精品资料（2021-2022年收藏）连锁零售企业采购作业手册

1、目 录第一章：前言第二章：采购部组织架构第一节：商品部组织架构图 GH-PU-OP-001第二节：采购部工作职责 GH-PU-OP-002第三节：采购部工作人员基本素质要求 GH-PU-OP-003第三章：采购部业务管理规范 第一节：采购部考核标准 GH-PU-WI-001第二节：商品功能定位管理规范 GH-PU-WI-002第三节：主力商品管理规范 GH-PU-WI-003第四节：供应商管理规范 GH-PU-WI-004第五节：合同管理规范 GH-PU-WI-005第六节：商品的引进与汰换管理规范 GH-PU-WI-006第七节：商品定价与变价管理规范 GH-PU-WI-007第八节：商品促

2、销管理规范 GH-PU-WI-008第九节：促销区商品陈列规范 GH-PU-WI-009第十节：商品陈列管理规范 GH-PU-WI-010第十一节：库存管理规范 GH-PU-WI-011第四章：营采合作第一节：营采合作管理规范 GH-PU-WI-012前 言采购部是超市最重要的部门之一。它的成功运作将直接决定超市的商品结构、价格形象和盈利状况。根据店铺运营的投资和公司的阶段性目标，总部制定了公司全年的经营指标，采购部的主要任务就是通过不懈的努力，完成公司的经营指标，包括：各商品部门的销售额、毛利率、库存金额、周转次数、库存天数、新品引进率、滞销品淘汰率、通道费用额等。围绕着这些经营指标，采购部

3、需要作好超市的商品结构规划、商品功能定位、商品引进与汰换、供应商的谈判与管理、合同的管理、商品的定价与变价、商品的促销、库存的管理，最主要的是，我们是一个团队，营采之间的紧闭合作是成功的基础。采购部的工作是至关重要的并且极具挑战性，他需要的是专业的技能和良好的综合素质。希望这本采购规范手册能够帮助大家成为专业的采购高手，从而从进口就严格把关，全面提升公司的效益。文件名称文件编号GH-PU-OP-001生效日期2002年06月10日商品部组织架构图版次第一版页次共3页1. 0目的为明确规定公司商品部和采购部的组织架构，特制定本组织架构图。2. 0 适用范围本管理手册适用于公司采购部、企划部、质量

4、控制部、人力资源部。3. 0 相关文件31 连锁超市组织架构图32 连锁超市职责说明书4. 0 名词解释 （无）5. 0 职责51建立合理的组织架构，使采购部、企划部、质量控制部等各岗位各司其职，合理分工，提高工作效率。6. 0 作业程序61 商品部组织架构图62商品部职位架构图连锁超市组织架构分解图（商品部）人数合计：17人 业务副总经理 商品（采购）总监1商品（采购）总监1总监助理1 助理1采购经理1企划经理1质量控制经理1 核价员1美工1采购主管5合同员1质检员1促销主管1 采购助理2 文件名称文件编号GH-PU-OP-002生效日期2002年06月10日采购部工作职责版次第1版页次共2

5、页1. 0目的为明确规定公司商品部和采购部工作职责。2. 0 适用范围本管理手册适用于公司采购部、企划部、质量控制部、人力资源部。3. 0 相关文件 （无）40 名词解释 （无）5. 0 职责51采购总监工作职责511监管所有的采购决定；512负责制定销售计划和毛利预算，对超市的毛利、销售额预算全面负责513指导各采购部门经理开展工作，并完成任务指标514负责年度、季度、月度促销计划的制订和监督落实52采购部门经理工作职责 521负责本部门的毛利率和销售额、库存周转预算 522指导采购主管开展工作，并完成每年的毛利、销售俄和库存控制指标 523发展与供应商的业务关系 524督促落实每期促销计划

6、，审核促销品项和价格 525制订新商品引进计划和旧商品汰换计划并监督落实53促销部的工作职责 531负责整体的超市促销活动计划，策划设计年度、季度、月度促销方案 532负责DM 采购计划的组织和跟进 533负责跟进促销样品的收集、拍照、价格审核等工作 534负责促销活动结束后的评估总结54采购主管的工作职责 541负责与本部门供应商的谈判与对供应商的管理 542完成本部门销售计划、毛利计划、库存周转计划的落实 543负责本部门商品计划表的落实和调整 544负责本部门商品的促销计划落实 545负责本部门新商品的引进和滞销商品的汰换 546负责市场调查，保证本部门商品的市场竞争力 547定期巡店，

