年加工200吨食用菌项目可行性研究报告

1、某某县狗剩食用菌加工厂年加工200吨食用菌项目可行性研究报告二一年六月目录第一章总论1第一节项目概述1第二节可行性研究的依据2第三节结论2第二章市场分析预测与建设规模3第一节市场分析3第二节建设规模4第三章建设地点及建设条件5第一节建设地点5第二节建设条件5第四章工艺技术方案与设备选择7第一节工艺技术方案7第二节设备选择7第五章工程设计方案8第一节总平面布置8第二节土建工程9第三节公用工程9第六章环境保护11第一节采用的标准及依据11第二节环保治理措施11第七章劳动安全、工业卫生、消防13第一节设计依据及标准规范13第二节建筑场地及布置13第三节卫生安全及消防措施13第八章企业组织和劳动定员1

2、5第一节企业组织15第二节劳动定员15第九章项目实施计划16第十章投资估算和资金来源17第一节概述17第二节投资及资金来源17第十一章财务评价和效益分析18第一节基准数据18第二节产品成本估算18第三节销售收入及税金19第四节盈利能力分析20第五节投资回收期21第六节不确定性分析21第十二章结论222第一章 总 论第一节 项目概述一、项目名称：年加工200吨食用菌项目二、项目承办单位：某某县狗剩食用菌加工厂三、法定代表人：于森 项目负责人：于森 联系电话、项目总投资拟建项目总投资为150万元，其中：固定资产投资120万元，流动资金30万元。五、资金筹措方案该项目投资1

3、50万元，全部自筹。六、项目建设规模（一）项目占地面积：10亩（二）项目建筑面积：1200平方米1、生产厂房：600平方米2、办公室、宿舍、食堂等辅助设施600平方米七、项目预计生产能力项目实施后，年可加工食用菌200吨。八、项目预测经济指标经测算，项目经营年平均销售额219万元，平均利润总额38.2万元，投资利润率为25.5%，投资利税率为35%，税前投资回收期为3.9年，保本点是生产能力59.1%，项目有较好的财务盈利能力和资金偿还能力。九、项目技术指标1、项目总体设计和加工厂工艺设计符合国家和行业的标准。2、项目土建工程符合设计要求和国家工程验收范围。第二节可行性研究的依据本项目可行性研

4、究的依据是：1、国家现行政策、法规及有关设计规范2、山东省国民经济和社会发展远景发展目标3、聊城市国民经济和社会发展远景发展目标4、某某县国民经济和社会发展十一五规划（纲要）5、企业市场调研和考察的有关资料第三节结论1、本项目建设目标明确，建设理由充分，投资方向正确。2、本项目选址正确，工厂工艺布置合理，废气、固体废物及废水处理方案符合环保要求。3、项目组织机构与项目规模和内容相符合。4、项目投资估算符合实际，筹措资金有保障。5、项目经济效益、社会效益良好。第二章市场分析预测与建设规模第一节市场分析双孢菇、草菇、鸡腿菇属于蘑菇科蘑菇属，别名蘑菇、洋蘑菇、白蘑菇。是目前唯一全球性栽培的食用菌。它

5、味道鲜美，质地脆嫩，属高蛋白低脂肪的营养食品，并且所含蛋白质大部分是粗蛋白，其含量高过一般的蔬菜和水果，属食用菌之首，故有“植物肉”的美称。蘑菇含有人体必需的6种氨基酸，还含有丰富的维生素B1、维生素B2、维生素PP、核苷酸。不仅具有丰富的营养价值，而且具有较高的药用价值。经常食用蘑菇，可以防止坏血病、预防肿瘤，促进伤口愈合和解除铅、砷、汞等中毒，兼有补脾、润肺、理气、化痰之功效，能防止恶性贫血，改善神经功能，降低血脂。蘑菇中所含多糖类物质具有抗癌作用，用蘑菇罐藏加工预煮液制成的药物对医治迁延性肝炎、慢性肝炎、肝肿大、早期肝硬化均有显著疗效。因此，蘑菇不仅是一种味道鲜美、营养齐全的菇类蔬菜，而

6、且是一种具有保健作用的健康食品。近年来，随着我国经济的发展，人民生活水平不断提高，人们的饮食结构也发生了转变，在对蔬菜加工品的需求方面，从过去的单纯追求味美向天然、营养、保健方面发展，食用菌也越来越受到人们的重视。我国的食用菌产业具有明显的优势，是食用菌生产出口大国，产量已突破1040万吨，占世界总量70%，产值达590亿元，年出口量突破50万吨，创汇突破9亿美元，尤其是珍稀食用菌在欧美及东南亚市场备受欢迎，国际市场的食用菌需求量每年以1520%速度递增。据专家预测，食用菌人均消费量每5年将翻一番，并预言21世纪食用菌将发展成为人类主要的蛋白质食品之一，因而双孢菇产业和市场，可谓前景广阔。该项

