医院门诊退费风险防控-最新文档

1、医院门诊退费风险防控门诊；退费；控制F23文献标识码： A 门诊退费管理是医院财务管理及收入内控的重要组成部分， 一些医院只对收费管理加以重视， 对退费环节内部控制措施相对 薄弱，容易让不良分子利用退费环节的漏洞非法私吞医院资金， 增加医院财务管理风险。 如何加强退费管理， 制定切实可行有效 的控制方案，对节约医院人力资源，提高工作效率，增加患者满 意度等具有重要的现实意义。 本文通过对南通市妇幼保健院 2015 年 3 月门诊退费类别进行综合分析， 指出医院门诊退费过程中存 在的风险点，提出相应的防控措施。1 门诊退费现状结果显示， 3 月份门诊退费共计 3506 人次，金额 285363.

2、7 元，其中退挂号费 2480 人次，占比 70.74%，金额 16418 元，占 比 5.75%；退药费 273 人次，占比 779%，金额 52865.9 元，占比 18.53%；退检查费 552 人次，占比 15.74%，金额 79201.4 元， 占比 27.75%；退治疗费 334 人次，占比 9.53%，金额 28348.8 元， 占比 993%；退化验费 247 人次，占比 7.05%，金额 72146 元，占 比 25.28%；退材料费包含在相关检查治疗中。2 门诊退费存在的薄弱环节2.1 退费制度不完善目前门诊退费管理制度设计过于简单， 没有明确规定退费过 程中涉及的各个岗位

3、的职责和权限，导致责任不清，权限含糊， 无法做到相互牵制和监督。2.2 执行制度不规范 制度规定退费需注明退款理由，所有退单必须执行双签字。 有些医生对患者退费原因不加了解或解释就直接在退单上签写 “退”字， 没有退费注释。 退药只有药剂科签名未经门诊部审核 签字，退检查单仅有检查科室负责人签字无临床医生签字。 具体 条款未得到落实，致使制度流程形同虚设。2.3 制度和流程滞后南通市妇幼保健院未设门诊分诊制度， 患者来院就诊仅凭自 身的医学知识， 极易出现挂错号现象， 从而导致大量的挂号费退 费。而 2014 年医院统一更换了挂号收据，由过去定额手撕收据 改为机打收据，患者就诊完毕，检查治疗取

4、药完成后，收费系统 仍可执行挂号费退款。制度未对新情况作出相应的规定，HIS 系统未采取措施加以控制。3 门诊退费风险控制措施3.1 完善门诊退费管理制度根据外部环境变化和医院实际情况， 对门诊退费风险点进行 排查，制定严密的退费管理制度，完善相关手续。（ 1）增设退 费导诊护士陪同制度，指导、陪同患者退费，减少退费患者对医院的不满意度。（ 2）明确相关人员的退费职责及签字权限，各 环节经手人要严格审核退费的真实性及合理性， 确认无误后签字 认可。3.2 规范门诊退费流程3.2.1 规范工作流程 三天之内退费在门诊收费处办理退费手续， 三天以上及跨月 到财务科办理门诊挂号退费。 门诊挂号退费必

5、须由服务台签字确 认以及患者本人签字后退费。药品退费。需由经治医生开具一式两联的红处方并写明退药 原因，经门诊部负责人或其授权人审批签字， 药剂科凭红处方收 回药品并签署“药已收”，将一联红处方交由病人作退款处理。检查治疗及其他费用退费。 这些项目退费需由临床医生填写 退款理由并签字，再由检查执行科室负责人审批签字。凡手续不全者一律不准退费， 这样既可规范会计手续， 又可 增加了科室之间的相互监督。3.2.2 规范资金流向 坚持按原收取方式进行退费操作，银行卡应注意与银行核 对，在确保银行卡资金到账后，方可办理退费业务，且将款项退 到卡内。医保卡退费时由医保基金支付部分应退回医保账户，个人支付

6、现金部分退回个人。3.3 严格稽核控制 收费处负责人、财务科稽核会计要逐日逐笔审核门诊退费，对不符合退款手续、舞弊等违反制度的行为，应及时上报。稽核 的主要内容是检查门诊退费单据的齐全性和正确性。（1）稽核是否存在收费员漏交退费收据情况。（ 2）稽核每笔退费所附的 退费单据是否齐全。 退检查治疗化验费必须附原始申请单， 退药 费必须附退药时医生开具的一式两联红处方中的一联。（3）稽核退费手续是否齐全。 相关单据的医生、 科室负责人及患者签字 完整性。（ 4）稽核退费金额是否正确。尤其要认真检查收据中 部分退费的情况。3.4 强化信息系统控制 建立健全药品、检查、治疗等各项执行确认系统，保证与医

7、 生工作站及收费系统的数据交互使用， 使相关检查、 治疗执行或 取药后电脑自动控制各部门不能随便办理相关退费， 减少退费中 可能存在的风险。3.5 票据管理控制 票据印制、发放、回收、核销需由票据管理员专人负责。收 费员领用票据时， 票据管理员按票据的起讫号给予计算机同样的 流水号维护， 保证领用的票据号码与计算机流水号码一致， 便于 检查、监督和管理。票据核销时，重点抽查作废票据各联是否齐 全，票据存根有无缺号。3.6 定期分析控制 相关管理部门应定期对门诊退费金额及退费项目进行统计 分析。 通过统计分析病人退费的原因， 对于退费金额和退费频率 过高的当事人或科室，应及时反馈给科室，激励科室找出应对措 施来减少退费，同时发现虚假、不合理退费时，立刻查明原因进 行追查，对相关人员追究责任，严肃处理，必要时移交司法机关。