政污泥陶粒项目可行性研究报告

1、淄博市市政污泥陶粒 项目可行性研究报告 目录 1 总论 . 1 1.1 项目概况 . 1 1.2 项目提出的背景 . 1 1.3 项目的必要性 . 2 1.4 建设目标及主要内容 . 2 1.5 投资规模及资金来源 . 3 1.6 结论意见 . 3 2 企业基本情况 . 5 2.1 企业概况 . 5 3 需求预测和拟建规模 . 5 3.1 市场分析 . 5 3.2 拟建规模 . 5 4 物料供应与生产协作 . 6 4.1 物料供应 . 6 4.2 生产协作 . 6 5 工程设计方案 . 7 5.1 建设地点 . 7 5.2 工艺方案 . 7 5.3 工厂配套部分 . 11 5.4 公用动力部分

2、 . 11 6 环境保护、劳动安全及工业卫生 . 13 6.1 环境保护 . 13 6.2 劳动安全及工业卫生 . 14 6.3.投资 . 15 7 节能及合理用能 . 16 8 生产组织及人员培训 . 17 8.1 生产组织 . 17 9 项目实施进度建议 . 18 10 投资估算及资金筹措 . 19 10.1 项目投资概述 . 19 10.2 投资估算 . 19 10.3 资金筹措及资金使用计划 . 20 11 财务评价 . 21 11.1 概述 . 21 11.2 产品成本和费用估算 . 21 11.3 销售收入及利、税测算 . 23 11.4 综合评价 . 241 1 总论 1.1 项

3、目概况 项目名称：年产 18 万立方米市政污泥陶粒生产线项目 项目投资 : 6000万元（其中固定资产投资 4500万元，铺底流动资金 500 万元） 建设单位: 建设单位法定代表人 : 项目负责人 : 项目财务负责人 : 建设地点 : （暂定 ） 1.2 项目提出的背景 陶粒具有优异的性能，如密度低、筒压强度高、孔隙率高、软化系数高、抗 冻性良好、抗碱集料反应性优异等。特别由于陶粒密度小，内部多孔，形态、成 分较均匀，且具一定强度和坚固性，因而具有质轻、耐腐蚀、抗冻、抗震和良好 的隔绝性（保温、隔热、隔音、隔潮）等多功能特点。以陶粒为骨料的陶粒轻质 混凝土已广泛应用于工业与民用建筑的各类型预

4、构件和现浇混凝土工程中 （如预 应力和非预应力的、承重结构或围护的、隔热或抗渗的，静载或动载的） 。陶粒 还可应用于管道保温、炉体保温隔热、 保冷隔热和隔音吸声等其他建筑材料； 亦 可用作农业和园林中的无土基床材料及滤水材料。 同时，“十二五”国家将再生资源综合利用列为战备目标之一。尾矿废渣， 工业副产、农业副产品稻壳、 秸秆等大量产出给生态环境带来严重影响。 充分利 用这些工农业副产物开发生产绿色建材和防火保温产品， 是中国建材行业转变经 济增长方式的必由之路， 既符合再生资源综合利用变废为宝的原则， 也完全与国 家提出的循环经济理论及经济可持续发展理论相吻合， 符合国家产业政策， 为此 国

5、家在对该类项目扶持上出台了多项政策。 国务院办公厅 关于转发发展改革委 住房城乡建设部绿色建筑行动方案的通知 国办发 【 2013】1 号文中明确要求： 城镇新建建筑严格落实强制性节能标准， “十二五”期间，全国新建绿色建筑 10 亿M2,到2013年末，20%的城镇新建建筑达到绿色建筑标准要求。 因此， 可以预见，建筑陶粒未来还将有较大的增长空间， 蕴藏着很大的市场 商机。 面对如此前所未有的市场与机遇，淄博XX环保科技有限公司把握先机，提 出市政污泥2 陶粒生产项目， 以引进国内先进的陶粒生产技术为基础， 打造成为一 家在省内甚至国内具有一定规模的专业生产市政污泥陶粒的公司， 为淄博市的城

