往来未达帐项调节表模板

1、表样1：银行与企业调节表( (银银行行存存款款) )未未达达帐帐项项余余额额调调节节表表甲方：*公司乙方：*银行日期凭证月底借方余额日期凭证月底贷方余额月日号码借方贷方摘要月 日号码借方贷方摘要合计0.000.00合计0.000.00备注整后余额0.00备注整后余额0.00双方差额：0.00核对日期：年 月 日使用方法： 1、甲方（*公司）借方余额数据填入上表，乙方（*银行）贷方数据填入上表。 2、甲方的借方和乙方的贷方相符数据核销，甲方的贷方和乙方的借方相符数据核销。 3、甲方有并且乙方没有的数据，按借贷方向体现在甲方一边。甲方没有并且乙方有的数据， 按借贷方向体现在乙方一边。 4、如果双差

2、额为0，则往来无异常，否则，要查明差异原因。表样2：企业集团内部往来调节表( (某某企企业业集集团团自自设设科科目目“内内部部往往来来”)”)未未达达帐帐项项余余额额调调节节表表甲方：*总公司内部银行乙方：*总公司下属分厂日期凭证月底借方余额日期凭证月底贷方余额月日号码借方贷方摘要月 日号码借方贷方摘要合计0.000.00合计0.000.00备注整后余额0.00备注整后余额0.00双方差额：0.00核对日期：年 月 日使用说明： 1、上表甲方是某集团公司总部专设的内部银行，作用：专管集团资金往来的结算和内控。 2、上表乙方是某集团的下属公司，它没有资金管理权限，资金往来要通过集团公司运转。 3

3、、集团公司内部银行和下属公司的往来款项通过自设科目“内部往来”体现。 4、下属公司的资金收支以借贷方式借调集团公司内部银行的资金使用。 5、下属公司的盈亏也间接体现在“内部往来”科目上。 6、集团公司以“内部往来”科目的余额计算下属公司占用集团公司的资金多少，计算利息。 7、月底结账后，集团公司内部银行和下属公司财务人员以上表格式核对未达账项。备注：上表“内部往来”科目，从甲方来看，像是应收债权，从乙方来看，像是应付债务。 上表“内部往来”在科目设置时，归属“资产类”科目。往来对帐时注意事项： 1、有些款项，因工作人员工作方式或原始凭证粘贴等原因，导致合并或拆分入帐，应注意。 2、每月未达帐项

4、核对时，要注意上月核对情况对本月核对数据的影响。 3、核对差异要及时沟通联系解决，放任不管则失去对帐的意义。银行对账单的函件格式*公司（银行）：贵公司与我公司货款往来至 *年*月*日止，我公司应收账款余额为*元，望贵公司收到对账单后给予核对并将回执填好后加盖财务章，回复我公司财务科，谢谢合作。此致敬礼！ *公司（企业） *年*月*日-对账单回执：*公司财务科（企业）：我公司至*年*月*日止，与您公司货款往来应付账款余额为*特此回执。此致敬礼！ *公司（银行） *年*月*日银行对账单表样(100201)银行存款-*银行*区分理处（00*080100*）单位：*公司（企业）单位：元日期对应凭证号借

5、方发生额贷方发生额余额方向余额#年#月#日记账凭证#号*贷*#年#月#日记账凭证#号*借#年#月#日记账凭证#号*贷#年#月#日记账凭证#号*贷*贷*1、集团公司为下属公司垫付货款借：内部往来贷：银行存款/现金2、集团公司收到下属公司交回的货款借：银行存款/现金贷：内部往来3、下属公司支付货款借：应付帐款/原材料等贷：内部往来贷：现金4、下属公司收到货款借：内部往来贷：应收账款/现金贷：主营业务收入贷：应交税费或者：借：现金贷：应收账款贷：主营业务收入贷：应交税费说明：下属公司有小额现金支付权限，当然也是在领导审批之后才能支付。下属公司一般用不到“银行存款”科目，因为资金大都在总公司，即便少量现金存到银行，也当作现金对待。说明