江苏某公司初步业务项目解决方案

1、 . . . n更多企业学院：中小企业管理全能版183套讲座+89700份资料总经理、高层管理49套讲座+16388份资料中层管理学院46套讲座+6020份资料 国学智慧、易经46套讲座人力资源学院56套讲座+27123份资料各阶段员工培训学院77套讲座+ 324份资料员工管理企业学院67套讲座+ 8720份资料工厂生产管理学院52套讲座+ 13920份资料财务管理学院53套讲座+ 17945份资料 销售经理学院56套讲座+ 14350份资料销售人员培训学院72套讲座+ 4879份资料XXX公司ERP系统初步解决方案V1.0建立日期: 2008-1-10修改日期: 2008

2、-1-21 文控编号:XXYYMMDDXX(PMP项目号)-02(阶段序号)_02(流水号)客户项目经理：日 期：用友项目经理： 日 期：文档控制更该记录日期更改人版本号备注审阅审阅人职务日期分发份数部门与职务123456一、基本情况：1.1 公司组织结构图略1.2 使用模块：财务系统：总账、UFO报表、应收/应付款供 应 链：销售管理、采购管理、库存管理、存货核算、出口管理、质量管理生产制造：物料清单、需求规划、生产订单、产能管理1.3 方案应用目标：通过XXX公司公司的业务调研，结合用友U870系统的相关业务处理流程，为实现企业物流、资金流管理、需求规划的统一，有效达到业务监管目的，满足用

3、户经营管理的整体需要 。提供相应的解决方案。1.4 方案应用业务围:l 采购业务管理，包括采购计划的生成、采购订单、采购到货、采购入库、采购发票管理与相关采购分析报表；l 销售业务管理，包括销售订单、销售发货、销售发票与销售分析报表；l 出口管理，包括出口订单、各种出口单证与分析报表l 质量管理，包括来料检验、入库检验、巡检等，在系统是记录质量检验的结果并据此提供报表l 仓库管理，包括各种出入库管理；l 生产计划管理，生产计划的生成与采购计划的生成；l 产能管理，为计划的是否可行提供计量工具l 应收应付款管理；l 总账、现金、银行存款、费用等核算;1.5 实施围: 单位：XXX公司 地址：二、

4、总体流程2.1XXX公司基于用友ERP-U8业务流程总图:2.2 总体流程说明1、特别说明：企业的产品、半成品和主料MRP运算的“供需政策”均采用“PE”方式；为了保证计划的提前性，所有存货都需要设置“提前期”;由于“供需政策”均采用“PE”方式和令单合并的方式，期间供应法，按该设定期间的净需求一次供应，即一齐生成一计划订单。2、企业总体流程：从“BOM”、“销售订单”、“出口订单”开始，通过MRP运算后，系统自动生成“生产计划”和“采购计划”，然后根据“生产计划”和“采购计划”分别生成“生产订单”和“采购订单”采购部门根据“采购订单”进行跟踪到货，并按“采购订单”办理收货与入库; 生产部门根

5、据“生产订单”进行领料与安排生产，并按“生产订单”进行产品入库.3、详细流程：(1)、页：7前期订单的评审还通过OA系统审批，后续可以慢慢移植到ERP系统中走审批流。企业的业务流程的源头是从“BOM”、“销售订单”、“出口订单”开始，实验室将确定要投入生产的产品在系统的“物料清单”模块中录入“BOM”，销售部门将最终确认的销售合同、协议或、 等需求信息在系统“销售管理”模块录入为“销售订单”，并审核确认，出口录入为“出口订单”。(2)、系统以“销售订单”加“出口订单”的数量之和乘以“BOM”中子件的“基本用量”，作为“产品、半成品”与“原材料、辅料、包材”等的毛需求。由生产计划部门通过系统的“

6、需求规划”模块的“MRP计划生成”（MRP运算）后，系统产生“生产计划”和“采购计划”。(3)、生产部门根据“生产计划” 生成“生产订单”，采购部门根据“采购计划”生成“采购订单”。如果“生产订单”的子件用量或子件编码不要修改，则可立即根据“采购计划”生成“采购订单”，向供应商订购材料；同时根据“生产订单”进行 “材料与半成品” 领用（假定有料可领），然后进行生产。(4)、如果“生产订单”的子件用量或子件本身需要修改（比如使用替代料），则应该对已审核过的“生产订单”的子件的“应领用数量”或子件本身（比如使用替代品，或修改子件的应领用数量）进行修改，待修改后再重新在“需求规划”模块执行“MRP计