6、 市建设节能减排事业做出应有的贡献。 8.1.1. 项目的必要性 近几年我国污泥处理行业发展速度较快， 受益于污泥处理行业生产技术不断 提高以及下游需求市场不断扩大， 污泥处理行业在国内和国际市场上发展形势都 十分看好。我国污泥处理行业迎来了一个良好的发展机遇。 欧盟欧盟及其成员国目前均拥有较完善的污泥法规体系， 法规起到了促进技 术发展、规范处理处置行为、提高“废弃物”产品循环利用水平、保证处置安全 的重要作用。欧盟强调以污泥的利用为主导，除以避免“废弃物”产生为目标以 外，更力求使之成为“产品”再循环。 综观市场现状， 结合淄博 XX 环保科技有限公司发展的实际情况， 迫使企业 以引进山东

7、艾特克环保有限公司的市政污泥处置顶尖技术产品为基础， 进行消化 吸收，生产出具有国内一流水准的建筑陶粒节能产品， 以弥补和迎合建筑节能市 场的国内需求。 凭借淄博 XX 环保科技有限公司长期从事建筑材料市场上的营销 经验与丰富的企业经营管理经验， 促使该项项目的建成， 老产品和新产品的合作 可谓强强联合，使企业在以后激烈的市场竞争中能永远立于不败之地。 8.1.2. 建设目标及主要内容 8.2. 建设目标 （ 1 ）通过本项目的建设， 初期达到年产 18万立方米市政污泥陶粒的生产能 力，远期具备产品多样化的生产能力。 （2）产品技术水平：在国内陶粒建材产品制造行业中保持领先地位。 8.3. 主

8、要建设内容 （1） 本项目用地40亩。 （2） 新建生产厂房占地6600m2 （其中陶粒生产厂房2376 m2，陶粒生产辅 助用房4224 m2）。 （3）购置设备共2套（详见5.2.6设备清单） 1.5投资规模及资金来源 3 1.5.1投资规模 项目总投资估算为6000万元，其中：固定资产投资4500万元 其固定资产组成如下表： 序号 项目名称 金额（万元） 占总计（%） 1 建筑工程 520 11.56 2 设备及安装工程 3400 75.56 3 其他费用 580 12.88 合计 4500 100.0 配套铺底流动资金500万元。 1.5.2资金来源 全部投资由淄博XX环保科技有限公司

9、自行筹集 1.6结论意见 1.6.1项目综合效益 （1）社会效益 8.3.1. 本项目生产的市政污泥陶粒，采用引进国内领先的节能焙烧生产技术， 在 行业内具有一定的先进性，它的投产是为了满足市场的需要、创造舒适的节能的 居住环境。项目的社会效益和环境效益显著。 8.3.2. 通过本次建设，促使淄博XX环保科技有限公司在产品体系的分布上， 更 为丰满，生产规模更大；促使淄博 XX环保科技有限公司涉足的领域更为宽广， 为企业的可持续发展、积极参与省内市场竞争打下坚实基础。 （2）企业效益4 序号 项目名称 单位 数 据 1 年产量 万m3 18 项目总投资 万元 6000 2 其中：固定资产 万元

10、 4500 铺底流动资金 万元 500 3 流动资金 万元 1500 4 主要生产设备 台、套 2 5 建筑面积 2 m 6,600 6 人员 人 42 7 销售收入 万元 5400 8 税金 万元 97.2 9 利润总额 万元 540 10 投资回收期（税后） 年 12 11 投资内部收益率（税后） % 8.2% 12 投资利润率 % 10.0% 162研究结论 本次项目中的市政污泥生产技术因采用山东艾特克环保有限公司的陶粒生 产技术，在技术性能上具有一定的领先性，产品比较成熟，经淄博 XX环保科技 有限公司的前期消化，已具备承担本项目的能力、实力及条件。 项目达产后按年产18万立方米的产量

11、，300元/m3的销售价格， 可实现销售 收入5400万元（含税），利润总额540万元，投资内部收益率为8.2% （税后）， 投资回收期为12年（税后，含1年建设期）。由此可见，本项目经济效益较好， 具有一定的抗风险能力。 综上所述，本项目立项正确、项目可行、投资是必要的，且符合国家产业导 向，应加快实施、早日竣工投产，为淄博市及周边城市建筑节能事业的发展做出5 2 企业基本情况 2.1 企业概况 淄博XX环保科技有限公司 . 淄博工商局登记注册， . 公司尊崇 . 。 公司 . 淄博XX环保科技有限公司成为了淄博 . 行业的知名企业。 3 需求预测和拟建规模 3.1 市场分析 2012年我国