7、与店铺及时沟通，解决销售中出现的问题。55采购助理的工作职责 551协助采购主管开展工作 552负责订单发放和送货跟踪 553负责采购主管的文书工作 554供应商前期接待、合同和相关资料的整理文件名称文件编号GH-PU-OP-003生效日期2002年06月10日采购部员工基本素质要求版次第1版页次共2页1. 0目的为明确规定公司的采购部工作人员的工作原则，特指定本管理规定。2. 0 适用范围本管理手册适用于公司采购部全体员工。30相关文件 31超市员工奖惩实施条例40 名词解释 （无）5. 0 职责51操守廉洁 511正直高尚的个人品质512良好的职业道德513不利用工作之便谋取私利，拒绝接受

8、供应商的任何个人馈赠52市场知识 521对零售行业有深入的了解 522对消费品市场有深入的了解 523掌握对所负责部门商品的专业知识 524对供应商的熟悉53精打细算 531把超市采购看成是自己的生意 532良好的成本控制意识 533尽最大努力创造最高的利润54积极认真 541敬业、爱业、热爱零售业 542良好的心态，工作认真扎实 543上进心强55创新求进 551不断寻求突破，提升业绩 552善于学习，提高自我 553不躺在原来的成就上沾沾自喜56适应性强 561良好的身体素质和心理素质 562能适应超市快速扩张的需要和重复烦琐的工作 563合理安排工作57团结合作 571良好的谈判能力，不

9、断提高谈判技巧，善于与供应商合作 572良好的人际关系处理能力，善于与个部门同事合作 573尊重供应商、同事及店铺员工文件名称文件编号GH-PU-W1-001生效日期2002年06月10日采购部员工基本素质要求版次第1版页次共2页1. 0目的为明确规定公司的采购部工作重点和考核标准，特指定本管理规定。2. 0 适用范围本管理手册适用于公司采购部全体员工。30相关文件 31超市奖惩管理条例40 名词解释 （无）5. 0 职责在遵循公司总体经营目标下，制订并落实本年度采购目标及采购考核标准，将商品结构的品项合理化、数量合理化、毛利合理化和库存合理化；60作业程序61销售计划为强化各部门、门店的目标

10、责任制，应该制订相应的销售计划。根据五一超市的现状，为便于顺利调整到位，使目标制订更加切合实际，将公司销售指标计划分为两个阶段：第一阶段为计划如下：A类店（400-800平方米）B类店（1700-1800平方米）日均销售15000元27000元平均米效30元15元客单价20元20元日来客数750人次1350人次周转次数14次/年10次/年周转天数26天36天平均库存40万元98.5万元第二阶段计划如下：A类店（400-800平方米）B类店（1700-1800平方米）日均销售20000元45000元平均米效40元25元客单价22元22元日来客数900人次2045人次周转次数16次12次周转天数2

11、2天30天平均库存45万元135万元 611销售额指标要细分为大类商品指标、中分类商品指标、小分类商品指标及一些特别的单品项商品指标。612不同的业态模式中商品销售的特点来制定分类的商品销售额指标比例值。613根据不同的季节、月份、节假日制定分类的商品销售额指标比例值。614制定促销商品的销售额指标615制订DM商品的销售额指标616每天查看电脑系统的销售信息，包括部门昨日、本周、本月的销售额与前一日、上周、上月和去年同期的对比情况。617每周一由电脑信息部汇总上周、本月的销售报表，按部门、门店分别汇总，并列出与上周、上月、去年同期的增长和下降比例，提交给公司总经理、业务副总、采购总监、采购部

12、经理、采购主管。618采购主管在掌握销售情况后，应针对部门、门店和单品销售中存在的问题，找出问题，提出调整改进措施。619采购部应在每周例会中通报销售增长较高和下降较大的部门，引起重视，并跟进改进措施。62销售占比和毛利计划 为便于公司毛利的调整，根据超市的具体情况，便利店和便利超市系统（不含未来的大卖场）将毛利指标分三阶段实行，计划如下：第一阶段第二阶段第三阶段销售占比毛利销售占比毛利销售占比毛利生鲜10%9%15%10%15%11%副食27%12.5%20%12.5%20%12.8%食品33%13%30%13.5%30%14%洗化16%10.5%16%11%16%12%百货14%25%14