7、划生成”（MRP运算）操作，系统根据修改后的“子件”与其“应领用数量”生成新的“生产计划”和“采购计划”。然后采购部门才能根据“采购计划”生成“采购订单”，向供应商订购材料；生产部门才能根据“生产订单”进行领用“材料与半成品”（假定有料可领），然后进行生产。(5)、生产完工后，生产部门根据“生产订单”进行报检，系统生成“产品报检单”，品保部门对产品进行检验，在系统中填写“产品检验单”，填写检验结果；对合格或让步接收的产品，通知生产部门办理入库手续，对不良品根据“不良品处理流程”进行处理，比如返修、报废等。(6)、仓库部门根据品保部门的“检验单”办理产品入库，销售部门将需要发货的产品，按客户、按

8、订单分在“销售管理”模块和“出口管理”模块中进行发货；系统按合格产品的数量 在“库存管理”模块中自动生成“销售出库单”，并同时回写“发货单”中的“实发数量”。(7)、材料到货后，仓库进行收货，报检通知品保部门检验，系统中生成“来料报检单”，品保部门对来料进行检验，系统中填写“来料检验单”，填写检验结果；对合格和让步接收物料通知仓库部门办理入库手续，对不良物料通知采购部门退回供应商，仓库人员依据检验合格数量入库，不合格数量直接退供应商。(8)、由上述可以看出，企业的业务流程，是各个职能部门共同协作来完成的，任何一个部门或任何一位操作人员的失误，将导致系统数据的错误，后果难以预料。ERP对每一位员

9、工的工作质量提出了更高的要求。三、公共信息基础设置：3.1 物料编码规则：参见物料编码企业标准XXX公司3. 2生产新增档案设置：维护权限：计划员1、 工作日历：设定车间休息日，对生产计划滞留日期;2、 生产制造参数设定：按系统默认3、 时栅资料维护：行号：001 ； 日数：10； 需求来源：预测客户订单抵消；4、 预测版本资料维护：序号：1；版本代号：01；版本说明：MRP运算；版本类别：MRP；5、 对照表：根据需要选择录入；3.13其他档案设置：其他档案根据企业实际需求和现有系统而设置。四、系统选项与参数设置此方案中定义的参数主要指对系统流程产生重大影响或一旦启用就不可修改的参数，对业务

10、流程影响不大或可随时改变的参数，不在此方案中，企业可以根据实际情况更改。4.1建账参数设置：维护权限：系统管理员系统启用时间：2007-03-01月末结账：每月月末本位币：人民币行业：工业企业类型：新会计制度外币：启用存货分类级次：2-2-2客户分类级次：2供应商分类： 2-2部门编码级次：2-2收发类别级次：2-2-2科目级次：4-2-2-2-2地区编码：2-2结算方式编码：3企业类型：工业行业性质：2007年新会计科目制度4.2总账参数设置：维护权限：总账会计制单序时控制允许修改、作废他人填制的凭证出纳凭证不用出纳签字现金流量科目必录现金流量项目自动填补凭证断号可以查询他人的凭证可以使用存

11、货受控科目固定汇率不可以使用应收受控科目不可以使用应付受控科目凭证编号方式：系统编号4.3应收、应付系统参数设置：维护权限：往来会计应收款管理应收账款核算模型；详细核算单据审核依据：业务日期受控科目制单方式：明细到单据非受控科目制单方式：汇总方式控制科目依据：按客户销售科目依据：存货分类预收冲应收生成凭证红票对冲生成凭证月末结账前全部制单应收账款按余额核销；应付款管理应付账款核算模型；详细核算单据审核依据：业务日期汇兑损益方式：月末处理核销时生成凭证受控科目制单方式：明细到单据非受控科目制单方式：汇总方式控制科目依据：按供应商采购科目依据：按存货分类应付款按余额核销；应收应付业务围发票审核；发

12、票制单4.4采购管理参数设置：维护权限：采购主管公共参数存货分类；供应商分类；固定换算率；无远程应用；普通业务必有订单，退货业务必有订单;允许超计划订货;允许超订单到货与入库;订单到货单发票单价取供应商存货对价格表进行采购与预警与报警控制提前预警天数7天，逾期报警天数1天。业务围启用普通业务，暂估业务4.5销售管理参数设置：维护权限：销售主管公共参数业务控制： 普通销售必有订单; 不允许超订单发货;销售生成出库单;订单变更保存历史记录; 报价含税; 销售计划金额含税;其他控制：自动匹配入库为：先进先出新增退货单参照发货单生成；新销售发票参照发货单生成；可用量控制：不允许超存货可用量发货发货单发