12、陶粒工业总产量达到 650万m3,预计到2016年将达到900万 m3。 2012年我国陶粒销售收入，按市场平均每立方米售价 300元计算，将达到 19.5 亿元。预计 2016年将超过 27亿元。 淄博市目前陶粒市场年销售量有 3 万方，并无陶粒生产企业，陶粒采购多 从外地长途运输进口，所以淄博市的陶粒市场在未来有很大的发展空间。 3.2 拟建规模 根据上述潜在市场的分析， 结合多年建筑行业的实践经验， 公司拟建设一条 年产 18 万立方米市政污泥陶粒的生产线，总投资 6000 万，其中固定资产投资 4500 万，铺底流动资金投资 500 万。6 4 物料供应与生产协作 4.1物料供应 本项

13、目主要原材料供应均需立足于国内市场，能源供应可以在本地解决, 主要原材料和能源供应应该没有多大的问题。 4.1.1.主要原材料年耗量 主要原材料年耗量见下表: 序号 名称 规格 数量 单位 备注 1 干化市政污泥 6 万吨 2 秸秆谷糠 2.88 万吨 3 铁矿尾矿 5.4 万吨 4 粉煤灰 2 万吨 5 建筑垃圾 3.6 万吨 合计：19.88万吨 4.1.2.能源年耗量 能源年消耗量见下表: 序号 能源名称 年消耗量 价格 金额万兀 备注 1 电 30万度 1 30 平均价 2 水 6000m3 2.4 1.5 平均价 3 合计 31.5 4.2生产协作 4.2.1.产品中的包装材料等辅材

14、均可通过市场采购解决 7 5 工程设计方案 5.1建设地点 项目拟建于 . 厂房内，交通十分便利。 本项目需用地40亩，由于本项目在 . 公司现有设施很多可为本项目 利用，建设条件极好。 本项目工厂位置详见淄博 XX环保科技有限公司【项目总平面布置图】。 5.2工艺方案 521现状 本项目现有技术从山东艾特克环保有限公司引进， 技术引进及现场考察工作 都已经完成。 5.2.2任务和生产纲领 （1）任务 本项目主要承担市政污泥陶粒的加工、检验、包装任务。 （2）生产纲领 详见下表： 代表产品 名称及型号 主要规格及参数 年产量 数量 （万m3 单重 (kg) 总量 （万吨） 市政污泥陶粒 常规

15、18 500 9 5.2.3工作制度和年时基 本项目工厂采用三班制，每班工作8 h,全年工作日251 d，年时基数如下（二 班制）： 工人 1830 h 设备5730 h 工作位置6024 h 8 5.2.4设计原则 引进成熟可靠的生产工艺，以最佳工艺路线组织生产，力求物料输送距 离短，工艺路线顺。 本项目设备全部新增，设备选型尽量采用自动化和生产效率较高的节能 设备。 本项目工厂厂内单独设立原材料堆场、包装材料仓库、成品堆场。 贯彻环保政策，对生产中产生的粉尘、废气、噪音经综合治理，达到国 标要求后排放。 5.2.5.主要工艺及设备选择说明 陶粒生产工艺流程图如图 1 所示。 该工艺具有以下

16、几个特点： 设备生产能力强， 陶粒自保温复合砌块的满负荷年生产量约为 22万 m3， 共 11 万吨。 在生产设备的选用上，充分考虑环境保护、安全卫生和节能等因素，采 用高效、 高精度自动化生产设备或流水线， 主要依靠技术进步， 走创新改造的道 路，避免在国内原有水平上的重复扩大，不作低水平国内同类产品的翻版。 本项目主要生产设备采用国内先进生产设备， 该机造粒、焙烧一次完成， 具有产品外观质量效果好，效率高，工人劳动强度低等优点。 本项目整理包装采用输送带连续式生产线，该生产线由整理系统包装系 统、控制系统等装置组成，具有生产效率高，生产稳定，操作便捷等优点。9 图1陶粒生产工艺流程图 生