13、%25.6%14%28.6%综合100%13.8%100%14%100%15%621订各商品类别的占比：生鲜食品、食品、百货、服装等622制订各大商品下小商品的占比623同一商品类别中，不同性质商品的占比：全国性品牌、区域性品牌、自有品牌、非品牌商品624每天查看电脑系统销售占比和毛利变化，包括本部门、各门店及店内各类的情况，及与上月实际、去年同期实际及部门计划的对比。625每周一由电脑信息部汇总上周、本月的销售占比、毛利报表，按部门、门店及门店内分类分别列出，并列出与公司规定计划的对比，提交给公司总经理、业务副总、采购总监、采购部经理和采购主管。626采购主管在掌握毛利情况后，应针对部门、门

14、店和单品毛利中存在的问题，找出问题，提出调整改进措施。627采购部应在每周例会中通报毛利增长较高和下降教大的部门，引起重视，并跟进改进措施。63库存周转 为强化超市系统库存周转意识，逐步提高商品周转率，优化商品结构，合理控制库存，公司应制订严格的库存商品周转计划，按不同品类制订相应的库存周转指标，并严格按计划掌握库存情况。采购部门和相关人员应随时了解公司、各店、各类商品库存情况，及时采取措施加以调整，加快商品周转。不同商品类别的库存周转天数：大分类商品类别库存天数大分类商品类别库存天数生鲜食品蔬菜1-3洗化百货洗涤用品15水果3-7卫生用品20鲜活水产1厨房用品30冰鲜水产15化装用品20熟食

15、1医药品30乳制品3针纺织品35日配冷冻10文体用品25肉类3婴儿用品42食品休闲食品17副食调味品20饮料10保健食品30糖果饼干15干货食品20烟酒22罐头食品15631每天查看电脑系统的库存周转情况，了解本部门目前总体和各店的商品库存金额和周转天数。632每周一电脑系统信息部汇总上周、本月的商品库存情况，按部门、门店分别列出，提交公司总经理、业务副总、采购总监、门店和单品库存中存在的问题，找出原因，提出调整改进措施。633采购主管在掌握库存情况后，应针对部门、门店和单品库存中存在的问题，找出原因，提出调整改进措施。634采购部应在每周例会中通报过高或过低库存的部门，引起重视，并跟进改进措

16、施。（相关内容请参见6.8库存控制）64商品引进率指标641根据不同业态制定新商品引进率指标便利店的新商品引进率指标通常一年达到60-70%642新商品引进率指标要落实到全年、每月、每个商品分类643每个部门每月都应引进本类商品5-10%的新商品，新商品清单汇总后提交采购部经理并通知各店铺。644必须严格执行新商品引进率指标，以经常给顾客带来新鲜感，并在新产品中创造较高的利润。65商品淘汰率指标 651对有效销售发生率指标一直较低的商品要予以淘汰 652商品的淘汰是为了促进超市商品的良性循环653商品淘汰原则上采取“一进一出”的政策654每周以文件方式通知店铺汰换商品的清单。66其它收入利润指

17、标 661超市向供应商收取一定的合理的赞助费用662合理的其它收入指标有利于提高超市的毛利率663过高的额外费用指标也会损害与供应商的战略伙伴文件名称文件编号GH-PU-W1-002生效日期2002年06月10日商品功能定位管理规范版次第1版页次共2页1. 0目的为明确规定公司的商品结构组成，确定商品功能，特制定本管理规定。2. 0 适用范围本管理手册适用于公司采购部全体员工。30相关文件主力商品管理规范40 名词解释 （无）5. 0 职责确定商品不同功能定位，并制订相应的销售、毛利、周转等策略，合理规划商品品项，提升店铺销售，加快商品周转。60作业程序61商品系统功能定位 商品是卖场的灵魂，

18、通过商品结构系统的合理组合和陈列来体现。公司经营的商品在提升业绩，获取最大化效益目标上发挥的功能是不同的，分为：形象商品，销量商品，效益商品。611形象商品：最具有低价和品牌代表性，并为消费者所熟知的生活必需品，视其降价力度和品牌在市场的影响力的程度，分为全店形象商品和部门形象商品，其特征为：6.1.1.1售价代表全店的低价形象。6.1.1.2对顾客有吸引力的生活必需品，或大多数顾客熟悉其价格、品质，指明度的品牌商品； 6.1.1.3单品有规模销量，对专业客户有吸引力； 6.1.1.4价格水平在一定时期内稳定（至少30天）。6.3.1.1同一商品部门销售排行榜6.3.1.2同意商品部门商品销售

