采购内控管理细则

1、釆购内控管理细则集团文件版本号：(M928 T898 M248 WU2669 I2896 DQ586 M1988)体系名称 采购管理 编码版本 号公司名称批准人发布范围发布文号发布 n 期生效口期8目的适用范围编制依据释义职责分工集中采购管理自行采购管理采购内控管理细则1 目的为了加强酒丿占采购业务的内部控制，规范采购行为，防范采购过程 中的差错与风险，保证采购在满足口常运营需要的前提下，最大限度地 降低采购成本。2 适用范围北京市西苑饭店采购部及相关业务参与部门 3 编制依据3.1企业内部控制基本规范，2008财政部，证监会、审计署、银 监会、保监会3.2企业内部控制应用指引第 7 号一采购

2、业务,2010,财政部，证 监会、市计署、银监会、保监会3.3采购管理制度，2013,首旅酒丿占集团 4 释义本制度所称采购是指酒店购进用于经营或提供劳务消耗的各种物 资，包括原料及主要材料、辅助材料、修理用备品备件、燃料以及达到 固定资产管理标准的各种设备（以下简称“物资与设备”）的行为。有关固定资产的采购管理除应遵循本细则的有关规定外，还应严格 执行酒丿占财务内控管理细则固定资产章节的有关规定。5 职责分工5.1 总经理作为第一责任人，负责全面组织落实，确保采购业务管理的 全过程得到有效控制。5.2酒店经营、维修所需的一切食品和物品均由采购部统一采购，未经 酒店允许，其他部门不得自行采购。

3、酒店各部门对采购部的工作有监督 的义务和提出建议的权利。各部门对采购部的工作应予以配合。5.3充分利用首旅集团集中采购平台，实施集中或相对集中采购，提高 采购效率，堵塞管理漏洞，降低成本和费用。5.4 采购管控职责采购部负贵采购业务的审核与执行、供应商选择与评价;6 集中采购管理 6.1 集中采购模式:本细则所指的集中采购是指首旅集团对所属酒店采购业务实行的统一集团化管控模式。集团通过集中采购平台一富基系统对采购业务实施 中涉及的关键业务环节，如供应商选择与评估、采购价格管理、合同签 订、结算业务进行统一集中管理。酒店根据采购需求，通过集中采购平 台一富基系统向首旅集团提出采购申请，完成采购业

4、务。a)b)计财部负责结账与付款;C) 使用部门提出采购申请、参与供应商评价等;d) 验收部门负责样货及采购物资的质量;e) 库房负责补仓申请、出入库验收。C）“物资申购单”、“物品领用汇总表”批准后由采购部门跟进订货；若未获批准，由采购部将整套“申购单退还原申请部门。申购部门说明原因后重新申请。7. 1. 1.3 仓库补充采购：食品库、冷库、物品库及工程库的补充，仓库管 理员根据制定的最低存量要求，确保仓库有足够的常量以配合酒店经 营，当某种项目其存量已降至最低存量时，便需提出补充采购申请。7. 1.2 紧急采购申请:紧急采购物品或食品原材料，使用部门需填写“物资申购单”并注明“紧急”且严格

5、按如下程序报批：申请部门一一采购部-一财务总监采购部接到紧急采购申请单”时，应采取下列措施: 与申请者联系，由申购部门指定专人，与采购部一同购买申请部门所需产品: 紧急采购的品种原则不做入库手续，由申购部门直接办理领用手续。a）每日下午由厨师长填写“厨房每采购单”、“鲜活领用单”，交由餐饮部总监/厨师长市查后验收整理归集后交采购部直接办 理， 并安排供应商于翌 n 早上送货:b）如遇紧急需要，采购部可以电话与供应商联系送货，但必须填写“厨房追补采购单”由厨师长及餐饮部总监/经理签字确认，而此总会计师总经理。a)b)7. 1.3 “厨房每日（鲜活食品）采购申请:类紧急采购次数及数量不应过多。7.

6、 1.4 特殊项目采购酒丿占更新改造，更换大型设备及资本性支出项目等，应依照酒店固定资产投资内控管理细则执行。7. 1.5 采购申请流程图 7. 2 供应商选择 7. 2.1 供应商有以下儿类选择渠道:a）使用首旅集团集中采购平台推荐的供应商;b）酒店所有员工均可推荐供应商给采购部:C）采购部从现有供应商名录中选择合适的供应商;d）从同行业其他酒店推荐的供应商中择优使用:e）如以上途径无法提供足够数量的供应商，则由业务部门负责通过各种渠道提供足够数量的供应商推荐给采购部。7. 2.2 采购部负责整理、汇总推荐供应商需单，汇总时应详细记录推荐供 应商的来源情况，并与现有合格供应商需录中的供应商进