17、1F 整理 1F 配比 泥弃土 检验数据 检验 YES NO 造粒 1 1 分筛 1 ! 干燥 1 1 焙烧 1 冷却 3 f 分筛 1 (堆 r _ 场、 10 526设备 #1900陶粒全自动生产线2套。 527人员 本项目定员为42人。其中陶粒生产线工人 30人，管理及业务人员10人, 后勤2人。 陶粒生产线工人安排如下: 序号 工序 人员数量 备注 1 原料准备 4 2 巡检机修 1 3 控制室 2 设备操作及控制 4 检验 1 5 包装 2 包装辅助 单组人员合计 10 （8小时三班制） 528面积 本项目陶粒生产工厂采用单层厂房，长 66 m,柱子间距6 m；宽为36 m； 屋架下

18、弦高10 m；主机上端厂房高度需加高至15m，面积为2376m2。 陶粒生产辅助厂房采用单层厂房， 长 66 m,柱子间距6 m；宽为36 m；屋 架下弦高10 m,面积为2376m2。 陶粒生产原料辅助厂房采用单层厂房， 长66 m,柱子间距6 m，宽为28 m， 屋架下弦高10 m,居中分隔为两间，小计面积为 1848m2 总新增厂房面积6600 m20 529.车间能耗量 项目 单位能耗量 电力安装容量： 315kW 自来水： 小时平均5 m3 小时最大10 m3 11 5.2.10.工艺投资 根据同类产品生产工艺及目前市场价格， 按设备估算，工艺投资总计约 3400 万元（计入陶粒的生

19、产主设备、辅助设备、模具、环保设备、设备安装及调试、 人员培训以及其他不可预计费用） 。 5.3 工厂配套部分 10.3 建筑设计 新建的本项目工厂总面积为6600m2。土建投资总估算为500万元。 新建的本项目工厂内控制室总面积 50 m2,实验室面积30 m20 土建投资总估 算为 20 万元。 以上土建总投资估算为 520万元0 5.3.2 其他配套设施 输送配套 400 万元 包装材料 10 万元 叉车 2 台、铲车 1 台 40 万元 其他不可预计设施 80 万元 小计 530 万元 5.3.3以上两项工厂配套部分投资总计约 1050万元0 5.4 公用动力部分 给排水 给排水工程应

20、按照满足本项目的需要设计0 通风 通风工程以满足生产、生活、环境保护、工业卫生等要求进行设计0 本项目通风工程投资包含在厂房土建投资内0 动力 原厂设施基本上已考虑了本项目的需要0 动力工程以满足生产、环境保护、劳动安全和工业卫生等要求进行设计0 本项目动力工程投资包含在工厂配套部分投资内0 电气 原厂设施基本上已考虑了本项目的需要。 弱电 本厂房可与原厂公司信息中心连网，可安装有探头等设施 本项目弱电工程投资包含在配套设施投资内。12 环境保护、劳动安全及工业卫生 6.1 环境保护 概述 该拟建项目的陶粒是以干化后市政污泥，铁矿尾款等为原料加工制作而成， 同时该产品生产收集的粉尘均可以作为生

21、产原料加以回收利用。 该项目的主要污 染来自生物质燃烧废气、 产成品周转环节产生的粉尘及设备运转时的噪声， 其本 身没有废水和固体废弃物产生。 针对上述在生产过程中产生的污染， 该项目在工艺流程设计，设备选型，建 筑结构等方面给予充分考虑， 以求最大限度的降低污染。 对于生产过程中不可避 免的污染，在设计中采取了相应的治理措施， 严格遵循国家环保的有关规定， 执 行项目建设的 “三同时 ”制度，以达到环保与消防、安全生产的要求，最大限度的 降低对环境的影响。 污染源分析 工业粉尘： 由生产工艺分析，该项目的粉尘主要产生于原料仓库、原料输送 过程以及成品整理工艺环节。 噪声污染源：该项目的主要噪

22、声来自产品制造加工过程中设备运行产生的噪 声，例如：搅拌机，电机，分筛处理设备等。 固体废弃物： 陶粒分筛处理工艺时产生的极少量废渣， 废渣可当作陶粒生产 的原料重新使用。 废气污染：陶粒生产过程中，生物质燃烧产生的气体。 水源污染： 生产过程中无工业废水排放， 只有工人日常生活产生的少量生活 污水。 治理措施 粉尘：生产过程中产生的粉尘主要在输运过程，原料堆放场地，和制造过程 中少量粉尘的产生。在项目设计中选择高品质， 强性能的除尘装置， 安置在工厂 内，有效控制制造过程中产生的粉尘。 同时在原料储存及运输过程中， 建设专用 的仓库及通道， 加强封闭，有效隔离与外界气流的接触，将粉尘限制在一

