XX石油化工有限公司内部控制手册第3部分内控矩阵C63工程项目管理业务控制矩阵

1、6.3工程项目管理业务内部控制矩阵业务目标业务风险控制点1.项目组织管理1.11.21.3经营风险：组织不当，影响工 程项目实施。1.1重点工程项目，由工程部提出项目管理体制和建设模式，报分管副总裁批准合项目管理机构（以下简称IPMT）的，由工程部牵头与相关部门和分（子）公IPMT下设项目管理部具体负责工程项目的建设与管理；项目经理由工程部提名 批准后聘任，其中新建特大项目和特殊项目作为总部直管项目，项目经理在中 聘。其他限上工程项目，由工程部委托分（子）公司组建项目管理部。分（子）公 理人选，报工程部审定。限下工程项目分（子）公司可根据工作需要自行决定是否组建专门的项目管 门项目管理部并任命

2、项目经理的，报工程部备案。1.1经营风险：人员能力不符合要 求，影响管理效果。1.2项目管理部的安全、质量、投资、合冋等关键控制岗位的负责人员，应当具 资格（如安全工程师、质量工程师、造价工程师、企业法律顾问或建造师等）。2.工程招标1.33.1经营风险、合规风险：未按规 定开展项目招标，违反国家法 律法规，造成损失。2.1依照中国石化有关规定必须招标的，分（子）公司或总部直管的项目管理“分（子）公司”）组织工程建设项目（EPC总承包、勘察、设计、监理、采购、施 招标方案、招标申请、招标文件、评标委员会成员名单和招标结果报中国石化 投标办公室审批。1.22.13.1经营风险、合规风险：未按规

3、定签订合同，违反法律法规， 造成损失。财务风险：交易不真实，影响 财务报告。2.2分（子）公司按照法律事务部发布的示范文本，订立工程建设合冋，经法律事 按规定权限对外签署。3.开工准备1.1经营风险：未签订项目法人责 任书，造成责任不落实。3.1限上工程项目由工程部与分（子）公司经理（董事长）签订项目法人责任书 认，分（子）公司依照项目法人责任书进行绩效考核和奖惩兑现。1.13.1经营风险、合规风险：违反法 律法规，影响工程项目实施。3.2分（子）公司负责依法取得建设用地、城市规划、环境保护、消防等方面的1.1经营风险：项目总体统筹控制 计划未按规定编报，影响项目 实施，或导致管理信息失真。3

4、.3分（子）公司在基础设计批复后的一个月内，编制完成限上工程项目的总体统重点工程项目的总体统筹控制计划报工程部组织审查并批准，其他限上工程项 控制计划报工程部备案。3.1合规风险：违反法规，影响项 目实施。3.4分（子）公司应当依法向政府授权的石油化工工程质量监督机构办理建设项 督申报手续，并取得监督注册通知书。1.13.1经营风险：未按规定编制审批 开工报告，影响项目实施。3.5在列入年度固定资产投资计划且其他开工条件准备基本就绪后，分（子）公程部的规定，编制建设工程项目开工报告。工程部负责审批限上工程项目的开 工程项目的开工报告，由工程部委托分（子）公司审批。4.工程实施1.1经营风险：未

5、审查相关计划或 编制项目管理手册， 影响工程 项目实施。4.1重点工程在总体统筹控制计划批准后的一个月内，由分（子）公司编制项目 报工程部备案。分（子）公司应对限上工程项目的监理规划和监理人员派遣计 见；实施EPC总承包的，应对工程项目管理实施计划提出审查意见。4.2安全生产与质量控制1.11.2经营风险：监理或监控不到 位，影响工程的安全或质量。4.2.1 分（子）公司检查并监督施工单位或EPC总承包单位现场工程质量保证产保证（或HSE体系的有效建立和自律运行；工程项目委托监理的，可以通过 检查和监督，有关情况应在监理月报中反映。1.11.2经营风险：关键岗位人员和分 包单位资质、资格不符合