13、票非追踪型存货做可用量检查：预计入库：到货/在检量、调拨在途量、已请购量、采购在途量、生产订单量预计出库：待发货量、调拨待发量、销售订单量、备料计划量、生产未领量订单非追踪型存货做可用量检查：预计入库：到货/在检量、调拨在途量、已请购量、采购在途量、生产订单量预计出库：待发货量、调拨待发量、销售订单量、备料计划量、生产未领量。业务围先发货后开票；销售报价含税；4.6库存管理参数设置：维护权限：仓库主管参数设置通用设置：修改现存量时点：采购入库保存时修改现存量；销售出库保存时修改现存量；其他出入库保存时修改现存量；材料出库单保存时修改现存量;产成品入库单保存时修改现存量;专用设置：业务开关： 允

14、许超采购订单入库; 允许超生产订单入库; 不允许超生产订单领料; 允许超限额领料; 不允许未领料的产成品入库; 入库出库单成本依据计价方式取价。可用量控制： 不允许超可用量出库; 定义库存展望可用量公式：预计入库量：已请购量、采购在途量、到货/在检量、生产订单量、调拨在途量预计出库量：已订购量、待发货量、调拨待发量、备料计划量、生产未领量业务围入库；出库；调拨业务；盘点业务。4.7存货核算参数设置：维护权限：材料会计参数设置核算方式：按仓库核算方式暂估方式单到回冲 零出库成本取上次出库成本 入库成本取上次入库成本 红字出库成本取上次出库成本 销售成本核算：销售出库单控制方式：调拨入库单取不到对

15、应出库成本时取选项成本暂估单价与结算单价不一致暂估处理时是否调整出库成本最高最低控制：业务围日常业务（采购入库单、其它入库单、销售出库单、其它出库单、入库调整单、出库调整单）、业务核算（正常单据记账、特殊单据记账）财务核算4.8存货档案参数设置：产成品基本页签：自制、销、外销控制页签：无批次管理MRP页签：供需政策PE原材料基本页签：外购、生产耗用控制页签：无批次管理MRP页签：供需政策PE五、业务流程5.5.1 销售业务分析5.5.1.1 现有流程业务流程说明：1 XXX公司包括两种销售类型：销和外销；2 业务部业务员在和客户达成意向后草拟合同以备评审；3 业务人员编写生产通知单/评审表和产

16、品规格书进行订单评审；4 评审通过以后签订正式合同，如果不通过则再次与客户沟通协商相关事宜；5 正式合同签订以后业务员递交生产通知单到计划员处，根据生产情况制定生产计划并把该订单的预计完成日期反馈给业务员；6生产完成后车间送货员填写交货单办理入库并通知业务员该订单已生产完毕；7业务员联系承运商，填写送货单安排出货；8产品出库；9 如有客户退货情况发生， 业务员填写客户抱怨书，由品质生产负责退货，业务员办理退货手续并红票冲帐；10如果发生订单变更，重新进行合同评审。5.5.1.2 规划业务流程l 销业务流程业务流程说明：1. 销主要是销售预测的方式；2. 业务员预测销售数量并以订单的形式录入ER

17、P系统；3. 订单评审流程可以在系统里走，先期可以考虑先从OA进行评审，后续可以加到ERP系统中走审批流；4. 多个品种的订单在系统可以录入多行销售订单；5. 预测是主要考虑销售量而无需考虑库存，库存部分由系统自动计算；6. 订单审核过以后生产计划部根据系统中记录的可用量制定生产计划，领料生产并完工后入库（祥见生产业务流程）；7. 客户要货时参照销售订单生成销售发货单通知仓库发货并作为出门的依据；8. 仓库根据发货单生成销售出库单，货物出库；9. 销售人员在系统中参照发货单生成销售发票，并打印出来作为开票申请和发货单递交财务，财务根据开票申请在金税系统开据增值税发票并审核ERP系统中的销售发票