23、定的范 围内，不向外扩散。在原料堆放场地，安排自动喷洒装置，有效降低粉尘。除此 之外，在建筑设计上采取对粉尘较大装备隔离的方式，尽可能少的与外界接触， 控制好粉尘，达到环保要求。 噪声：该项目的噪声主要来自制造过程中设备的运行。例如：搅拌机，电机 等。为了降低噪声，对噪声强度大的设备，采取消声，隔声，减少设备震动等措 施，可以建立独立的隔音工13 作空间。同时，在建筑结构方面，搭建新厂房时，选 取隔音效果好的建材，在源头上控制噪声对附近居民的干扰。另外，加大绿化。 在工厂附近多种植树木和花卉， 尽可能多的绿化， 既美化又起到一定程度上的吸 尘，降噪作用。 固体废弃物：配置回收装备，将废弃物重新

24、回料生产。 废气：配置高标准的废气处理装置， 将处理后的尾气导入陶粒自保温复合砌 块的养护窑回收利用。 水源：对员工节约用水，文明用水的教育，生活污水排入市政管网集中处理。 环保管理：环保管理由负责生产的主要领导兼管。 6.2 劳动安全及工业卫生 该项目对劳动安全及工业卫生都采取了相应措施。 例如在预防可能发生的机 伤，电伤和粉尘， 噪声对员工健康卫生方面的影响等都采取了防范措施。 在原料 准备工段，对能产生粉尘的设备单独隔离， 实行整体密封， 部分设备采取除尘器 净化处理，保证车间粉尘降到最低， 同时保证员工有一个良好的工作环境。 为确 保员工能安全高效的作业，在车间一定范围内设有防护栏，扶

25、手， 并张贴各类提 醒图标。同时机械转动部位设防护罩，地下坑道及隐蔽处均安装照明装置。 电气安全： 电气设备采用接零保护，并有相关的检修。 所以设备均有专人管 理，并制定详细操作规程。 上岗前必须进行岗位培训， 并拿到岗位所需的国家认 证的上岗证。 防火防爆：各建筑均为轻钢，耐火等级为二级 ;工厂生产物类别为戊类。 室内消防：各工作空间内设有灭火器厂房的安全疏散 : 厂房的安全出口，疏 散走道要求按照建筑设计防火规范设计。 消防组织：工厂成立安全领导小组，并配有兼职消防人员。同时，各岗位操 作人员结合自身实际工作情况，配方劳动保护用品。 6.3.投资 本项目用于环境保护、 劳动安全及工业卫生方

26、面的投资， 按“三同时 ”制度落 实在项目投资估算中，包含在各工程费用内，与设备一起配套订购。14 节能及合理用能 节约能源、降低消耗是我国的基本国策。 本项目将严格执行 节约能源法， 遵循国家和地方有关合理用能标准，以及节能设计规范。采用先进设备， 通过科 学管理，合理使用能源，以尽可能低的能耗取得较大的经济效益。 本项目主要采取节能降耗措施如下： （1）本项目购置的设备均采用推荐的节能产品及国内外技术生产的先进设 备。 （2）本项目供电设计采用低损节能型电力变压器，并采用无功功率静电电 容自动补偿装置，以提高功率因素。 （3）总图设计中，在满足防火、卫生和环保等要求的前提下，尽量使生产 工

27、艺流程顺畅，缩短厂内运输路程，以降低物料运输能耗。 （4）各建筑物室内照明选用节能型灯具。 （5）加强厂区内能源消耗管理，分别安装水、电计量设备，做好公用设施 的维护保养，最大限度的节约能源。15 生产组织及人员培训 8.1 生产组织 生产组织形式 本项目工厂的生产组织形式在借鉴国内外同类工厂的先进管理经验的基础 上，按照本项目的自身特点加以调整。 让新项目的生产组织形式往进一步提高效 率、适应市场竞争的需要的方向发展。 工作制度 全年工作日： 251d。 工作班制：根据市场为导向的原则，以销定产，随时调整工作班次，以 满足市场的需要。本设计陶粒生产车间按三班制作业考虑。 人员 由于本项目主要