6、要 求，影响工程的安全或质量。4.2.2分（子）公司应当审核工程监理人员、质量检查人员、安全管理人员的配 证书，并核验特殊工种人员的上岗资格和施工分包单位的企业资质。1.1经营风险：未跟踪落实整改， 告成损失。4.2.3 分（子）公司参与设计交底和图纸会审，对工程详细设计存在的漏项和 形式要求设计单位限期整改。业务目标业务风险控制点1.11.2经营风险：施工方案未按规定 审批及违反安全环保规定，影 响工程项目实施。4.2.4 分（子）公司批准工程项目（建设工程或单项工程）的施工组织设计、 和安全专项施工方案；大件吊装的施工方案报工程部组织专家论证。限上工程 织设计和重大施工方案，必须包括危险源

7、和重要环境因素的识别、评估以及风 预案有关内容。1.1经营风险：物资、设备未经质 量确认，造成损失。4.2.5工程建设物资、施工机械、检测设备进场前，须经监理工程师检查确认的由分（子）公司质量管理人员检查确认。未经签字确认，不得在工程中使用或安1.1经营风险：对工程关键部份未 按规定监督，造成损失。4.2.6隐蔽工程、关键部位和重要工序，建设单位或监理单位须实施旁站监督； 监理的，未经监理工程师签字确认，不得进入下一道工序施工。1.11.23.1经营风险、合规风险：施工违 反HSE管理规定或法律法规， 造成损失。4.2.7 分（子）公司依照法律、法规、标准和股份公司有关规章制度，规范施 健康安

8、全和环境管理，及时组织处理重大安全隐患。1.11.2经营风险：未组织检查或未及 时整改，造成损失。4.2.8 分（子）公司在坚持日常巡视检查的基础上，组织定期或不定期的工程 文明施工大检查，召开讲评会并留下记录。重点工程项目的工程质量大检查、 工大检查每年分别不得少于两次，其检查结果报工程部备案。工程部（石油化工工程质量监督总站）负责组织股份公司层面的工程质量大检查。4.3计划管理与进度控制1.1经营风险：未按规定编制进度 控制计划，影响项目实施。4.3.1重点工程项目的建设单位应当根据批准的总体统筹控制计划，组织深化 度控制计划，明确工程实施的关键线路、一级控制点和单项工程中间交接时间 据，

9、展开进度控制总体目标的层层分解与落实，安排监理单位深化和优化单项 的二级进度控制计划，组织其他有关各方深化和优化单项工程施工、详细设计 的三级进度控制计划。负责实施其他工程项目的分（子）公司，可以根据工程实际情况，参照前项规定1.1经营风险：未按规定编制和报 批项目实施计划，影响项目实 施。4.3.2根据股份公司下达的年度固定资产投资计划，限上工程项目由分（子） 工程实施建议计划并报工程部，工程部组织编制股份公司年度固定资产投资工 施计划并报总裁批准后下达；限下工程项目的年度工程实施计划，由分（子） 授权的副经理批准后下达。分（子）公司编制的季度工程实施计划，由分（子）公司经理或其授权的副经理

10、1.1经营风险：未评估进度偏差的 影响或未落实纠偏措施，造成 工期延误。4.3.3 分（子）公司应当按照工程部的规定，组织制订建设工程项目的工作结 开展进度测量工作，衡量当期工程实施进度的偏离程度，并评估当期偏差对工 制目标的影响。如果存在影响工程总体进度控制目标的重大偏差，分（子）公司应当会同其他 并落实纠偏措施；限上工程项目需要调整总体统筹控制计划和/或年度工程实施工程部批准。4.4合同管理与投资控制1.1经营风险：未实施预算控制， 影响项目实施。4.4.1分（子）公司应当根据批准的总体设计或基础设计概算，建立涵盖工程 的预算管理体系；组织实施限额设计、限额采购（包括施工、监理等的招标发包

11、1.12.1经营风险、财务风险：未按规 定审核或复核材料预算和工 程计量，导致超计划投资， 影 响财务报告。4.4.2 分（子）公司审核施工单位或EPC总承包单位材料预算和工程计量；工理的，应对监理单位审核的材料预算和工程计量进行抽样复核。1.13.1经营风险：未制订并严格执行 工程变更程序规定，造成损失。合规风险：需经政府部门审定 的，未办理相关手续，违反法 律法规。4.4.3分（子）公司应当制订处理工程变更的程序规定；发生工程变更的， 应按规1.22.13.1经营风险、财务风险：未按合 同约定结算，造成损失，影响 财务报告。4.4.4 分（子）公司按照合同约定的程序和方法，计算并办理合同款