7、行比对，剔除 不合格供应商，并将推荐供应商情况分类转发给各使用部门评定。7. 2.3 供应商考察a）考察内容：现场考查：样品鉴定；价格分析：服务质量跟踪记录：供应商提供的证明文件的有效性;b）采购部组织对初选供应商进行考察，参加考察的人员应根据采购要求，并结合考察内容，对供应商进行评分;C）采购部计算出被考察供应商的综合得分，根据综合得分确定初选合格的供应商;d）采购部将供应商的考察评分结果提交给相关需求部门评定，经计财部总监市核，报总会计师市批后，确定最终的合格供应商需 单:e）对临时小额采购物品的供应商，由采购员按采购要求评价供应商质量、价格及售后服务并进行选择:f）有毒有害的化学物品在采

8、购时要选择符合食品卫生标准和批准文号的厂家。7. 2.4 列入酒丿占采购产品的合同供应商应满足下列要求:a）在中国境内注册的法人或具有独立承担民事责任能力的组织和个人:b）资信和财务状况良好:C）具有签订和履行合同的能力和信誉;d）提供的产品质量、服务等符合国家行业、环境以及卫生标准;e）提供产品的制造和使用符合国家安全标准;f）提供的产品符合国家法律和行政法规;g）食品须符合国家有关食品安全的相关要求;h）满足酒店对产品的其他特殊要求。7. 2. 5 被选供应商应向酒店采购部提供以下审核准入的文件:a）有效期内的工商营业执照、税务登记证.卫生许可证.检测报告等相关资质文件的复印件并加盖公司章

9、，原件需要当面核实;b）供应商的情况简介材料;c）食品应提供符合国家食品安全等标准的证明材料或检测报告;d）从事专卖销售和代理销售的供应商，应持有由生产厂家或销售总代理提供的书面授权书或相关证明文件:e）生产或经营国家有特殊规定的产品，应持有国家颁发的生产许可证或经营许可证（如：QS 食品生产许可证、添加剂的生产许可证 等）；f）从事特种行业的供应商，应持有由国家颁发的特种行业许可证:g）酒店采购部要求的其他材料。7. 2.6 酒店采购部负责对供应商申报的材料进行审核，组织相关部门对供 应商提供的产品样品进行评价和筛选、试用。7. 2.7 供应商选择流程图:7.3供应商评价 7. 3.1 供应

10、商管理的具体要求:7. 3. 1. 1 酒店采购部负责及时协调和处理供应商所提供产品质量、运 输、交付时间等相关问题，监控、依照采购计划和要求确保采购产品满 足质量和交付等的各项要求。7. 3. 1. 2 酒店采购部每年对供应商进行一次重新评价，了解供应商的 动态，根据变动情况，更正原有文件和资料内容。评价的结果将形成下 一年度的合格供应商名录或与供应商签署下一年度的合同或协议.7. 3. 1. 3 供应商评价应包括但不限于以下内容:a）业务完成质量情况;b）业务合作过程中的配合与服务情况;C）合同工期的履行情况:d）材料设备的供应情况:e）结算的办理情况:f）售后服务情况;g）其他情况。7.

11、 3. 1. 4 酒店使用部门对采购产品或服务提出的投拆，应详细记录。对投诉的内容，采购部应及时与相关的供应商核实；必要时，对有问题 的产品进行现场检查或取样检验：查明问题原因后，应对供应商提出限 期整改或赔偿处理的要求后反馈给使用部门。7. 3. 1. 5 对随行就市的采购产品，酒店采购部要及时予以动态分析, 设定议价目标，考虑有没有价格上涨、下跌因素，与供应商协商后，合 理调整价格。7. 3. 1. 6 酒店采购部对认真履行合同的供应商，应给予优先续约的权 利；对违约的供应商，应按照合同内的相关条款扣罚其违约金或终止合作。7. 4. 1.1 比质比价：对于所有采购的物品，必须进行比质比价。

12、依据 酒店的实际情况和使用部门的要求，先比质，后比价，在同等质量的前 提下，采用最优惠的价格。7. 4. 1.2 批量订价：对于采购批量较大的物品，非集中采购项目应尽 可能寻找生产厂家直接采购，并要求以批量优惠价格供应。7. 4. 1.3比较地区差价：因需要必须从外地采购的物品，事先应与本 地同类物品进行全面的成本比价（包括运输等费用），以确定最合理的 价格。在保证使用的前提下，应尽量选用国产的同质产品，替代价格较 高的进口产品。7. 4. 2 价格管理7. 4. 2. 1 对于直购的食品原材料，（果蔬、鲜活海产品）每周要根据 市场调研价格、 创价信息网上价格及富基网上同类酒丿占价格综合考虑,

13、 确定采购价格，由厨师长在验收单上签字确认。7. 4. 2. 2 在执行采购过程中，各部门如对采购价格有异议，由提出异 议的部门将信息及时反馈给采购部，采购经理针对有关问题及时调研并 予以解决。7. 4.3 采购询价管理流程图: 7.5 采购合同管理 7. 5. 1 采购合同管理目的:a）增强采购合同的合理性和科学性，为采购执行提供依据;b）规范采购合同的执行，防范采购风险，保证采购活动顺利进行:7. 3.2供应商评价流程图:7.4采购询价管理7. 4. 1 询、比价原则C）妥善管理酒店的采购合同。7. 5.2 采购合同是商务性的契约文件，其内容条款应至少包括但不限于以 下内容:a）供、需双方