19、占比6.3.1.3同一商品部门周转率排行榜632竞争店调查法：超市刚开张时，由于缺乏相应的销售历史数据，可运用竞争店调查法来确立主力商品。 6.3.2.1同一业态、同一商圈、同一面积的竞争对手进行调查6.3.2.2在12：00-13：00及晚上20：00后，观察竞争店铺内磁石点货架（端架、堆头、主通道两侧货架等）的商品空缺率6.3.2.3空缺率高的商品可定为主力商品64主力商品的调整 主力商品应随着季节、销售情况等及时调整 641按季节变化调整： 6.4.1.1每个季度要做一次大的调整，每次大调整时，只保持上一季度主力商品的50%60%6.4.1.2每个月份做一次小的调整，调整幅度为100%6

20、.4.1.3按促销活动作相应调整。65主力商品的优先管理651订单优先：保证主力商品的采购和足够的订单数量。652资金优先：为保证主力商品的按时、按量到货，应与财务部沟通，在供应商货款的按时结付、结款方式上应优先考虑653仓储优先：在仓库存放面积上应于优先考虑654配送优先：在供应商送货手续、配送中心配送商品时应优先考虑655陈列优先：在卖场的货架安排、陈列布置上应优先考虑656促销优先：在指定促销计划、安排促销商品位置时，应优先考虑。66商品组合优化策略 超市中的商品按其在卖场中不同的销售业绩可分为以下四类：661主力商品：即主力商品，是创造超市营业额的主力军，顾客购买频率高。 662辅助性

21、商品：是主力商品的补充，与主力商品有较多的关联性，可以衬托主力商品的销售，同时使卖场商品显得丰富。 663附属性商品：购买频率和销售比重都较低，但却是某类顾客特别喜好的商品，对满足顾客多样化的需求起到问帝国内的作用。664刺激性商品：品类不多，但对推动卖场整体销售有重要意义的商品，有潜力，很可能成为主力商品，超市用于短期促销，容易引起顾客冲动型消费的商品也属此类。67商品组合的方式通过商品的不同组合，突出超市的经营特色 671季节组合：消夏商品组合凉席、冰垫、风扇、空调等。672按节假日组合：如：六一专题书包、玩具、儿童书等。673按消费者便利性组合：如：旅游野餐食品组合午餐肉、开罐器、快食面

22、、矿泉水、桌布、消毒纸巾等。674按商品用途组合：如：沐浴用品组合浴巾、拖鞋、沐浴露、浴帽、浴袍等。675按价格组合：如：8元特价商品，均一商品区等。676按供应商组合：突出供应商品牌概念，如“香吧啦”产品系列。商品的不同组合需要采购经理对下属采购员的统一协调，制定“商品项目计划”。采购员应对自己所管的商品积极负责，主动支持整个商品组合计划。文件名称文件编号GH-PU-W1-004生效日期2002年06月10日供应商管理规范版次第1版页次共5页1. 0目的为明确规定公司的供应商管理程序，特制定本管理规定。2. 0 适用范围本管理手册适用于公司采购部全体员工。30相关文件31采购部员工基本素质要

23、求40 名词解释 （无）5. 0 职责 建立供应商管理规范，优化供应商结构，维护公司整体利益，提高供应商对店铺的支持，提升销售。，60作业程序61寻找优秀的供应商 611供应商的分类：6.1.1.1按供应性质分类：制造商、代理商、批发商； 6.1.1.2按区域分类：全国性供应商、区域性供应商、本地供应商； 6.1.1.3按品牌分类：知名品牌供应商、一般品牌供应商、自有品牌供应商； 612供应商选择策略： 6.1.2.1全国品牌商品争取与制造商、地区总代理直接进货； 6.1.2.2地方商品应与本地制造商直接进货； 6.1.2.3同一品类应有至少两家供应商供货，以获取较为低廉的供货价格；6.1.2