18、并制单生成凭证；10. 业务员催款，收款完毕后关闭销售订单。l 外销业务流程业务流程说明：1. 外销完全是按单生产模式；2. 所有外销的业务在出口管理模块操作，和销完全是两个模块；3. 订单评审流程可以在系统里走，先期可以考虑先从OA进行评审，后续可以加到ERP系统中走审批流；4. 订单评审通过以后实验室加BOM，销售人员在系统中录入销售订单，订单号等于评审单号；5. 订单审核过以后生产计划部根据系统中记录的可用量制定生产计划，领料生产并完工后入库（祥见生产业务流程）；6. 生产完工后通知销售部，该订单已完工；7. 录入销货单、备货单、装箱单等各种单证并打印出来作为报关与数据流通的凭据；8.

19、核销结汇后关闭出口订单。其他说明：l 如果出现销售变更情况出现，如果还没下达生产根据变更后的结果在原有订单上直接做变更即可；l 如果已下达生产，如果是取消该订单则为该订单进行的所有生产业务全部取消，办理材料退回等手续；l 还有其他一些特殊情况是否需要列出具体的变更类型和相应的处理方法后沟通讨论确定？5.5.2 生产业务分析5.5.2.1 现有流程流程说明：1 生产通知单评审通过后下达到生产计划员处，计划员根据产品规格书、库存情况、产能等信息编制生产计划；2 计划分解为物料采购计划和生产计划，物料采购计划直接下达给采购，采购据此安排采购；3 生产计划下达到车间，车间计划员编制车间机台作业计划，确

20、认后领料生产；4 车间统计员填制每日生产日报表报生产部，对于生产中的异常与时沟通协调解决；5 生产完工后车间填制交库单办理入库手续；5.5.2.2 规划业务流程业务流程说明：1. 接到新的销售订单后，生产计划员在ERP系统中运行MRP计划参数维护，确定需求计算起始时间；2. 运行MRP计划稽核前作业，计算累计提前期；3. 运行MRP计划生成，系统根据可用两自动分解为生产计划和采购计划，系统算出数量和时间；4. 运行产能管理，在生成的生产计划数量和时间的基础上判断产能负荷；5. 根据综合情况进行MRP计划维护，确定生产计划和采购计划；6. 采购计划下达到采购部门；7. 生产计划下达到车间；8.

21、车间计划人员根据计划部下达的生产计划在系统中生成生产订单（最终确定的数量和时间）；9. 车间根据生产订单进行领料，完工后办理产品质检和入库（祥见仓库业务流程）。5.5.3 采购业务分析5.5.3.1 现有流程业务流程说明：1. 原料和辅料完全按照计划部的采购计划进行，可能会有一定的放量，其他采购物品用请购单的形式；2. 采购订单下达后采购员跟催货物，货物到达后采购员报检；3. 品保部进行质检，填写检验报告，合格数量办理入库，不合格品作为不良品处理；4. 不良品处理方式：退货：不合格品直接退回至供应商处，供应商再补货；降级处理：降级接受，供应商开票时会少开；报废：直接报废，供应商再补货5. 采购

22、员凭借入库单、检验报告（采购联）、采购订单和采购发票到财务处报销；6. 填写付款申请，审批通过后财务付款；7. 采购订单关闭。5.5.3.2 建议规划 新采购业务流程业务流程说明：1 采购日常业务必须在期初数据（期初暂估）录入完毕且记账后才可以开始。2 原料和辅料按照计划部的采购计划进行采购并进行相应的放量，机配件、其他非主要物料等填写请购单；3采购部拷贝请购单或采购计划生成采购订单并审核；审核后的采购订单在系统中是生效的采购订单，可以参照其生成采购到货单；4供应商交货到仓库后，仓库在系统中必须参照采购订单生成到货单并报检，系统会自动在质量管理模块生成来料报检单，仓库打印到货单交品保部；如果供

23、应商有赠送物料，则赠送物料不需要填写到货单, 待检验合格后由仓库使用一其他入库单入库。5品保部收到仓库送来的到货单后，在系统中审核来料报检单并对来料进行检验。检验完毕后，拷贝来料报检单生成来料检验单，填入检验结果，然后审核，同时将判定结果备注到货单中并转回仓库。6对于合格和降级的物料，仓库根据质检人员转回的到货单，在系统中拷贝检验单生成采购入库单并审核；7如来料不合格，品保部应拷贝来料检验单生成来料不良品处理单，填写不良品原因、数量、处理方式。如处理方式为分拣，则系统会自动生成来料报检单，重复检验流程，但检验方式为全检；如果处理方式为降级，则仓库拷贝来料不良品处理单生成采购入库单并审核；对于不