14、的企业全名、法人代表.电话、传真等基本资料;b）采购物资的名称、型号、规格以及采购数量等采购产品信息;C）质量要求和验收方法以及对不合格产品的处理方式;d）价格条款及交货期限:e）交付方式和交货地点:f）结算付款条款;g）违约责任。h）后续服务保障 7. 5.3 合同内容审核a）计财部负责审核酒丿占、供应商的开户银行及账号信息;b）采购部指派采购员阅读采购合同样本，确保无语言、文字错误:C）酒店律师负责市核采购合同的法律依据，确保采购合同内容符合法律规定。采购合同审批流程应按照酒店法务内控管理细则相关规定执口常采购原则上由验收部人员验收，食品类、专业类物品由申购部门一同验收，并签字确认。7.

15、6.2 收货准备a）采购验收人员在收到采购部转来的己核准的订货单据后，应按照7. 5. 47. 5.5采购合同口常管理:a) 采购付款结束后，采购部应将采购合同编号并统一存档;b) 采购合同样本以及与供应商谈判过程中的记录等相关资料与采购合同一同保管;C）如需借阅采购合同，应按照酒店法务内控管理细则相关规定办理借阅手续。7. 5.6采购合同管理流程图:7.6采购验收管理7. 6. 1供应商名称、货物交货日期分别依斥排列，并与交货前安排存放的库位以方便收货作业;b）对于需要按重量、长度.体积等计量的物资，应使用称重仪器、检测工具、容器等进行测试验收、不得虚估。7. 6.3 到货审核 a）货物到货

16、后，根据到货种类，验收人员应会同使用部门依照相关采购单据核对货物名称.规格并清点数量或过磅、测量重量，并将到货 n 期及实收数量填入“验收单”;b）验收人员填写“验收单”并签字;C）对于检验合格的货物，验收人员与外包装上注明合格标签后，库房管理人员负责将合格品入库定位，对于没有对应采购申请的货物，一律不得签收;d）验收部门验收完毕后，应当对合格的商品编制一式多联、预先编好的验收单，内容包括供应商需称、收货口期、货物名称、数量和质量以及运货方名称.原购货订单编号等，作为采购验收的依据，并及时报告采购和计财部门。7. 6.4 验收异常 a）验收过程中如发现到货与订购内容不符，或货物有倾覆、破损、变

17、质、受潮等异常情况而且达到一定程度时，验收人员应及时联系采购人员并通知供应商前来处理;b）供应商确认后，验收人员记录验收异常情况，并送采购部门进行退、换货处理;C）货物交货数量超过订购量的部分应退回供货商;d）属于 H 然溢余的，由库房管理人员在收货时注明 H 然溢余数量,经使用部门负责人同意后进行收货，并通知采购人员: e）交货数量未达到订购数量时，以要求补足为原则，由验收人员通知采购部门联络供应商进行处理。a）对于在收货时即认定该物品不符合申购要求的，不办理入库手续，直接退回供货商，并由库房收货人员通知采购部门重新购 买:b）对于数量上的短缺，采购员应与供应商联系，要求供应商予以补足，或在

18、价款上予以扣减:C）对于质量上的问题，采购部门应与使用部门及验收部门共同决定退货或要求供应商给予适当的折扣;d）对于已办理入库手续，并发货到部门的物品，发现不符合申购要求的，应由申购部门、采购员、收货员共同确认其产品质量等。并及时办理退库、退货手续.货款退回等相关手续;e）采购部应积极与使用部门联系是否可使用代替产品。7. 6.5采购验收管理流程图:7.7采购退换货管理7. 7. 1 退货条件7. 7.2 验收人员对于检验不合格的货物，应贴上“不合格”标签，并在“验收单”上注明不合格原因，经负责人审核后转给采购部门处理并通 知请购部门。7. 7.3 决定办理退货后，采购员编制退货/换货单，并授

19、权物流/货运单 位将货物退回，同时将退货单副本邮寄给供应商。7. 7.4 折扣事宜a）采购员因对购货质量不满意而向供应商提出折扣时，需要同供应商谈判来最终确定;b）折扣金额必须经计财部审核后方能确定:C）折扣金额审批通过后，计财部应及时编制相关凭证并调整应付账款。7. 7.5 采购退换货管理流程图:7.8结算付款管理 7. &1 酒店应当加强采购付款的管理，完善付款凭证流程，明确付款市核 人的责任和权力，严格审核采购预算、合同、相关单据凭证、市批程斥 等相关内容，审核无课后按照合同规定及时办理付款。7& 2 酒店在具体办理采购付款时，应当严格按照酒店财务内控管理 细则的相关规定执行。7& 3 计财部门在办理付款业务时，应当对采购发票、结算凭证.验收 单据等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核。发 现虚假发票的，应查明原因，及时报告处理。7& 4 酒店应当重视采购付款的过程控制和跟踪管理，发现异常情况 的，应当拒绝付款，避免出现资金损失和信用受损。7