7、目利用当地丰富的食用菌资源，收购进行加工生产出袋装及桶装成品，符合国家产业结构调整指导目录中的行业。第二节建设规模本项目年加工食用菌200吨，建设原料储存池6个，水储存池3个，包装车间、加工车间、清洗车间及办公楼等其他辅助设施1200。第三章建设地点及建设条件第一节建设地点本项目拟建于某某县莘州工业园，总占地面积10亩。厂区地势平坦、开阔，配套条件及交通条件较好，周围无污染源，是理想的生产工厂建设场地。第二节建设条件1、地理条件：某某县区域地势平坦，土地耐力平均为910Kg/cm2,土质为亚粘土，适宜生产厂区建设。2、气象条件：某某县属温带半干燥季风型大陆气候，常年主导风向为西南风，年平均气温

8、13.1摄氏度，年平均降水量603.3mm。3、水文条件：某某县地下水资源丰富，储量30.42亿立方米，易于开采、水质良好，为非高氟区，能够满足生产用水。4、原材料供应：主要从周边地区引进，原料供应充余。5、电力条件：某某县属华东电网，已形成以110千伏线路为主干，以35千伏线路为骨架的供电网络可保证工、农业生产和人民生活用电，厂区已架设供配设施，可保证生产用电。6、通讯条件：我县现有20万门程控电话，国内、国际联网，无线电通讯覆盖全县无盲区，通讯畅通。7、交通、运输条件：京九铁路、济邯铁路、济馆高速公路纵贯聊城，蒙馆、禹范、寿邯公路经过我县。境内已形成三纵一横一环的公路交通网，村村通公路基本

9、完成，运输车辆充足，交通运输十分便利。第四章工艺技术方案与设备选择第一节工艺技术方案原料进厂后经检测达到要求后，经过清洗、蒸煮等过程后，进行封袋、封桶包装成品。工艺流程：原料（鲜蘑菇）清洗蒸煮冷却加盐入池脱盐漂洗装袋、装桶入库第二节 设备选择本项目选择国内较为先进的设备，主要设备有脱水机、烘干机（电动脱水机）、搅拌机、风机等，设备性能可靠、噪音小，生产过程安全、环保。第五章工程设计方案第一节总平面布置一、总平面布置原则1、严格按照国家和行业标准进行厂区布置（1）厂房按工艺流程需要有序而合理地配置。加工车间、储料场的面积与生产能力相适应，其设置符合加工需要和卫生要求，布局合理。（2）加工区域与非

10、加工区域严格分离，减少生活污染。2、遵循当地总体规划、水土保持、消防、环保及卫生等要求。3、总平面布置满足生产规模和工艺流程的要求，布局紧凑合理，物流快捷无交叉，动力设施接近负荷中心，原料场地与成品场地分开，布置绿化区以美化环境，防止尘埃污染，满足运输、安全、管线布置合理等要求。4、平面布置达到厂内外协调并适应自然条件，道路顺畅，满足生产、消防、环保、安全卫生和人行的需要，有利于管理，并要安全可靠，符合防火、防洪等安全规定。5、合理确定各建筑物、道路的标高，以满足场地排水、防洪及交通运输方便的需要，并考虑景观要求，充分体现企业的现代化气息。6、车间有专用的排水暗沟，保证排水沟畅通。二、总平面布

11、置按照项目企业的总体规划，总厂区布置包括加工车间、仓库、料场、办公室、宿舍、食堂等。整个厂区设置一个中心出入口与厂区规划主道路对应。第二节土建工程一、主要设计依据及要求本项目的有关工程设计，根据生产工艺条件，按照国家及行业现行有关建筑、结构规范及工程所在地自然地理、水文地质条件等进行。二、建筑设计方案本项目建筑面积为1200平方米。加工车间600平方米，办公室、食堂、宿舍等600平方米。本项目产品加工车间严格按行业标准建设。第三节公用工程一、供电、照明、通讯1、供电本项目的供电包括生产用电、生活用电、防雷和接地装置。加工厂电源从加工区供电所接线。本项目设一台变压器，厂区供电系统设计执行有关规范

12、，全厂电能采用三级计量，车间进出线处，分别安装动力和照明电表，以便合理控制能源消耗。2、照明厂房内照明采用三防灯、光照度要满足生产要求，厂区道路照明采用高压钠灯。3、通讯拟从附近引电话电缆至加工厂内的电话交接箱，在主要办公室、车间、库房设置话机，在各办公室布置互联网接口。二、给、排水本项目给、排水范围为项目的生产、生活及消防。1、给水给水采用自打深井，配备压力系统。消防、生产、生活用水为一供水系统，能充分满足生产、生活及消防用水需要。2、排水车间主要生产用水无排放无污染，雨水通过厂区内排水管网或边沟，直接排出厂外城市规划下水道内。三、交通运输该项目所需原料主要来自周边地区，运输比较方便。产品运