28、是选用一些先进、高效、自动化的生产线设备，人员增加 不多，本项目工厂定员为 42 人。 人员培训 本项目主要是选用一些先进、高效、自动化的生产线设备，对操作人员有 一定的技术素质要求， 故本项目必须制订规划， 对管理人员和操作工人要有计划 的培训， 使设备到厂后能及时正常使用， 早日发挥效益。 建议培训采取以下主要 措施： ?Numbered?Bulleted-Numbered_8a1e0531-d764-4bab-8548-9aba98b937f0-Numbered_442154e4-ee63-48a8-bf29-5de2b92506d9-Numbered_7e98d8e8-3b8d-43d

29、b-999c-a01546dc4842-Numbered_2af2eba4-53a3-4a6c-be39-a6ee91b4a1ab-Numbered_d840db72-d498-43 组织人员对生产技术引进公司生 产现场进行参观学习。 ?Numbered?Bulleted-Numbered_8a1e0531-d764-4bab-8548-9aba98b937f0-Numbered_442154e4-ee63-48a8-bf29-5de2b92506d9-Numbered_7e98d8e8-3b8d-43db-999c-a01546dc4842-Numbered_2af2eba4-53a3-4a

30、6c-be39-a6ee91b4a1ab-Numbered_d840db72-d498-43 组织人员对设备制造商指定的厂家进行学习、培训。 ?Numbered?Bulleted-Numbered_8a1e0531-d764-4bab-8548-9aba98b937f0-Numbered_442154e4-ee63-48a8-bf29-5de2b92506d9-Numbered_7e98d8e8-3b8d-43db-999c-a01546dc4842-Numbered_2af2eba4-53a3-4a6c-be39-a6ee91b4a1ab-Numbered_d840db72-d498-43

31、设备制造商来人进行现场安装、调试、培训时，公司应选派优秀人员 与之相配合。16 9 项目实施进度建议 本项目定为建设期1年，2015年实现本项目的预期目标。建设期间建议安 排如图示： 17 10 投资估算及资金筹措 10.1项目投资概述 本项目建设地点位于山东省淄博市 . 厂房内，投资主要包括：建设市 政污泥陶粒生产厂房并购置相关的生产、辅助设备；建设厂区相关的公用配套工 程及厂区道路、堆场工程。本建设项目需使用土地约40亩，厂房建筑面积6600m2 估算结果为项目总投资6000万元，其中固定资产投资4500万元，配套流动资金 1500万元,其中含铺底流动资金500万元。 10.2投资估算 1

32、0.2.1.固定资产投资估算 （1） 投资估算编制的依据和说明 固定资产投资估算依据国家计委、国家建设部颁布的建设项目经济评价方 法与参数（第二版）规定的有关投资估算编制方法及行业相关规定进行编制。 建筑工程参考类似工程造价指标估算。 工艺设备投资估算根据主要设备表按项目内容进行编制， 其中通用设备根据 现行价或询价计价，非标准设备根据非标准设备价格估算办法计价。 设备运杂费、 安装费及基础费按占设备原价的百分比计算。 （2） 估算结果及投资构成 根据工程项目内容固定资产投资估算编制结果为 2400万元。 具体构成如下： 序号 项目名称 金额（万元） 占总计（%） 1 建筑工程 520 11.

33、56 2 设备及安装工程 3400 75.56 3 其他费用 580 12.88 合计 4500 100.0 10.2.2流动资金投资估算 本项目流动资金采用详细估算法， 项目正常生产年份所需流动资金主要包括 原材料、辅18 助材料、在产品、产成品占用资金以及应收账款、 现金、应付账款等。 根据项目原辅材料来源、 预计产品生产周期和销售方向以及企业经营管理水平等 因素，经估算本项目需要流动资金 1500 万元。 10.2.3项目总投资 本项目总投资为固定资产投资与铺底流动资金投资之和， 共计为 6000 万元 固定资产投资 4500万元；流动资金投资 1500万元，其中铺底流动资金 500 万