24、.4不引进只提供一种商品的供应商，除非特别情况，并经采购总监批准。 613供应商应提交的资料： 6.1.3.1 盖公章的企业营业执照复印件（并已办理当年检） 6.1.3.2 盖公章的企业税务登记证复印件（并已办理当年检） 6.1.3.3企业法人代码证书 6.1.3.4商标注册证明 6.1.3.5代理、经销商的代理、经销许可（授权书） 6.1.3.6企业开户行资料 6.1.3.7盖公章的增值税发票复印件 6.1.3.8盖公章的商品保价表 6.1.3.9其它相关资料 6.1.3.10食品类商品供应商还应提供：食品生产企业许可证，食品卫生许可证，新产品 批准证书防疫监测报告，销售地当地的卫生防疫监测

25、报告，进口商品卫生许可证 6.1.3.11药字号保健品供应商应提供：药品生产企业许可证，药品生产企业合格证，药字号保健号保健品批准证书等。6.2供应商的谈判 6.2.1谈判要点：序号谈判要点谈判细节1销售分析1. 最近时期的销售情况（最近一个月或半个月）2. 供应商商品中销售最好核最差的商品3. 每天、每周、每月销售额4. 各科反馈2利润回顾1 销售情况很好，供应商是否能再降低进价，以便扩大销售量2 销售达到供应商的返利要求，供应商应予返利3 供应商提供给其他 超市更底的价格，应对本超市一视同仁或提供更底价格4 供应商的通道使用3促销活动及安排1. 新产品上市时的促销活动2. 节假日的促销活动

26、3. 店庆及超市组织的促销活动4. 供应商自身的产品促销活动5. 促销的详细计划应提前7-10天提交给超市6. 促销的配合与衔接7. 促销员的管理8. 促销品、赠品的管理9. 促销期间的加大订单和货源保证10. 促销费用4供货情况1 严格控制断货现象的发生2 与供应商一起分析断货的原因：A. 信息沟通中的不顺畅、不及时B. 供应商的生产、供应能力跟不上C. 其他原因3 在供应商商品畅销的情况下，要求供应商的优先供货4 对于销售缓慢或滞销的商品，与供应商共同分析原因并采取相应对策：A 促销B 供应商提供折扣，降价C 调整位置D 退换商品5 要求供应商逐步建立与本超市的信息系统相联接的信息系统，以

27、便及时的信息传递6 对多次断货供应商采取惩罚措施5送货1 直接送货2 送货至配销中心3 送货的预约6价格分析1 其他超市同样商品的售价2 其他品牌同类商品的售价3 与供应商共同分析，是否还能在降低成本的基础上降低其领售价？7付款方式1 付款方式（现金买断？30天付款？代销？其他？）2 总部统一结款？分店结款？8新货1 新产品的推广计划2 新产品的进场3 新产品的 促销方案9市场信息1 同类商品的销售情况2 顾客的反馈3 潜在能力的商品10季节性销售计划1 提前30-60天准备2 供应商应备足货源3 超市指定价位的商品开发4 供应商的促销计划11竞争情况分析1 与供应商共同分析其产品在不同商场的

28、销售情况，分析本超市的优势与不足2 同类产品的其他品牌的市场状况12货品种类发展潜质1 同一品类应增加的品种2 不同规格、不同包装产品的开发3 根据顾客的要求进行新产品的开发6.2.2与供应商谈判的技巧：6.2.2.1谈判前要有充分的准备6.2.2.2谈判时要精神焕发，有朝气6.2.2.3尽量与有权决定的人谈判6.2.2.4尽量在本超市办公室内谈判6.3.1.6.2.2.5我方应掌握主动6.2.2.6必要时转移话题6.2.2.7尽量以肯定的语气与对方谈话6.2.2.8尽量成为一个倾听者6.2.2.9尽量站在对方的角度，为对方照想6.2.2.10必要时以退为进6.2.2.11不要草率做出决定6.

29、2.2.12谈判时要避免谈判破裂6.3供应商的档案的建立 6.3.1供应商的档案应包括以下内容： 6.3.1.1供应商登记表6.3.1.2供应商产品价格登记表6.3.1.3供应商企业资料6.3.1.4供应商采购合同6.3.1.5供应商洽谈登记表6.3.1.6供应商顾客投诉登记表6.3.1.7供应商顾客服务登记表6.3.1.8供应商销售业绩分析表6.3.1.9优秀供应商综合评估加权评分表 6.3.2供应商的档案应该及时登记、整理 6.3.3供应商的档案应由专人负责整理、保管、并录入电脑系统保存资料。6.4供应商的汰换 6.4.1经常堆供应商的销售情况进行检核，与供应商共同分析销售差的原因； 6.