24、合格需要退回的物料，仓库在系统中拷贝原到货单生成退货单。8当确认应付款时，由财务部拷贝采购入库单生成采购发票，保存后结算；结算可以最终确认采购入库物料成本。结算后的发票如果需要修改或删除，则要在结算单列表中找到该发票对应的结算单，将其删除后再修改发票；注意系统中发票金额和税额要与实际发票金额和税额一样。9结算后的发票传递到应付款管理模块，审核后生成凭证：借记物资采购和税金科目， 贷记应付账款。结算后的采购入库单在存货核算模块记账后生成凭证：借记原材料，贷记物资采购；10对于已经入库后再退货的物料，由采购部必须参照采购订单生成到货退回单，再由仓库参照该退回单生成红字采购入库单并审核，将物料从仓库

25、退出；财务部门根据红字采购入库单生成红字采购发票，结算后传递到应付款管理模块冲消应付款，审核后生成红字凭证；红字采购入库单在存货核算模块记账后冲消存货，制单后生成红字凭证。此退货如不需要再补货，需要立即关闭采购订单。11如有运费、关税需要分摊，则由财务部在采购管理模块填写运费发票，然后进行采购结算。 如关税、运费与采购货物发票同月到达，则关税、运费可以分摊到入库单上；如晚于采购货物发票结算月份到达，则关税、运费只能分摊到存货。运费发票结算后在应付款管理模块审核，形成应付款。12在订单上每一笔记录都有计划到货日期，实际到货时系统中的交（出）货统计也是分开进行统计的；l 请购业务处理：现状：目前对

26、于非主生产，紧急用料的需求物料，如机配件等，由各个相关的部门提出需求，经过主管（总经理）领导审批，传交采购人员执行采购，下达采购订单给供应商。分析：请购也可指非计划采购，是临时采购。由相关部门提出需求，经过主管审批，交采购人员进行采购。请购单也是采购需求来源之一。建议：请购业务也可进行系统运行，当采购文员收到由各部门主管签字的申请单，依据申请单在采购模块开采购请购单，可以跟踪请购单的执行情况。 采购以订单作为起点进行采购，统计信息和管理信息将更加丰富；现状：目前采购订单是依据采购单，在入库时依据来料验收单。分析：建议按采购订单号进行开展工作，能够得到相关订单的综合性执行统计信息（订货情况、到货

27、情况、入库情况，应付账款情况，付款情况）。建议：启用采购业务必须有订单，允许超订单到货，没有采购订单虚拟一采购订单。l 供应商档案管理:现状：供应商档案管理：供应商、联系人、地址、管理比较分散。分析：对供应商档案要集中管理，能准确的反应供应商信息全貌 建议：在ERP系统里在专门存入供应商档案的功能，能全面反应供应商档案面貌l 关于采购到货的处理 现状：没有采购到货环节，是直接参照采购订单生成采购入库单分析：没有将入库与到货分为两步，从而不能够反应在检状况 正常采购入库是：供应商依据采购订单进行送货，对方送货时会有送货通知单，仓库进行清点进行收货，仓库收货之后进行报检，仓库按照检验报告上的合格数

28、量，办理入库手续，不合格的进行来料不良品处理。建议：将到货和入库分开：供应商依据采购订单进行送货，对方送货时会有送货通知单，仓库进行清点进行收货，收货员据供应商的送货单开具到货单，到货单送到品质部，品质部开具来料检验报告，进行质检，仓库按来料检验报告上的合格的数量办理入库手续, 不合格的进行来材不良品处理。优点在于能反映到货数量与订货数量之间的差异。能够得出相关的到货数、在检数量，实际入库存数量，能够优化到货退回的流程。就可以得到货与时率、合格率、便于进行统计分析。关于采购退货： 现状：没有到货环节，不良品处理没有统一的处理流程分析：目前没有到货就直接入库，不能全面反应要到货数量与实收数量的差