34、元。 10.2.4 有关问题的说明 （1）本项目的投资方向调节税按国税发 1994021 号文，暂按零税率计； （2）本项目价差预备费用依据计投资 19991340 号文，暂按零计； （3）本项目基本预备费按 10%计取。 资金筹措及资金使用计划 本项目总投资为 6000万元，其中铺底流动资金 500 万元。另外企业正常生 产经营还需投入流动资金 1000 万元，具体资金来源拟作如下安排： （1）项目投资由企业自筹。 （2）固定资产投资 4500 万元计划一次性投入。流动资金投资 1500 万元， 根据企业生产需要，逐年投入。19 11 财务评价 11.1概述 本报告是根据国家计委、建设部颁布

35、的【建设项目经济评价方法与参数（第 二版）】的有关规定及有关政策、法规进行计算分析。本项目的经济评价主要是企 业的财务评价。 本项目的原料与产品价格目前同一时点价格，不考虑价格相对变动和通货膨 胀的影响。 11.2产品成本和费用估算 产品成本估算根据现有企业的生产组织形式及物料供应方式和渠道，按产 品的材料消耗指标估算直接成本，按现有的费用标准并考虑建成后的水平估算间 接成本，详述如下： 11.2.1原辅材料 根据产量及材料消耗定额、材料费用水平进行估算。原材料及外协件价格 根据市场价格确定，并适当考虑市场浮动因素。辅助材料参照类似企业生产成本 估算。 主要原、辅材料价格 序号 物料名称 单位

36、 单价（元） 1 谷糠 吨 500 2 粉煤灰 吨 150 经估算正常年采购原辅材料费为2745.00万元 11.2.2燃料动力 根据企业燃料消耗定额及燃料动力费用水平按指标进行估算，本项目消耗 的动力主要有水、电等，计算价格如下： 电：1.00元/瓦、新水：2.4元/吨; 经估算正常年的企业燃料动力费为 31.5 万元。 11.2.3工资及附加 工资及附加参考企业现有水平，并考虑适当的增长幅度测算；职工福利费 按 14%计提。 11.2.4折旧及摊销费 固定资产采用直线折旧法，建构筑物的年综合折旧率为 4.5%，设备的年综 合折旧率为 9.0%； 递延资产按 5 年摊销； 无形资产 （土地）

37、 按 50 年摊销。 本项 目投资形成固定资产 450020 万元，年折旧费为 450 万元。 11.2.5修理费 按固定资产原值的 2.0%计取，年提取修理费 90 万元。 11.2.6财务费用 本项目建设期固定资产投资资金全部由企业自行筹措。 13.2.7 营业费用 营业费用 （包括销售费用等 ）按营业收入 10%估算，年约 540.0万元。 13.2.8 管理费用 企业管理费用（包括业务招待费、公司经费等）按营业收入的 8%计算，年 约 432.0 万元。 11.2.9.其他费用 其他费用按营业收入的 7%计算，年约 378.0 万元。 11.2.10总成本费用 经估算，企业达产后正常年

38、时项目总成本费用为 4860 万元，其中固定成本 1350万元，可变成本 3150 万元。详见“总成本费用估算表” 。 总成本费用估算表 单位:万元 序号 项目 2014 正常年度 | 备注 1 原辅材料及外购外协件 - 2745.00 2 燃料动力 - 31.5 3 工资及附加 - 193.5 4 修理费及其他 - 90 5 折旧费 - 420 1 6 摊销费 - 30 7 管理费用 - 432.00 8 其他费用 - 378.00 9 营业费用 - 540.00 其中：固定成本 - 1350 可变成本 - 3510 10 经营成本 - 4860.00 11.3销售收入及利、税测算 21 根据企业每年的生产能力及产品现行价格，行业现状和未来发展趋势，估 算历年销售收入。本项目考虑到行业的发展和未来的竞争， 销售价格按国内同类 中档产品价格计算。 11.3.1销售收入按产品产量和预计销售价格计算，为含税价格。陶粒按 300 元/m3计算，企业达产年可新增销售收入 5400万元。 11.3.2销售税金包括产品增值税、城市维护建设税、教育费附加等，产品增 值税税率按17%计（以销项税减进项税），城市维护建设税和教育费附加分别按 应缴增值税的10%计取。 11.3.3所得税按应纳税所得额的 25%计算。盈余公积金和公益金按可供分 配利润的