“选择”，弹出对话框（图二十五），然后选中：销售专用发票