29、异货。入库是根据供应商送货数量,办理入库,等质检结果出来之后,不合的在进行退库处理.先入库在质检,不合格在退库,增加了仓库工作量与影响仓库的库存量。建议：增加采购到货与采购退货环节采购订单->采购到货单->报检通知单->检验报告->采购入库单说明:来料检验通知单上的“报质数量”是依据“到货数量”填写，来料检验报告出来判定结果：合格品数量直接开采购入库单；不合格数量开红字到货单进行退货，不影响应收账款红字到货单要按采购订单进行退货，补货时也按采购订单进行补货这样就能综合反映,采购订单真实的执行情况.采购挂应付账款建议：上ERP系统之后，财务会计可以参照采购入库单随时可以开

30、具采购发票。可以每采购入库单对应开采购发票，也汇总或定时开。优化财务确认应付账款的日期。采购发票是指确认应付账款一种单据, 采购发票的开具权限是给财务会计。关于低值易耗品、办公用品现状：低值易耗品、办公用品是各个相关部门依据本部门耗用量，提出需求量，经过领导审批，采购人员进行采购。建议：1. 低值易耗品、办公用品价值一般比较低，主要控制点是加强审批环节，不进仓库管理2. 根据低值易耗品、办公用品价值与特点，建议不办理出入库手续，只做财务费用报销。如果确实需要，可以考虑单独设置仓库进行管理。 会计凭证如下： 借：制造费用 -工量具 -低值易耗品 管理费用-办公用品 贷：其他应付款-XXX公司X

31、采购统计处理:现状：限于手工业务处理的限制，目前的采购统计较为简单。需求分析：通过应用系统能够得出跨部门的综合统计信息，包括采购订单执行情况包括订货数量、到货数量、实际入库数量、发票数量、付款情况等；进行供应商管理；系统打印生成催货函；供应商价格分析;供应商供货准时率统计、到货合格率等满足多角度查询需要.5.5.4 仓库业务分析5.5.4.1 现有流程业务流程说明：1. 仓库主要处理物料的出入库业务；2. 采用加权平均的计算方法；3. 主要包括采购入库、（半）产品入库、材料出库、销售出库、其他出库；4. 采用了批次管理，主要目的是所有的物料都是按照订单来进行的；5. 批量领用的原料无法核算到订

32、单；5.5.4.2 建议规划l 新仓库业务流程业务流程说明：1 车间需要领料时，生产订单生成材料出库单并打印，交生产制造部作为领料依据。材料出库单中的收发类别和生产制造部门的填写关系到财务核算的准确性。2 车间持领料单至仓库领料。仓库在发料后，在库存管理模块系统中审核材料出库单。3 对于不能按定额领料的，车间填写调拨申请单并打印交仓库作为领料依据调拨到车间库，完工入库后系统自动根据定额倒冲，形成材料出库单；4 车间在产品完工后送检，车间统计人员在生产订单模块点报检，在质量管理模块打印报检单并递交品管，品保部在质量管理模块审核报检单。检验完毕后，拷贝产品报检单生成产品检验单，录入检验结果并审核。

33、5 对于合格产品，品保部打印检验单并返还车间与仓库，仓库办理产品入库并在点收产品后，在系统中拷贝检验单生成产成品入库单并审核。6 对于不合格产品，品保部要拷贝产品检验单生成产品不良品处理，填写不良品原因、数量、处理方式并审核。如处理方式降级，仓库在点收产品后，在系统中拷贝不良品处理单生成产成品入库单并审核；如处理方式为返工、返修，则系统中不需要进行处理。7 对于车间因来料不良而退料，拷贝生产订单生成红字材料出库单，仓库收退料后审核该单。如果是属于不能定额领用的原料需要退料，填写红字的调拨申请单，把材料从车间仓库退回仓库，仓库收退料后生成红字调拨单。如需补料，则在退料后，拷贝原生产订单生成材料出

34、库单并打印出来作为领料单交仓库领料，或者重新填写调拨申请单进行领料。如不补料，则要修改生产订单用料。来料不良导致的生产退料退至原料仓，应尽快处理。 如有作业不良退料，不在系统中处理。因此形成的超额发料，由车间在系统中手工填写材料出库单并打印出来作为领料单（出库类别为“生产超额领料”），由主管审核后至仓库领料，仓库发料后审核该材料出库单。8 生产订单模块中提供完工状况表和用料分析表供查看。9 如果生产订单中途停止执行，生产制造部要与时关闭该生产订单。10对于非生产领料业务，由各部门手工填写领料申请，主管审批通过后交仓库作为领料的依据，仓库依照该申请单发料并在系统中录入材料出库单并审核，以收发类别