30、4.2应先删除销售差的单品； 6.4.3对总体销售差的供应商在双方协商后仍无改进的要及时删除 6.4.4对只提供一种商品的供应商 再销售较差时要尽可能删除 6.4.5对销售额达，但品品种多的供应商要关注，避免其控制超市品种、价格。文件名称文件编号GH-PU-WI-005生效日期2002年06月10日采购合同管理规范版次第1版页次共4页1. 0目的为明确规定公司的合同管理程序，特制定本管理规定。2. 0 适用范围本管理手册适用于公司采购部全体员工。30相关文件供应商管理规范40 名词解释 （无）5. 0 职责 严格审查供应商资格，确定双方合作的内容和条款，维护公司里利益，遵守审批手续60作业程序

31、6.1采购合同签订的原则 6.1.1签订合同的供应商必须具备法人资格 6.1.2采购合同必须合法 6.1.3签订合同必须坚持平等权利，充分协商的原则 6.1.4签订合同必须坚持等价、有偿的原则 6.1.5采购合同应当采用书面形式 6.1.6采购合同应该双方合同工章方才有效 6.2采购合同的内容6.2.1合同的标的：设备、商品的品名6.2.2商品的条形码、品种、数量、规格、此项数据一般附在价格表上，如此，采购合同上必须注明价格标为合同附件6.2.3使用电脑系统的超时一定要求供应商的商品带有条形码（部分生鲜食品除外）6.2.4商品的品种应具体，避免使用综合品名6.2.5商品的规格应规定具体颜色、式

32、样、尺码和牌号等6.2.6商品的数量必须以超市实际销售的单位为最小单位6.2.7商品的质量和包装：合同上必须注明商品的包装方式，合同上应有具体的质量保证条款6.2.8合同上有明确的包换、包修、包退的条款6.2.9商品的价格和结算方式： 6.2.9.1不论以何种方式报价，价格表上必须注明确的商品进价 6.2.9.2合同上必须规定明确的商品结算方式和程序6.2.10交货期限、地点和送货方式： 6.2.10.1合同上必须明确注明交货的市价、地点 6.2.10.2有配送中心店超时可注明送货至配送中心6.2.11对于新供应商，一般先签署3个月的试销合同，如三个月内销售状况良好再续约6.2.12商品验收方

33、法：合同上必须注明验收的标准，合同上必须注明验收的方法、期限和地点6.2.13违约责任：注明违约行为，通常以下三种行为为违约行为： 6.2.13.1不按合同规定的商品数量、品种、规格供应商品 6.2.13.2不按合同中规定的商品质量标准交货 6.2.13.3逾期发送商品 6.2.13.4注明违约责任6.2.14合同的变更和解除的条件 6.2.14.1合同中英规定在什么情况下可变更货解除合同，什么情况下不可变更或解除合同 6.2.14.2合同中应注明通过什么手续来变更或解除合同6.3采购合同的签定程序采购经理审核并签名，呈交采购总监审核采购员审核签名并将采购合同上交采购经理供应商填署空白超市采购

34、合同，并于价格表以并盖章采购主管填写采购合同申请单供应商提供的样品、资料通过审核供应商通过谈判，符合我方各方面要求合同生效采购总监审核、签名 6.4采购合同的归档管理与跟进 6.4.1采购合同的归档管理；6.4.1.1按照商品种类分类归档6.4.1.2采购合同复印件与供应商档案归档6.4.1.3采购合同原件单独归档、统一管理 6.4.2采购合同的跟进6.4.2.1以采购合同的条款检查供应商的表现6.4.2.2采购合同期限的预警6.4.2.3在采购合同期限签一个月对供应商的表现做综合评估以确定是否续约6.4.2.4可在电脑系统中设定合同期限预警程序文件名称文件编号GH-PU-WI-006生效日期2002年06月10日商品引进予汰换管理规范版次第1版页次共3页1. 0目的为明确规定公司的心商品引进与滞销商品的汰换流程，特制定本管理规定。2. 0 适用范围本管理手册适用于公司采购部全体员工。30相关文件采购部考核标准40 名词解释 （无）5. 0 职责 按