13、输，社会运输部门协助完成。第六章环境保护第一节采用的标准及依据一、中华人民共和国环境保护法二、环境空气质量标准（GB095-1996）三、生活饮用水卫生标准（UDC613.3/GB5749-85）四、城市区域环境噪声标准（GB3096-93）五、污水综合排放标准（GB8978-1996）六、大气污染物综合排入标准（GB16297-1996）七、工业企业厂界噪声标准（GB12348-90）第二节环保治理措施一、废水治理该项目用水为生产用水和工人生活用水。该项目运营时不产生废水，营运期间清水回流到集水池，经沉淀过滤后，供下次清洗时用，外排废水主要为少量不能再利用的循环废水，每年产生少量循环水300

14、吨，利用厂区内污水处理设施即可以处理，达标排放；生活污水和餐厅污水均采用先进行格栅、沉淀净化处理，达到GB8978-1996污水综合排放标准的一级标准后流入城市设计下水道内。二、废气处理本项目生产过程中不产生产生废气和粉尘，职工餐厅厨房产生的油烟通过的油烟净化器处理达到GWPB5-2000饮食业油烟排放标准（试行）排放标准后用管道送高空排放。三、噪声治理噪声主要来自生产设备及生产人为噪声，经过采取减震、基础消音处理、隔声等措施后可以使厂界噪声达到国家排放标准，厂界噪声值可降至55Db(A)以下，车间四周建绿化带可有效减少噪声对外影响满足现行工业企业厂界噪声标准要求。四、固体废物该项目固体废弃物

15、主要是生活垃圾和生产结束时剩余的边角料，由城建环卫部门及时清运。第七章劳动安全、工业卫生、消防第一节设计依据及标准规范一、国家劳动部1996年10月17日第3号令项目建设（工程）劳动安全监督规定二、企业安全管理制度三、企业防火规定四、环境保护设计标准五、卫生设计防火规范六、企业设计防火规范七、工业企业照明设计标准第二节建筑场地及布置项目建设区域地势平坦、土地耐力平均为910kg/cm2，土质为亚粘土，适宜生产厂区建设。设计中均按照有关设计规范考虑了各种建筑物的安全距离、采光、通风、日晒、风向及安全消防等要求。第三节卫生安全及消防措施一、卫生安全措施1、本项目所有从业人员上岗前需严格按行业标准进

16、行严格的职业培训，熟练掌握劳动技术。2、加工生产车间均考虑自然通风通气，车间设有防尘、防蝇、防鼠设施，保证工作环境达到行业标准。3、为防机、电等意外伤害事故的发生，对机构传动设备均设置保护装置，电力系统均采取接零线或保护装置。二、消防措施为确保安全，所有生产、生活建筑都有严密的消防措施，同时加强对工人的安全防火教育，对消防设施和器材进行严格检查和配备，确保无损坏。第八章企业组织和劳动定员第一节企业组织本项目组织机构健全，建立3人的项目班子，专门负责制订项目实施计划以及协调解决项目进行中的重大问题。项目实施后拟定管理体制如下示意图。管理体制示意图总经理营 销副总经理生 产副总经理销售部办公室生产

17、车间第二节劳动定员根据项目的具体要求及生产规模和设备加工能力，项目定员确定为24人，其中：管理人员6人，专业技术人员和生产人员18人。全部管理人员均具有大、中专以上学历，并从事经济管理工作多年，有着成熟的管理经验。技术工人招收具有中等专业技术职业教育合格人员，并在岗前两个月进行专业技术操作培训及安全生产教育培训，经考试合格后上岗。第九章项目实施计划本项目建设期为4个月，计划从2010年6月开始到2010年9月底竣工投产。具体实施计划如下：项目实施计划进度安排表 时间项目内容2010年6789可研报告审批初步设计建筑改造施工设备考查设备采购设备安装调试职工培训试生产第十章投资估算和资金来源第一节

18、概 述一、估算依据1、山东省建筑、安装工程综合定额2、现行投资估算有关规定3、参照聊城市材料、人工预算价格4、有关设备咨询价、报价资料5、公司类似工程造价情况二、工程概算年加工200吨食用菌项目，投资主要为土建施工和设备采购，预算项目总投资为150万元。第二节投资及资金来源本项目总投资150万元，其中固定资产投资120万元，生产流动资金30万元。资金来源全部为企业自筹。第十一章财务评价和效益分析第一节基准依据本项目的财务分析和经济评价是以国家计委、建设部1993年4月7日颁发的建设项目经济方法与参数及现行财、税等制度为依据，并参照有关评估方法编制。项目基准数据中的计算期按10年测算，其中，建设