35、区分。11对于无生产订单的生产用料，由车间填写领料申请单，主管审批通过后交仓库作为领料的依据，仓库依照该申请单发料并在系统中录入材料出库单并审核，以收发类别区分。1）入库流程2）出库流程3）其它业务流程4) 领料业务5）生产退补料业务库存业务流程说明：正常的出入库作业：主要包括采购入库、生产入库，销售出库、材料出库，主要核算原则：1 采购入库单：仓库在库管理模块必须拷贝到检验单或不合格品处理单生成；对于入库后退货的物料，首先采购部必须拷贝原采购订单生成到货退回单，仓库再参照到货退回单生成红字的采购入库单，审核后改变库存；采购入库单填制时应注意收发类别与仓库不要填错。2 产成品入库单：仓库在库存

36、管理模块必须拷贝检验单或不良品处理单生成并审核；注意输入的收发类别为“自制入库”；所有自制成品、半成品的入库都使用产成品入库单；3 其他入库单：手工增加，用于以下情况：供应商免费提供的物料；其他特殊情况；4 销售出库单：仓库按照销售的发货单参照生成销售出库单并审核； 5 材料出库单：对于按生产订单领料，车间在库存管理模块（必须）参照生产订单或生产订单配比生成材料出库单，仓库发料后审核。其他领料由仓库在发料后直接填写材料出库单并审核。6 其它出库单：手工增加，用于以下情况：其他特殊情况。7 调拨作业：调拨单用于仓库之间存货的转库业务或部门之间的存货调拨业务。同一调拨单上，如果转出部门和转入部门不

37、同，表示部门之间的调拨业务；如果转出仓库和转入仓库不同，表示仓库之间的转库业务。对于不能按照定额领料的（如布等），车间填写调拨申请单，仓库发料时参照该申请单生成调拨单。调拨单审核后，自动生成其他出、入单据各一，仓库在存货实际发出和收到后分别立即审核这两单据，改变库存量； 8 盘点作业：为了保证企业库存资产的安全和完整，做到账实相符，企业必须对存货进行定期或不定期的清查，查明存货盘盈、盘亏、损毁的数量以与造成的原因，并据以编制存货盘点报告表，按规定程序，报有关部门审批。盘点时系统提供多种盘点方式，如按仓库盘点、按存货类别盘点等等，还可以对各仓库中的全部或部分存货进行盘点；在盘点数据录入盘点单后，

38、要对盘点单进行审核，盘盈、盘亏的结果会自动生成其他出、入库单，对应的收发类别分别是“盘盈入库”、“盘亏出库”。9 其他业务的处理：1）其他部门领料：手工增加材料出库单，收发类别为“其他部门领用”。10 当月业务处理完毕后，应进行月结处理。生产退补料流程说明：1 对于生产制造部因来料不良而退料，车间应拷贝生产订单生成红字材料出库单，仓库收退料后审核该单。如需补料，则在退料后，拷贝原生产订单配比生成材料出库单并打印出来作为领料单交生产制造部领料；如不补料，则要修改生产订单用料。来料不良导致的生产退料退至原料仓，并应尽快处理。2 如有作业不良退料，不在系统中处理。因此形成的超额发料，由车间在系统中手

39、工填写材料出库单并打印出来作为领料单（出库类别为“生产超额领料”），交仓库领料，仓库发料后审核该材料出库单。 （流程图见库存管理业务流程）l 关于生产退料现状：直接开红字材料出库单 ，退给供应商直接开红字采购入库单分析：因生产发料没有按生产订单（生产任务单）进行发料，所以直接开红字材料出库单 启用了生产订单管理功能，建议生产发料、生产退料都应该按照生产订单执行，补料也是按照生产订单进行补对于生产车间发现不合格材料，由仓库依据生产订单开红字材料出库单退到废品仓。退给供应商时：由采购开具红字到货单退给供应商，仓库依据红字到货单开红字采购入库单冲减库存量。财务会计依据红字采购入库单开红字红采购发票冲

40、减应付账款。l 关于仓库调拨现状：没有仓库调拨 分析：调拨是仓库之间货物转移，不会设计到财务账的改变。对于调拨出的仓库减少库存量，对于调拨入的仓库增加入库量建议：启用调拨单，一经审核，系统自动生成其他出库单、其他入库单加强对存货转移之间的损耗，实物归属。 收发类别：调拨出库 调拨入库。5.5.5 质检业务分析5.5.5.1 现有流程 详细流程请单：采购入库流程、产成品入库流程当中的质检部份5.5.5.2 建议规划关于巡检和首检 现状：生产过程中和第一件产品需要进行巡检和首检； 分析：生产过程中的质量控制； 系统：在系统采用其他检验单处理，不影响流程，只记录检验结果。5.5.6 财务业务分析5.