12、项、索赔 结算；质量保证金必须依照合同约定的比例予以扣除。1.42.1经营风险、财务风险：未按规 定上报或批复工程进度， 影响 项目实施，影响财务报告。4.4.5分（子）公司按月上报限上项目工程进度，工程部及时确认并书面回复分 作为支付工程款的依据。业务目标业务风险控制点1.32.1经营风险、财务风险：动用工 程预备费未按规定报批，造成 损失，影响财务报告。4.4.6由于设计漏项、工程变更、价格波动、政策调整以及其他不可预见因素 程预备费的，报工程部会商有关部门后批准。1.1经营风险：未按规定办理中交 手续，影响工程项目实施。4.5工程项目（建设工程或单项工程）具备中间交接条件的，分（子）公司

13、应 设各方，在分单元、分专业开展中间验收的基础上，共同签署工程中间交接证 并由工程质量监督机构对中间交接过程签署监督意见。1.1经营风险：未按规定编报重点 项目月报，造成管理信息失真。4.6分（子）公司按规定编制重点工程项目月报，并报工程部。5.生产准备与试车1.1经营风险：未按规定编制生产 隹备工作纲要，影响项目实施。5.1分（子）公司编制生产准备工作纲要，并将生产准备与试车工作全面纳入 的总体统筹控制计划。1.1经营风险：未按规定编报和审 批总体试车方案，影响项目实 施。5.2分（子）公司应比计划投料试车时间提前半年编制完成总体试车方案。重 项目的总体试车方案，由工程部组织审批；其他工程项

14、目的总体试车方案，由 组织审批，报工程部备案。1.1经营风险：未按规定编报和审 批试车方案，影响项目实施。5.3分（子）公司负责联动试车、投料试车方案的编制、审批并组织实施。 工程部负责组织重点工程项目投料试车条件的检查确认。1.1经营风险：未按规定编报试车 工作总结，降低管理控制效果。5.4在投料试车结束后的半年内，分（子）公司应当编制完成试车工作总结，报6.竣工验收1.1经营风险：未及时组织生产考 核，影响项目管理效果。6.1在投料试车并产出合格产品后的三个月内，分（子）公司负责组织生产考 项目的考核评价报告和生产考核总结，报工程部备案。1.12.1经营风险、财务风险：未按规 定组织决算，

15、造成损失，影响 财务报告。6.2分（子）公司财务部门组织编制建设工程项目竣工决算。重点工程项目的 产岀合格产品后的一年内完成；其他限上工程项目的竣工决算应在产岀合格产 内完成；限下工程项目的竣工决算应在产岀合格产品后的三个月内完成。限上项目由股份公司审计部组织财务竣工决算审计；限下项目由分（子）公司 竣工财务决算审计。经审计的工程财务竣工决算超过设计概算的，分（子）公司应向总体或基础设 请调整设计概算；总体或基础设计审批部门组织有关单位审查并提出审查意见 复，并以批文为准。3.1合规风险：未按国家有关规定 进行各项专业验收。6.3分（子）公司依照有关法律、法规、行政规章，组织落实环境保护、消防

16、 职业卫生、工程档案等项专业验收工作。1.12.1经营风险、财务风险：未按规 定组织竣工验收，造成损失， 影响财务报告。6.4工程部负责组织重点工程项目的竣工验收；其他限上工程项目由工程部委 司组织竣工验收。限下工程项目的竣工验收，由分（子）公司自行组织。 建设工程项目经竣工验收合格后，由竣工验收委员会成员签署竣工验收证书。 竣工验收证书、竣工验收报告及其附件，报工程部备案。1.1经营风险：未及时开展竣工验 收，造成损失。6.5重点工程项目的竣工验收，应在正常生产后的一年半内完成；其他限上工 验收，应在正常生产后的一年内完成；限下工程项目的竣工验收应在正常生产 成。不能按期完成竣工验收的，分（子）公司以书面形式向工程部报告。7.建设资