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文档简介

1、全面预算管理解决方案 规划预算预测业务计划财务预算各计划预算之间存在者因果 关系和联动关系,完整的模 拟和反映出企业未来一段时 期内的经营状况。 预算调整体现的是活管理 = 时间时间 (年 /季 /日 /时 对象 (部门 /员工 /项目 元素 (实物 /时间 /货币 资金集中管理的解决方案 日常经营长期计划 短期预测 资金流入 资金流出现金流入流出项目 从当前日期开始,以天 /周为单位在时间轴上展开10月 1日 10月 2日 10月 3日 , 经营类流入,经营类流出,小计投资类流入,投次类流出小计, 有几种开户模式有几种开户模式:1、 集团只有一个银行账号集团只有一个银行账号, 各分公司在此账

2、号下设置子账户各分公司在此账号下设置子账户。2、 各分公司各自独立在银行开设账户各分公司各自独立在银行开设账户, 但总公司为集中管理但总公司为集中管理, 可以要求在统一的合作 银行开户银行开户, 便于集团资金的快速调拨便于集团资金的快速调拨。3、 为控制支出为控制支出, 可以要求分公司开设收入账户和支出账户可以要求分公司开设收入账户和支出账户。近几年,随着经济改革向更深次发展,许多大 型集团在探索将包容于财务管理范畴的资金管理 从传统的财务管理中分离出来,重新分别界定财 务管理与资金管理的内涵,并成立两个相对独立 的职能机构:财务部与资金结算中心(或企业内 部银行,以适应企业管理以财务管理为中心, 财务管理以资金管理为中心的财务与会计改革思 路。国务院、省委、省政府对这一作法给予充分 肯定(国办发 200064号文件、粤府 199652号 文件、财政部财工字(1997 346号文件等。分公司 分公司A A分公司 分公司B B 分公司 分公司X X 网

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