41、5.6.1 现有流程 <略>5.5.6.2 建议规划 存货核算总体业务流程业务流程说明：1）出入库单据审核后需要在存货核算模块记账；记账就是在系统中将出入库单据登录到存货账中。产成品入库单需填入成本后才能记账；销售发票复核后也需要在存货模块记账，以结转销售成本。2）材料出入库单据记账并对原材料仓进行期末处理后，可以计算出材料的出库成本，可以用来进行生产成本的计算。产品成本计算出来后，填入产成品入库单，则产成品入库单据可以记账，这样库存产品的成本即可计算出来；再对销售发票进行记账，然后对成品仓进行期末处理，则可以计算出销售成本。 3） 记账后的出入库单据可以根据单据上的收发类别生成带

42、有分录的凭证；4） 月末当月全部单据记账，期末处理完毕后，生成凭证后，需要对该模块进行月末结账处理。 正常单据的记账业务流程说明：（1）出入库单据都要进行记账（销售出库单除外）；（2）入库单与红字的出库单记账时必须要有成本；（3）对于采购入库，如果当月在采购管理模块已经开立发票并结算形成应付款，则在存货模块直接对其记账即可；如当月发票未到，则应先对其进行暂估成本录入，然后再记账（参见暂估业务流程）；（4）采用全月平均法计算，材料出库单记账后、期末处理后才能够计算出出库成本；（5）其他入库单记账前需指定成本； （6）出入库单据与销售发票在记账后可以生成凭证传递到总账。1.特殊单据记账流程业务流程

43、说明：1） 对于调拨单，可以对该调拨单进行记账，则其产生的其他出入库单会自动记账。也可以对其产生的其他出入库单据进行记账，先记出库单，后记入库单。5暂估业务流程：业务流程说明：（1） 采购入库后，如果发票当月未到或当月未入账，则财务部在对采购入库单进行记账前对其进行暂估成本录入，然后记账；（2） 第二月或以后的某个时间当发票到达并入账时，财务部参照该采购入库单开立采购发票并结算，然后在存货核算模块对该采购入库单执行结算成本处理。（3） 如果暂估成本录入过低或过高，会对其发出成本产生较大影响。6调整流程业务流程说明：（1）如果发现存货金额异常，可以使用出入库调整单对其进行调整；（2）出库调整单可

44、以调减金额，入库调整单可以调增金额；（3）出入库调整单在记账后可生成凭证传递到总账；（4）调整单只调金额，不调数量。新应收账款业务流程图业务流程说明1 销售发票复核后传递到应收款管理模块，在审核后形成应收账款，记录到账表中；2 其他原因形成的应收款通过在应收款管理模块中录入其他应收单并审核的方法形成；3 审核后的销售发票和其他应收单在应收款管理模块通过制单处理生成凭证传递到总账；在审核和记账后登记到总账的账表中。4 当收到客户的货款时，在应收款管理模块录入收款单并审核，则收款会记录到账表中。对该单据制单后生成凭证传递到总账中，在审核和记账后登记到总账的账表中。如果是预收款，则在录入收款单时要选

45、择款项类型为“预收款”。收款单要进行核销，核销的作用在于将收款与形成应收款的发票或应收单对应起来。 应付款管理业务流程业务流程说明1.采购发票结算后传递到应付款管理模块，在审核后形成应付账款，记录到账表中；2.其他原因形成的应付款通过在应付款管理模块中录入其他应付单并审核的方法形成；3.审核后的采购发票和其他应付单在应付款管理模块通过制单处理生成凭证传递到总账；在审核和记账后登记到总账的账表中。4.付给供应商货款时，在应付款管理模块录入付款单并审核，则付款会记录到账表中。对该单据制单后生成凭证传递到总账中，在审核和记账后登记到总账的账表中。如果是预付款，则在录入收款单时要选择款项类型为“预付款”。付款单要进行核销，核销的作用在于将付款与形成应付款的发票或应付单对应起来。其他注意事项：如是付货款，应在表体录入采购