19、期为4个月，正常生产经营期的第一年达到80%能力，第2年以后达到100%生产能力。第二节产品成本估算一、编制说明1、原材料、辅助材料参考工艺提供定额和企业实际消耗进行估算确定，价格采用现行市场价格。本项目主要原料为鲜蘑菇，年用量200吨，现行价格为5000元/吨。2、燃料及动力的消耗是根据目前国内同类产品的消耗定额和企业实际确定的。水电煤价格采用当地现行价格。年消耗煤约70吨，按700元/吨价格计，共需4.9万元；年消耗水约3600方，按2.5元/方计，共需0.9万元；年消耗电约35000度，按0.8元/度计，共需2.8万元。3、职工工资按当地平均水平12000元/年计算，福利费按工资总额的1

20、5%计算，本项目定员24人，年工资及福利费总额约33.1万元。4、固定资产折旧采用直线法，本项目新增固定资产投资120万元，折旧年限10年，年折旧费12万元。5、修理费按年折旧额的25%计算，为3万元。6、本项目生产经营期内无贷款利息。7、销售费用按销售收入的1%估算。8、管理费用结合企业实际情况，按实际发生估算。二、总成本费用本项目正常年份总成本费用为166.5万元，其中固定成本55.3万元，可变成本111.2万元，经营成本为154.5万元。详见“生产成本和费用估算表”。第三节销售收入及税金一、销售收入本项目年加工食用菌200吨，产成品约130吨，年均平均价格按国内现行价格并考虑市场需求预测

21、确定，正常经营年总销售收入为219万元。二、销售税金及附加项目产品增值税率按销售收入的6%估算，约为13.1万元，城建税按增值税的5%计算为0.66万元，教育附加税按增值税的4%计算为0.54万元，项目销售税金为14.3万元。详见“产品销售收入及税金表”。三、利税及利润总额1、本项目经营年平均利税为：年销售收入219万元-总成本费用166.5万元52.5万元。2、本项目经营年平均利润为：年平均利税52.5万元-增值税及附加14.3万元=38.2万元。四、所得税和税后利润本项目正常经营年份销售利润为38.2万元。交纳33%的所得税为12.7万元，税后利润为25.5万元，盈余的公积金按可供分配利润

22、的10%计算。详见“损益表”。第四节盈利能力分析根据损益表计算以下指标：1、投资利润率投资利润率为：经营年平均利润总额÷总投资×100%38.2÷150×100%25.5%2、投资利税率投资利税率为：经营年平均利税总额÷总投资×100%52.5÷150×100%35%第五节投资回收期1、所得税税前（1）投资回收期为：总投资150万元÷税前利润38.2万元3.9年。（2）财务内部收益率为25.5%。2、所得税税后（1）投资回收期为：总投资150万元÷税后利润25.5万元5.9年。（2）财务内部收益

23、率为17%。第六节不确定性分析盈亏平衡分析：根据项目财务评价正常经营年平均数据进行盈亏分析，以生产能力负荷为分析对象：BEP（生产能力负荷）固定成本/（营业收入-变动成本-销售税金及附加）×100%55.3/(219-111.2-14.3)×100%59.1%计算结果表明，只要达到设计生产能力59.1%，即年销售收入129.4万元时，企业就可保本，项目抗风险能力较强。第十二章结 论1、通过以上计算分析该项目正常经营年投资利润率为25.5%，投资利税率为35%，所得税前投资回收期3.9年，盈亏平衡点为59.1%，只要达到设计能力59.1%企业即可保本经营，该项目投产后具有较强

24、的盈利能力，可取得可观的经济效益，并具有较强的投资回收能力。2、本项目充分利用当地丰富的资源，生产绿色有机食品是国家产业结构调整指导目录（2005年）中鼓励类项目，符合国家产业政策。3、本项目建设目标明确，建设理由充分，投资方向正确。4、本项目选址正确，加工厂工艺布置符合国家和行业标准，污水处理方案符合环保要求。5、项目组织机构与项目规模和内容相符合。6、项目投资估算符合实际，筹措资金有保障。7、项目经济效益、社会效益良好。表一主要设备清单设备名称单 位数 量脱水机台2烘干机台1搅拌机台6风机组套2表二固定资产投资估算表 单位：万元序号工程或费用名称估 算 价 值占固定资产投资比例建筑工程设备器具安装工程其它费用合 计1固定资产投资803532120100%1.1工程费用8035311898.3%1.2其它费用1.3预备费用(不预见费用)221.7%1.31基本预备费用221.7%1.32涨价预备费用2建设期利息合 计803532120100%表三产品销售收入税金表产品方案产量（吨）售价（元/吨）销售收入（万元）销售税金及附加（万元）增值税其它税金小 计鸡腿菇5015000754.50.44.9草菇4018000724.30.44.7