AP-001供应商主数据应付帐款发票入帐校验流程1

1、 应付帐款发票入帐流程SL-AP-001目录1目标12版本控制13审批24流程描述35操作步骤4创建无采购订单供应商主数据申请45.2 收到无采购订单的发票7有采购订单的供应商发票的处理 -发票校验9贷项凭证11供应商寄售发票的处理11处理有保证金的供应商发票121 目标本流程描述使用SAP系统进行应付账款发票入账流程，此流程描述采购的物资已经收到或费用已发生，但是没有支付对方货款，业务部门收到供应商或费用发票，经过主管领导按审批权限审核签字后，将该发票交由财务部应付会计，有采购订单的应付会计根据发票、合同、收货单核对相符进行发票过账并进行发票校验，产生供应商的应付帐款，如没有采购订单的发票，

2、例水电、办公用品等应付会计将费用发票过账到总帐系统中，产生供应商的应付帐款。2 版本控制版本号作者附注3 审批公司审批人签字日期赛轮股份项目经理业务负责人项目协调文思创新项目经理4 流程描述步骤描述事务代码1各业务部门经过系统采购和物料入库流程后，及时向供应商索要发票和仓库入库单。如水电等费用发票不纳入采购流程的业务由费用发生部门及时索要发票。2业务部门取得发票后由部门内部初步审核无误，经部门主管领导按审批权限审核签字后，转应付会计审核，如内部审批未通过，反馈给提交发票的部门。3业务部门内部审批通过后，送交财务部应付会计，应付会计进行再次审核，检查系统内是否有采购订单和是否存在供应商编码。4应

3、付会计检查如没有采购订单和供应商主数据，则进入供应商主数据维护子流程，发票过账。5应付会计审核没有采购订单，但在供应商主数据中存在该供应商，直接进行发票的录入过帐，产生供应商应付帐款，此种情况主要是费用类发票，像水电、办公用品等。FB606应付会计审核存在采购订单，则审核发票与收货单、合同是否一致，如果一致，则直接在系统中进行发票过账、校验操作，如不符反馈给提交发票的部门，说明原因。MIRO7待产生发票入帐相关会计凭证后，进入会计凭证审核子流程8流程结束5 操作步骤操作部门/人员财务部SAP菜单路径会计>财务会计>应付帐款>主记录>FK01 - 创建会计>财务会计

4、>应付帐款>主记录>FK02 - 更改会计>财务会计>应付帐款>主记录>FK05 - 冻结/解冻会计>财务会计>应付帐款>主记录>FK06 - 待删除标记SAP业务代码SAP程序名字段名输入选择字段填写说明供应商必选输入供应商编码或选择供应商，如2000010公司代码必选供应商对应的公司代码帐户组必选可以输入发票日期金额必选输入发票总金额，即应付帐款的金额其他不填字段名输入选择字段填写说明统驭科目必选供应商对应统驭科目进行核算，但是供应商的统驭科目的会计科目是哪个？需要在此确认应付或其他应付等。输入统驭科目，如22020201排

5、序码必选供应商对应的公司代码。选择排序码对应的作用：如果对供应商的统驭科目选择排序码，那么系统在对供应商统驭科目记账时会在分配字段中自动加入分配的凭证号码其他不填没有问题的情况下请点击，保存，生成供应商主数据。5.2 收到无采购订单的发票操作部门/人员财务部SAP菜单路径会计>财务会计>应付帐款>凭证输入>FB60 - 发票 SAP业务代码FB60SAP程序名1. 按以上菜单进入如下屏幕：字段名输入选择字段填写说明供应商必选输入供应商编码或选择供应商，如2000010记帐日期必选记帐日期，默认为当天日期发票日期必选可以输入发票日期金额必选输入发票总金额，即应付帐款的金额

6、计算税额可选可由系统自动计算进项税，或手工在“税额”栏输入进项税，税额为发票上的进项税金额文本可选填写摘要其他不填没有问题的情况下请点击，保存，生成凭证。备注：无采购订单的发票无须进行发票校验。有采购订单的供应商发票的处理 -发票校验操作部门/人员财务部SAP菜单路径后勤->物料管理->后勤发票校验->凭证输入->输入发票MIROSAP业务代码MIROSAP程序名2. 按以上菜单进入如下屏幕：2.1 字段填写说明：字段名输入选择字段填写说明发票日期必选输入发票日期；记帐日期必选记帐日期，默认为当天日期参照可选可以输入发票号码金额必选输入发票总金额，即应付帐款的金额计算税

7、额可选可由系统自动计算进项税，或手工在“税额”栏输入进项税，税额为发票上的进项税金额文本可选填写摘要采购订单/计划协议必选填写此发票对应的采购订单号码，如果对应多张采购订单，可以通过单击进行多个采购订单输入金额必选此处输入应付款发票货款金额（注意为不含税金额）数量必选输入发票开具的数量，有可能同一采购订单分多次开票，一定要注意数量与发票一致，否则将影响存货单价其他不填3. 填完后查看“细节”屏幕，如下：3.1 字段填写说明：字段名输入选择字段填写说明发票方必选自动从采购订单带出供应商代码，如果此项订单还有附加费用如运费，其运费发票是另一家动输公司开具，针对运费发票校验时，需要在引栏输入运输公司

8、的供应商代码；未计划的交货费可选如果订单中未确认的费用项目，但后来的确有新的杂费需要支付，可在此进行发票金额的输入分配可选填入需要的其他信息标题文本可选填凭证行项目文本摘要其余栏位根据如果不需要均可不填。4. 填完后，点击，进入下一屏幕，如下：没有问题的情况下请点击操作部门/人员财务部SAP菜单路径SAP业务代码MB5SSAP程序名客户的贷项凭证,是指原结算多结,用贷项凭证冲销一部分操作部门/人员财务部SAP菜单路径会计 ® 财务会计 ® 应付帐款 ®凭证输入 ® 贷方凭证SAP业务代码FB65SAP程序名SAP的寄售流程把实际业务中的供应商，采购方收货

9、，采购方消耗物料，采购方依据消耗物料数量进行付款，完全结合起来，使用简单，库存查找方便，物料消耗情况一目了然，有利于供应商和采购方的结算。 1、寄售PO的创建寄售PO的创建，item Category 选择 K ，其他同标准PO。2、寄售PO收货寄售PO收货，使用MIGO收货，收货后产生的物料凭证不会有相关的会计凭证。3、发票校验寄售业务的分配校验，SAP采用了自动的结算方式，系统会查找所有特殊库存K的消耗，做分配校验，因为是自动的，所以在作发票校验的时候，需要仔细核对供应商的分配和公司的消耗数量和金额。寄售的发票校验不采用MIRO，而是特殊的MRKO 。4、寄售物料的消耗方式寄售物料在系统中有两种处理方法，一种是通过MB1B 411 K 转自有库存，再对自由库存发出或消耗；另一种是直接特殊库存K发出，比如MB1A 261 K 发到订单。处理有保证金的供应商发票操作部门/人员财务部SA